SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen. Rapport inzake de jaarrekening 2012

Transcriptie

1 SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen Rapport inzake de jaarrekening 2012

2 Rapport inzake de jaarrekening 2012 Inhoudsopgave Bestuursverslag 2 Doelstelling 2 Relatie met SOLYLUNA A.C. Mexico 2 Samenstelling bestuur 2 Inleiding 2 Beleid: geplande en uitgevoerde activiteiten Nederland 3 Activiteiten SOLYLUNA Mexico 4 Financiële positie 6 Toekomstverwachtingen 7 Begroting Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting behorende tot de jaarrekening Algemeen 11 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling 11 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Overige gegevens 15 Verwerking van het resultaat 15 1

3 Bestuursverslag Dit is het jaarverslag van SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen, gevestigd in de Bosboom Toussaintstraat 59-2 te Amsterdam. Doelstelling De stichting heeft ten doel het verlenen van diensten, in het bijzonder het geven van hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. Relatie met SOLYLUNA A.C. Mexico SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen is opgericht om het de zusterorganisatie SOLYLUNA A.C. in Mérida, Mexico mogelijk te maken het functioneren en de leefomstandigheden van kinderen in Mérida met een verstandelijke en/of lichamelijke beperking te verbeteren. SOLYLUNA Nederland werft fondsen en stelt deze beschikbaar aan de organisatie in Mexico, die hiermede een groot deel van de operatie financiert. Samenstelling bestuur Madeleine Schoute Voorzitter Willie Klein Penningmeester Inge Voss Secretaris Dominique Kuijl Lid Brechtild van der Woude Lid In de loop van 2012 is de samenstelling van het bestuur niet gewijzigd. In 2013 is Madeleine Schoute afgetreden en is Dominique Kuijl benoemd tot voorzitter. Tevens is per 1 mei 2013 Rob Schouten toegetreden als lid van bestuur. Inleiding Het jaar 2012 had twee kanten. Terwijl in Mexico de kinderdagverblijven weer een fantastische ontwikkeling doormaakten, kwamen de inkomsten in Nederland op een dieptepunt. De kosten daarentegen stegen aanzienlijk ten opzichte van voorgaande jaren. Ook de Mexicaanse inkomsten vielen tegen. De gemeente Mérida verlaagde onder anderen haar bijdrage aan de huur van het huis in Santiago. Tevens kwamen er minder donaties en subsidies voor projecten binnen. Hierdoor groeide de behoefte aan financiële steun vanuit Nederland. Gelukkig had SOLYLUNA in 2011 een eenmalige grote donatie ontvangen waardoor het mogelijk was meer geld naar Mexico te sturen. De buffer neemt echter nu snel af waardoor er grote zorgen zijn over de toekomst. 2

4 Een van de positieve berichten was dat SOLYLUNA eindelijk het zo lang gewenste busje inclusief chauffeur gedoneerd kreeg, waardoor het eenvoudiger wordt om met de kinderen op stap te gaan. Beleid: geplande en uitgevoerde activiteiten Nederland In 2012 is gewerkt aan het updaten van de website; in 2013 zal hier verder aan gewerkt worden en het updaten zal naar verwachting in het najaar afgerond worden. Er is een nieuwe informatiefolder gemaakt die gebruikt zal worden bij het werven van nieuwe donateurs. Gepland was om het beleidsplan aan te passen aan de nieuwste ontwikkelingen. Dit is slechts deels gebeurd in 2012 en staat voor 2013 opnieuw op de agenda. Er zijn net als voorgaande jaren 4 nieuwsbrieven gemaakt die aan alle donateurs en geïnteresseerden zijn verstuurd. Daarvan is door een vrijwilliger een digitale versie gemaakt en verzonden. SOLYLUNA was uitgenodigd om op 13 mei 2012 een presentatie te geven in twee kerken in Purmerend (de Doortocht en de Tabor) in het kader van de jaarlijkse diaconale actie. Twee bestuursleden hebben deze presentatie gegeven. De opbrengst van de actie zal naar verwachting in juni 2013 aan de stichting worden overgemaakt. Op 29 mei 2012 hebben het bestuur van SOLYLUNA Nederland en directeur Marian Hylkema van SOLYLUNA Mexico het afgelopen jaar geëvalueerd en gesproken over de toekomstplannen. Op 30 november 2012 is in Amsterdam, in de Brede school de Kinkerbuurt, een donateursbijeenkomst gehouden, voor de tweede keer zonder de persoonlijke aanwezigheid van directeur Marian Hylkema. Via een webcam verbinding was zij toch in staat de aanwezigen te vertellen hoe het gaat in Mexico en kon zij vragen beantwoorden. Marian was te zien op een groot digitaal schoolbord. Ook werden filmpjes getoond waarop o.a. te zien was welke activiteiten er met de kinderen worden gedaan. SOLYLUNA is lid van Facebook, Hyves en Twitter. Verder waren de volgende activiteiten gepland, met daarbij aangegeven of en hoe ze zijn uitgevoerd: - Het uitbreiden van de club van 100 donateurs die hun donatie voor 5 jaar via de notaris vastleggen. Er zijn weer een paar nieuwe leden tot deze club toegetreden. Aan donateurs is gratis de notariële akte aangeboden als zij SOLYLUNA voor minimaal vijf jaar met een vast bedrag (vanaf 100 euro per jaar) steunen. - Fondsen aanvragen Stichting Jong voor het project zindelijkheidstraining. Dit verzoek is gehonoreerd met een donatie. Er zijn opnieuw brieven gestuurd naar een aantal kerken; dit heeft (nog) niets opgeleverd. 3

