Rapport inzake de jaarrekening 2006

Transcriptie

1 SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen Rapport inzake de jaarrekening 2006 KPMG Accountants N.V. Amstelveen, 4 september 2007 Dit rapport heeft 14 pagina s HANS/bg/ zonder verkl.

2 Inhoudsopgave Jaarstukken Bestuursverslag 1 Jaarrekening 6 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting behorende tot de jaarrekening Overige gegevens zonder verkl. 1

3 Bestuursverslag Dit is het jaarverslag van SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen, gevestigd in de Bosboom Toussaintstraat 59-2 te Amsterdam. Doelstelling De Stichting heeft ten doel het verlenen van diensten, in het bijzonder het geven van hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. Samenstelling bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Willie Klein (penningmeester) Inge Voss (secretaris) Mirjam Broeders (lid) Sandra Pels (lid) In de loop van 2006 is de samenstelling van het bestuur gewijzigd. In februari 2006 is Sandra Pels bestuurslid geworden en in mei 2006 is Ellen van den Boomgaard afgetreden als bestuurslid. Inleiding In vervolg op de ontwikkelingen in 2005 is ook in het verslagjaar 2006 speciale aandacht besteed aan de toekomst van het kinderdagverblijf in Mérida. De volgende activiteiten zijn daarbij vermeldenswaard. In mei 2006 heeft er een expertmeeting plaatsgevonden. Het doel was dat onder leiding van een facilitator een aantal experts, in dit geval mensen die professioneel of privé te maken hebben met de zorg voor gehandicapte kinderen, zijn mening zou geven over SOLYLUNA en de plannen voor de uitbreiding van het kinderdagverblijf. Tevens waren aanwezig het bestuur van SOLYLUNA Nederland en directeur Marian Hylkema van SOLYLUNA Mexico. Door middel van brainstormrondes werd gediscussieerd over wat de uitbreiding van het kinderdagverblijf inhield, de consequenties hiervan (zowel in Nederland als in Mexico) en de praktische uitwerking van de plannen. In Mexico was Marian samen met adviseurs bezig om een vijfjarenplan (planeación estratégica) op te stellen, waarin missie en doelstellingen van SOLYLUNA opnieuw werden geformuleerd. In juni 2006 is, net zoals vorig jaar, een heidag gehouden met het bestuur, de vrijwilligers en directeur Marian Hylkema. Er is verder diepgaand gesproken over de uitbreiding van het kinderdagverblijf, die in eerste instantie zou moeten bestaan uit een splitsing van oudere en jongere kinderen in twee aparte opvanghuizen zonder verkl. 1

