Rapport inzake de jaarrekening 2008

Transcriptie

1 SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen Rapport inzake de jaarrekening 2008 KPMG Accountants N.V. Amstelveen, 5 oktober 2009 Dit rapport heeft 14 pagina s HANS/hh/SEVON

2 Inhoudsopgave Jaarstukken Bestuursverslag 1 Jaarrekening 6 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting behorende tot de jaarrekening Overige gegevens 12 Jaarrekening 2008 (def. KPMG) i

3 Bestuursverslag Dit is het jaarverslag van SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen, gevestigd in de Bosboom Toussaintstraat 59-2 te Amsterdam. Doelstelling De Stichting heeft ten doel het verlenen van diensten, in het bijzonder het geven van hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. Samenstelling bestuur Madeleine Schoute Voorzitter Willie Klein Penningmeester Inge Voss Secretaris Dominique Kuijl Lid Sandra Pels Lid In januari 2008 is Mirjam Broeders afgetreden en Dominique Kuijl aangetreden als bestuurslid. Inleiding Het jaar 2008 heeft vooral in het teken gestaan van de splitsing van de kinderen in twee groepen en de uitwerking van de plannen voor de opening van het tweede huis, SOLYLUNA Hidalgo. Het nieuwe huis werd helemaal opgeknapt en ingericht. Op 17 september 2008 verhuisde de groep jongeren van 11 tot 20 jaar naar dit nieuwe huis. Op 4 december 2008 vond de feestelijke, officiële opening plaats. In Mexico hebben veel nieuwe donateurs een (financiële of fysieke) bijdrage hieraan geleverd en ook SOLYLUNA Nederland heeft een extra financiële bijdrage kunnen geven. Met de verhuizing van de groep oudere kinderen, van wie een aantal al vanaf het begin bij SOLYLUNA zit, is een periode ingeluid met nieuwe perspectieven voor de toekomst. Beleid Tijdens de jaarlijkse Heidag, op 4 juni 2008, is besproken hoe om te gaan met de groei die plaatsgevonden heeft. Er zijn nu twee huizen en meer personeelsleden. De verwachting is dat er de komende tijd meer geld nodig zal zijn. Pas in 2009 zal duidelijk worden hoeveel de behoefte per jaar zal zijn. Vooruitlopend hierop heeft het bestuur besloten om te proberen meer fondsen te werven, door het organiseren van extra activiteiten en het aantrekken van nieuwe donateurs. Begin 2008 is een nieuw bestuurslid toegetreden om het SOLYLUNA-team te versterken op het gebied van pr, communicatie en de website. Omdat er behoefte is aan meer inzet, zal in 2009 gezocht worden naar een nieuw bestuurslid en/of meer vrijwilligers. Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 1