4 Beleid Het beleid werd ook in verslagjaar 2006 in sterke mate bepaald door het streven naar verhoging van de inkomsten, behoud van de huidige donateurs en de werving van nieuwe donateurs. De grote zorg hierbij was continuïteit in de geldstroom en het creëren van een financiële buffer. Het aantal acties van de organisatie in Nederland is dit jaar beperkt gebleven. Voor de bestuursleden en vrijwilligers bleek het moeilijk om naast de vaste taken nog veel extra activiteiten te ondernemen. Er is in februari wel een nieuw bestuurslid toegetreden, maar ook een afgetreden, waardoor de capaciteit van het bestuur gelijk bleef. De wens is nog steeds om actieve bestuursleden en/of vrijwilligers aan te trekken. Omdat is gebleken dat de nieuwsbrief stimulerend werkt en relatief weinig kost, zijn er drie nieuwsbrieven gemaakt. De bedoeling van de nieuwsbrieven is: informatie verstrekken over de activiteiten in Mexico en Nederland. Op deze wijze blijven de donateurs betrokken bij het kinderdagverblijf in Mexico en bij SOLYLUNA. In de nieuwsbrief wordt tevens regelmatig gewezen op de mogelijkheid om per incasso te storten of op het belastingvoordeel van storten via de notaris. Verslag van de activiteiten In het jaar 2006 zijn in Nederland door het bestuur de volgende activiteiten ondernomen: Er zijn drie nieuwsbrieven uitgebracht en in december is een kerstkaart met de foto s van alle kinderen verstuurd. In de nieuwsbrieven zijn acceptgiro s bijgevoegd. Inmiddels is ook een digitale versie van de nieuwsbrief beschikbaar. Er zijn brieven gestuurd naar instanties en bedrijven met verzoek om financiële steun. In februari 2006 stond er een artikel geschreven door Marian Hylkema in de Volkskrant. Expertmeeting 31 mei Experts, bestuur en directeur Marian Hylkema brainstormen over de toekomst van het kinderdagverblijf. Heidag 7 en 8 juni Bestuur en vrijwilligers van SOLYLUNA Nederland en directeur Marian Hylkema van SOLYLUNA Mexico evalueren en praten over de uitbreidingsplannen van het kinderdagverblijf en de rol van SOLYLUNA Nederland hierin. Actie tijdens Introweek van studenten Fysiotherapie van de HvA, Amsterdam. Financiële steun van Soroptimisten en aanvulling op die donatie door NCDO. Alle genoemde activiteiten waren gericht op het werven van fondsen voor de dagopvang. Het is niet doenlijk om per activiteit aan te geven wat de exacte financiële opbrengst ervan is geweest; donateurs geven in het algemeen niet aan naar aanleiding van welke actie zij geld overmaken zonder verkl. 2

5 Activiteiten SOLYLUNA Mexico SOLYLUNA Mexico is in 2006 weer uitgebreid. Het aantal kinderen is gestegen naar 23. Er zijn 11 medewerkers, waarvan 5 parttime. Een kind is geïntegreerd in het reguliere schoolsysteem en komt alleen naar SOLYLUNA voor fysiotherapie. De vaste groep vrijwilligers, die gratis professionele diensten aanbiedt, is uitgebreid met een kinderneurologe. Zij heeft de meeste kinderen van SOLYLUNA onder haar hoede genomen in het ziekenfonds en heeft daarnaast voor een dag per maand haar diensten aangeboden. Op deze manier kunnen wij efficiënter werken, ook voor de kinderen die geen ziekenfonds hebben. Het werk van SOLYLUNA heeft hierdoor nog duidelijker een multidisciplinair karakter gekregen. Het programma voor de jongeren is uitgebreid. Het is goed waar te nemen dat zij steeds meer hun eigen karakter tot ontwikkeling brengen. In 2005 werd duidelijk dat er meer bedrijfsruimte nodig is bij SOLYLUNA om dezelfde diensten te kunnen blijven aanbieden en de persoonlijke aandacht daar niet onder te laten lijden. Een splitsing tussen kinderen en jongeren lijkt een goed toekomstperspectief. Kinderen tot 12 jaar kunnen dan in een gebouw worden opgevangen, jongeren van 12 tot 18 jaar in een ander gebouw. Om aan deze en andere gewenste veranderingen die zijn veroorzaakt door de groei van SOLYLUNA tegemoet te komen, is er in 2006 bij Sedesol een project ingediend voor het uitstippelen van een uitgebreid vijfjarenplan. Er zijn interviews gehouden met alle betrokkenen bij SOLYLUNA en bijeenkomsten gehouden met personeel, directie en externe professionals, zodat iedereen kan meewerken aan de nieuwe lijnen die worden vastgesteld. Voor de uitvoering en begeleiding van dit proces zijn consultants ingehuurd. Zij hebben warme gevoelens voor SOLYLUNA en dragen daarom een extra steentje bij. Verder zijn onder meer de volgende activiteiten het vermelden waard: Amigos de SOLYLUNA. De groep mensen die zich voor een jaar verbindt om maandelijks een bedrag te doneren blijft stabiel. De gezonde maaltijden en broden (in de keuken van SOLYLUNA bereid) worden nog steeds aan een aantal vaste afnemers verkocht. De ouderparticipatie is voortgezet. Als aanvullend onderdeel van het vijfjarenplan, betaald door Sedesol, is extra aandacht besteed aan de mogelijkheden voor de jongeren op het gebied van beweging (therapie en sport). Tevens is er ondersteunend materiaal aangeschaft. Ook is er gekeken naar de verwachtingspatronen van de ouders ten aanzien van de toekomst van hun kinderen. Het informatiesysteem waarin de zorggegevens van de kinderen worden opgeslagen, is in 2006 uitgebreid en aangepast. Het programma zindelijkheidstraining en hygiëne: dit programma is voortgezet. Steeds meer kinderen groeien naar een grotere onafhankelijkheid op dit gebied. 8 van de 14 kinderen die begonnen zijn met dit programma hoeven geen luiers meer te gebruiken en de kosten hiervoor zijn met 60% gedaald in de afgelopen twee jaar. In 2006 zijn er meer kinderen opgenomen in dit programma. De uitvoering van extra steun is mogelijk gemaakt door de Administración del Patrimonio de la Benificencia Pública zonder verkl. 3