4 Verslag van de activiteiten In 2008 zijn in Nederland de volgende activiteiten ondernomen: Er is een Nederlandstalige brochure gemaakt (Sandra Pels heeft de drukkosten gedoneerd). Er zijn in Amsterdam enkele Mexicaanse restaurants bezocht met het verzoek SOLYLUNA te steunen, dat heeft ertoe geleid dat een restaurant geld heeft gedoneerd. In het restaurant mag informatiemateriaal worden opgehangen en neergelegd. Begonnen is met het updaten van de Nederlandse website. De aanvraag om financiële ondersteuning van het ortheseproject 2008 heeft een donatie van het KPMG Make it Happen Fund opgeleverd. De bidbrief aan de kerken heeft een donatie opgeleverd voor het nieuwe huis. Er zijn vier nieuwsbrieven uitgebracht. In de nieuwsbrieven zijn acceptgiro s bijgevoegd. Een vrijwilliger heeft een digitale versie van alle nieuwsbrieven gemaakt en verzonden. Heidag 2008: op 4 juni 2008 hebben bestuur en vrijwilligers van SOLYLUNA Nederland en directeur Marian Hylkema van SOLYLUNA Mexico het afgelopen jaar geëvalueerd en gepraat over de toekomstplannen, met name n.a.v. de opening van de nieuwe dagopvang. Tijdens een serie oecumenische diensten in de Taborkerk in Purmerend speciaal voor mensen met een verstandelijke beperking, is een aantal keren een collecte gehouden waarvan de opbrengst voor SOLYLUNA bestemd was. Aan donateurs is gratis de notariële akte aangeboden als zij vijf jaar lang een jaarlijkse periodieke schenking willen doen. Enkele donateurs hebben daarvan gebruikgemaakt. De Verklaring van Geen Bezwaar van het CBF is met 18 maanden verlengd. De Belastingdienst heeft SOLYLUNA de ANBI-status toegekend. Alle genoemde activiteiten waren gericht op het werven van fondsen voor de dagopvang. Het is niet doenlijk om per activiteit aan te geven wat de exacte financiële opbrengst ervan is geweest; donateurs geven in het algemeen niet aan naar aanleiding van welke actie zij geld overmaken. Activiteiten SOLYLUNA Mexico In 2008 werd voor SOLYLUNA Mexico een hoogtepunt bereikt. Na maanden van bouwkundige aanpassingen, schilderwerkzaamheden, tegelzetten en aankopen voor de inrichting, konden de jongeren (vanaf 11 jaar) in september eindelijk verhuizen naar hun nieuwe gebouw in de wijk Hidalgo. In december werd de officiële opening gevierd samen met kinderen, jongeren, ouders, personeel en mensen die anderzijds bij SOLYLUNA betrokken zijn. In de lokale kranten werd uitgebreid melding gemaakt van dit evenement. Het aantal kinderen en jongeren steeg naar 32, waarvan er 12 naar Hidalgo zijn verhuisd. In de tweede helft van het jaar gingen twee begeleiders weg. Er werden een nieuwe begeleidster en een logopediste aangenomen. De twee kokkinnen die voorheen parttime werkten, werken nu fulltime. Voor SOLYLUNA Hidalgo werd een nieuwe schoonmaker aangetrokken. Aan het eind van het jaar waren er 13 vaste medewerkers in dienst. De vaste groep vrijwilligers die gratis professionele diensten aanbiedt, is gelijk gebleven. Dankzij de diverse specialisten kan beter rekening gehouden worden met de behoeftes van de kinderen en kunnen betere resultaten bereikt worden. Op deze manier kan ook efficiënter gewerkt worden. Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 2