6 SOLYLUNA ontvangt iedere twee maanden gratis luiers en etenswaren van een nationale stichting. De samenwerkingsverbanden met verschillende educatieve instellingen zetten zich voort, studenten van de Technische Hogeschool blijven helpen SOLYLUNA goed in de verf te zetten, 4 studenten bijzonder onderwijs kwamen praktijkervaring opdoen bij SOLYLUNA, studenten architectuur kwamen een project uitvoeren. Het personeel van SOLYLUNA blijft deelnemen aan cursussen die door het ministerie van Onderwijs aan het einde van het schooljaar gegeven worden. Het programma voor ortheses is opnieuw uitgevoerd dankzij de steun van Administración del Patrimonio de la Benificencia Pública in México en NCDO in Nederland. De watertherapie is in 2006 opnieuw uitgevoerd, dankzij een nieuwe bijdrage van het personeel van het transportbedrijf ADO in Mexico en Amigos de SOLYLUNA. Financiële positie In 2006 is in Nederland een bedrag binnengekomen van totaal EUR hetgeen EUR lager is dan in 2005 (EUR ). Dit verschil met 2005 laat zich onder meer verklaren doordat eind 2005 een donateur een extra donatie deed van EUR In 2006 hebben 152 donateurs een financiële bijdrage gegeven, 18 minder dan in 2005 (170). De donaties liepen uiteen van eenmalige giften, periodieke donaties, giften ter gelegenheid van speciale gelegenheden en opbrengsten van schoolacties tot giften van hulpverlenende instanties en bedrijven. Net zoals in 2005 hebben 35 donateurs hun giften per incasso overgemaakt; 6 donateurs hebben een jaarlijkse periodieke schenking notarieel laten vastleggen, 2 meer dan in In totaal is EUR overgemaakt naar Mexico, als bijdrage aan de salarissen en operationele kosten van het kinderdagverblijf. De kosten van de organisatie in Nederland waren EUR ,97% van de inkomsten (2005: EUR 2.243). Het jaar 2006 kon afgesloten worden met een positief saldo op de bankrekening van EUR (2005: EUR ). Toekomstverwachtingen De komende jaren gaan er belangrijke ontwikkelingen plaatsvinden. De plannen voor de toekomst van het kinderdagverblijf worden momenteel uitgewerkt. Er zal in ieder geval een dagverblijf bij moeten komen, zodat oudere en jongere kinderen apart kunnen worden opgevangen en behandeld. De fondsenwerving in Nederland zal hierop moeten worden afgestemd. Concrete plannen voor uitbreiding geven wellicht betere kansen om in aanmerking te komen voor financiële steun van hulpverlenende instanties. Besloten is om in mei 2007 een donateursbijeenkomst te houden, zodat Marian Hylkema de donateurs persoonlijk op de hoogte kan stellen van de plannen zonder verkl. 4