5 Door de verhuizing naar het nieuwe gebouw, waar veel meer ruimte is, konden er specifieke programma s ontwikkeld worden voor de groep jongeren tussen de 11 en 20 jaar. Het accent ligt hierbij op het stimuleren van hun persoonlijke ontwikkeling en het bevorderen van hun integratie in de maatschappij. Zij hebben zich zeer goed aangepast in hun nieuwe omgeving en hebben verrassende vorderingen gemaakt. Sommige jongeren kunnen nu zelfstandig het toilet vinden; ook dekken zij de tafel, wassen hun bord en bestek af en maken de tafel weer schoon. Daarnaast helpen zij met het bereiden van simpele maaltijden, zoals het beleggen van een broodje of het snijden van fruit voor het maken van vruchtensap. Zij gaan veel naar buiten, naar een park waar onder meer sportactiviteiten kunnen plaatsvinden of naar de supermarkt voor de wekelijkse aankopen. Verder zijn onder meer de volgende activiteiten het vermelden waard: Amigos de Solyluna. Het totaalbedrag van de groep mensen die zich voor een jaar verbindt om maandelijks een bedrag te doneren is toegenomen. De gezonde maaltijden en broden (in de keuken van SOLYLUNA bereid) worden nog steeds aan een aantal vaste afnemers verkocht. De ouderparticipatie is voortgezet. De psychologische ondersteuning van ouders en personeel is voortgezet. Het programma zindelijkheidstraining en hygiëne: dit programma is voortgezet. Steeds meer kinderen groeien naar een grotere onafhankelijkheid op dit gebied. 9 van de 14 kinderen die begonnen zijn met dit programma hoeven geen luiers meer te gebruiken. In 2008 zijn er nog meer kinderen opgenomen in dit programma. SOLYLUNA ontvangt iedere twee maanden gratis luiers en etenswaren van een Mexicaanse stichting. De samenwerkingsverbanden met verschillende educatieve instellingen zetten zich voort, studenten van de Technische Hogeschool blijven helpen de SOLYLUNA-huizen goed in de verf te zetten en zij maken stoelen voor de kinderen die zowel in de centra als thuis gebruikt worden. Een studente van de Faculteit voor Boekhoudkunde kwam praktijkervaring opdoen bij SOLYLUNA. Het personeel van SOLYLUNA nam ook in 2008 deel aan cursussen die door het ministerie van Onderwijs aan het einde van het schooljaar gegeven worden. Het programma voor ortheses is opnieuw uitgevoerd. ACP Consultores heeft in samenwerking met SOLYLUNA een Spaanse website ontworpen die bijna af is en te zien is onder De gemeente Mérida blijft SOLYLUNA a.c. steunen door de huur te betalen. Sommige programma s van SOLYLUNA a.c. hebben een internationaal tintje gekregen door de samenwerking met een aantal universiteiten uit de VS. Via de coördinator van dit programma, Mark Drnach, werkzaam aan de universiteit van West Virginia, vinden er jaarlijks bezoeken plaats van fysiotherapeuten die ervaringen komen uitwisselen; in februari 2008 vanuit West-Virginia en in december 2008 vanuit Ohio. Zij waren zeer enthousiast over SOLYLUNA, de integrale benaderingswijze, de manier van werken van de fysiotherapie en de ortheses die de kinderen gebruiken. Een ander aspect dat zeer aansprak was de betrokkenheid van de ouders bij het project. Dit aspect is in de VS bijna niet te ontwikkelen, is hun ervaring. Voor de zesde keer ontving SOLYLUNA in maart studenten van Michigan State University die gedurende de alternative springbreak naar Mexico kwamen. Vier studenten kwamen Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 3

6 gedurende een week vier uur per dag bij SOLYLUNA en vrolijkten de patio op, brachten cadeautjes voor de kinderen mee en doneerden didactisch materiaal. Ter afsluiting organiseerden zij een feest. Het logopedieprogramma dat het lopende schooljaar 2008 gestart is, is een groot succes. Bijna alle kinderen en jongeren reageren heel goed op dit programma. Voor de blinde, niet pratende jongeren is er gestart met een kaartsysteem waarmee zij om eten kunnen vragen, om muziek en waarmee zij naar het toilet kunnen gaan. Naast de individuele lessen worden de jongeren gestimuleerd om aan te geven wat zij willen eten voor het ontbijt en de lunch. Financiële positie In 2008 is een bedrag binnengekomen van totaal hetgeen lager is dan in 2007 ( ). Er hebben 152 donateurs een financiële bijdrage gegeven, 8 minder dan in 2007 (160). De donaties liepen uiteen van eenmalige giften, periodieke donaties, giften ter gelegenheid van speciale gelegenheden en opbrengsten van collecties en acties, tot giften van hulpverlenende instanties en bedrijven. 38 donateurs hebben hun giften per incasso overgemaakt, 1 meer dan in Net zoals in 2007 hebben 6 donateurs een via de notaris vastgelegde periodieke schenking gedaan. In totaal is overgemaakt naar Mexico, als bijdrage aan de salarissen en operationele kosten van het kinderdagverblijf. De kosten van de organisatie in Nederland waren 1.783, dat is 3,67% van de inkomsten (2007: ,06%). Het jaar 2008 kon afgesloten worden met een positief saldo op de bankrekening van (2007: 37,623). Toekomstverwachtingen In 2009 bestaat SOLYLUNA 10 jaar. In die periode heeft SOLYLUNA zich ontwikkeld tot een organisatie die een belangrijke plaats heeft ingenomen in de gemeenschap van Mérida. Er heeft een enorme groei plaatsgevonden, niet alleen in fysieke zin. SOLYLUNA is een organisatie geworden met een originele, professionele aanpak die alom veel waardering oogst. De medewerkers zijn zeer toegewijd en worden goed opgeleid. In Mexico zetten veel vrijwilligers, met verschillende specialisaties, zich in voor de kinderen. Al bijna 10 jaar is het mogelijk gebleken om het project financieel te steunen vanuit Nederland. Ook in Mexico is er sprake van groeiende (vaste) inkomsten, waardoor er een grotere onafhankelijkheid is ontstaan van de bijdrage uit Nederland. Omdat het met name in Mexico moeilijk blijft donaties te krijgen voor de salarissen van de medewerkers en het de verwachting is dat de groei van SOLYLUNA zich voort zal zetten, blijft een actieve fondsenwerving in Nederland echter wel noodzakelijk. Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 4

7 Begroting 2009 Fondsenwerving Baten uit eigen fondsenwerving: Contributies, donaties, giften en schenkingen Nettobaten Totaal beschikbaar voor doelstelling Bestedingen Structurele hulp: Eigen projecten Uitvoeringskosten in Nederland Uitvoeringskosten ter plaatse Totaal besteed aan doelstelling Tekort Amsterdam, 5 oktober 2009 Het Bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Dominique Kuijl (lid) Willie Klein (penningmeester) Sandra Pels (lid) Inge Voss (secretaris) Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 5

8 Balans per 31 december Vlottende activa Liquide middelen Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 6

9 Staat van baten en lasten over Begroting Fondsenwerving Baten uit eigen fondsenwerving: Contributies, donaties, giften en schenkingen Kosten eigen fondsenwerving: Uitvoeringskosten Baten uit fondsenwervingsacties van derden Nettobaten Totaal eigen fondsenwerving Overige baten en lasten Totaal beschikbaar voor doelstelling Bestedingen Structurele hulp: Eigen projecten Uitvoeringskosten in Nederland Uitvoeringskosten ter plaatse Totaal besteed aan doelstelling Tekort/overschot Het tekort is onttrokken aan het vrij besteedbaar vermogen. Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 7

10 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2008 Algemeen Voor de opstelling van de jaarrekening is de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650) gevolgd. De cijfers voor 2007 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2008 mogelijk te maken. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Balans per 31 december 2008 Vlottende activa Liquide middelen Lopende rekening Spaarrekening Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 8

11 Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Stand per 1 januari Af/bij: Nadelig saldo 2008/voordelig saldo Stand per 31 december Het eigen vermogen is geheel vrij besteedbaar. Staat van baten en lasten over 2008 Baten uit eigen fondsenwerving Contributies, donaties, giften en schenkingen Inzake de ontvangen donaties is niet vast te stellen welk deel is toe te rekenen aan mailingacties. Als gevolg hiervan zijn alle donaties gepresenteerd onder contributies, donaties, giften en schenkingen. Kosten eigen fondsenwerving Uitvoeringskosten Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 9

12 Uitvoeringskosten Analyse van de uitvoeringskosten uit de staat van baten en lasten voor 2008: Kosten eigen fondsen- Structurele hulp Lopend boekjaar Begroot boekjaar Vorig boekjaar (2007) werving (2008) (2008) Overige personele kosten Kantoorkosten Overige algemene kosten Er zijn geen kosten gemaakt inzake voorlichting en bewustmaking, noch hebben er verkopen van eigen artikelen plaatsgevonden. Overige baten en lasten Rentebaten Diverse lasten Structurele hulp Eigen projecten Uitvoeringskosten in Nederland Uitvoeringskosten ter plaatse Eigen projecten De kosten uit hoofde van eigen projecten hebben betrekking op de hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico. Vanuit deze post is ook de jaarlijkse vliegreis van M. Hylkema bekostigd. Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 10

13 Uitvoeringskosten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse bestaan uit maandelijkse bijdragen aan M. Hylkema, de projectleider in Mexico. Amsterdam 5 oktober 2009 Het Bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Dominique Kuijl (lid) Willie Klein (penningmeester) Sandra Pels (lid) Inge Voss (secretaris) Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 11

14 Overige gegevens Verwerking van het resultaat Het tekort volgens de staat van baten en lasten over 2008 is onttrokken aan het vrij besteedbaar vermogen. Jaarrekening 2008 (def. KPMG) 12