7 Begroting 2007 EUR EUR Fondsenwerving Baten uit eigen fondsenwerving: Contributies, donaties, giften en schenkingen Nettobaten Totaal beschikbaar voor doelstelling Bestedingen Structurele hulp: Eigen projecten Uitvoeringskosten in Nederland Uitvoeringskosten ter plaatse Totaal besteed aan doelstelling Tekort Amsterdam, 4 september 2007 Het Bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Willie Klein (penningmeester) Inge Voss (secretaris) Mirjam Broeders (lid) Sandra Pels (lid) zonder verkl. 5

8 Balans per 31 december EUR EUR Vlottende activa Nog te ontvangen donaties Liquide middelen Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen zonder verkl. 6

9 Staat van baten en lasten over Begroting EUR EUR EUR EUR Fondsenwerving Baten uit eigen fondsenwerving: Contributies, donaties, giften en schenkingen Kosten eigen fondsenwerving: Uitvoeringskosten Baten uit fondsenwervingsacties van derden Nettobaten Totaal eigen fondsenwerving Overige baten en lasten Totaal beschikbaar voor doelstelling Bestedingen Structurele hulp: Eigen projecten Uitvoeringskosten in Nederland Uitvoeringskosten ter plaatse Totaal besteed aan doelstelling Overschot Het tekort is onttrokken aan het vrij besteedbaar vermogen zonder verkl. 7

10 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2006 Algemeen Voor de opstelling van de jaarrekening is de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650) gevolgd. De cijfers voor 2005 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2006 mogelijk te maken. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Balans per 31 december 2006 Vlottende activa Liquide middelen EUR EUR Lopende rekening Spaarrekening zonder verkl. 8

11 Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen EUR EUR Stand per 1 januari Af/bij: Nadelig saldo 2006 respectievelijk voordelig saldo Stand per 31 december Het eigen vermogen is geheel vrij besteedbaar. Staat van baten en lasten over 2006 Baten uit eigen fondsenwerving EUR EUR Contributies, donaties, giften en schenkingen Inzake de ontvangen donaties is niet vast te stellen welk deel is toe te rekenen aan mailingacties. Als gevolg hiervan zijn alle donaties gepresenteerd onder contributies, donaties, giften en schenkingen. Kosten eigen fondsenwerving EUR EUR Uitvoeringskosten zonder verkl. 9

12 Uitvoeringskosten Analyse van de uitvoeringskosten uit de staat van baten en lasten voor 2006: Kosten eigen fondsenwerving Structurele hulp Lopend boekjaar (2006) Begroot boekjaar (2006) Vorig boekjaar (2005) EUR EUR EUR EUR EUR Salaris/sociale lasten Pensioenlasten Overige personele kosten Reis- en verblijfkosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Bestuur/afd. e.d. Overige algemene kosten Er zijn geen kosten gemaakt inzake voorlichting en bewustmaking, noch hebben er verkopen van eigen artikelen plaatsgevonden. Overige baten en lasten EUR EUR Rentebaten Diverse lasten Structurele hulp EUR EUR Eigen projecten Uitvoeringskosten in Nederland Uitvoeringskosten ter plaatse zonder verkl. 10

13 Eigen projecten De kosten uit hoofde van eigen projecten hebben betrekking op de hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico. Vanuit deze post is ook de jaarlijkse vliegreis van M. Hylkema bekostigd. Uitvoeringskosten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse bestaan uit maandelijkse bijdragen aan M. Hylkema, de projectleider in Mexico. Amsterdam 4 september 2007 Het Bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Willie Klein (penningmeester) Inge Voss (secretaris) Mirjam Broeders (lid) Sandra Pels (lid) zonder verkl. 11

14 Overige gegevens Verwerking van het resultaat Het tekort volgens de staat van baten en lasten over 2006 is onttrokken aan het vrij besteedbaar vermogen zonder verkl. 12