5 Van het voornemen om via de nieuwe media wekelijks te berichten over de ontwikkelingen bij SOLYLUNA is nog niet veel gekomen. Dit zal in 2013 verder opgepakt worden. Onderzocht is of er een mogelijkheid is om een donatie te ontvangen van Wilde Ganzen; dit heeft nog niets opgeleverd. - De geplande acties om buren, scholen en kerken te benaderen zijn slechts in beperkte mate uitgevoerd en bleven zonder resultaat. - Er wordt gedacht aan het maken van een promotiefilm over de kinderdagverblijven. Alle genoemde activiteiten waren gericht op het werven van fondsen voor de dagopvang. Het is niet doenlijk om per activiteit aan te geven wat de exacte financiële opbrengst ervan is geweest; donateurs geven in het algemeen niet aan naar aanleiding van welke actie zij geld overmaken. Activiteiten SOLYLUNA Mexico In 2012 draaide SOLYLUNA Mexico in Mérida wederom een heel jaar met twee gebouwen, één voor de kinderen in de wijk Santiago en één voor de jongeren van 11 tot 29 jaar in de wijk Hidalgo. In Hidalgo kwam het aantal jongeren op 19. In Santiago steeg het aantal kinderen naar 29. De ouders krijgen psychologische, technische en medische ondersteuning via SOLYLUNA. Een fysiotherapeut, die in beide SOLYLUNA s werkte, vertrok en werd vervangen door een nieuwe. Aan het eind van het jaar waren er bij SOLYLUNA A.C. evenals in 2011 totaal 20 medewerkers in dienst: 15 vaste medewerkers en 5 freelancers. De groep studenten die praktijkervaring kwam opdoen is gegroeid. Voor het schooljaar waren dit studenten van de faculteiten voor revalidatie en voor speciaal onderwijs. De groep specialisten die gratis professionele diensten aanbiedt is gelijk gebleven. Dankzij de diverse specialisten kan beter rekening gehouden worden met de behoeftes van de kinderen en kunnen betere resultaten bereikt worden. Verder zijn onder meer de volgende activiteiten het vermelden waard: Amigos de SOLYLUNA. De groep particulieren die zich voor een jaar verbindt om maandelijks een bedrag te doneren is kleiner geworden. Hun bijdrage is in 2012 niet afgenomen door eenmalige grotere donaties. De bedrijven hebben minder gedoneerd, niet alleen aan SOLYLUNA maar ook aan andere organisaties. De ouderparticipatie is voortgezet. De psychologische ondersteuning van ouders en personeel is voortgezet, zowel individueel als in groepsverband. De ondersteuning is uitgebreid met externe psychiatrische hulp voor verschillende ouders. Deze hulp krijgt SOLYLUNA door samenwerking met de overheid. Het programma zindelijkheidstraining en hygiëne blijft een succes. SOLYLUNA ontvangt nog steeds gratis luiers van een Mexicaanse organisatie. 4

6 De samenwerkingsverbanden met verschillende educatieve instellingen in Merida zetten zich voort. Studenten van de Technische Hogeschool maken stoelen voor de kinderen die zowel in SOLYLUNA als thuis gebruikt worden. Studenten van de Faculteit voor Boekhoudkunde organiseerden wederom een looptocht om fondsen te werven. De gemeente Mérida heeft in 2012 de huur van het huis in Santiago niet betaald voor de maanden juli, augustus en september. Ook werd minder dan de verschuldigde huur door de gemeente betaald, omdat er niet voldoende fondsen beschikbaar zouden zijn. De samenwerking met een aantal universiteiten uit de VS zet zich voort. Via de coördinator van dit uitwisselingsprogramma, Mark Drnach, van de universiteit van West-Virginia, vinden jaarlijks bezoeken plaats van fysiotherapeuten en studenten uit diverse steden die ervaringen komen uitwisselen. Zij worden vergezeld door artsen en verpleegsters met een specialisatie van verschillende universiteiten. Zij waren zeer enthousiast over SOLYLUNA, de integrale benaderingswijze, de manier van werken van de fysiotherapie en de ortheses die de kinderen gebruiken. Een ander aspect dat zeer aanspreekt, is de betrokkenheid van de ouders bij het project. In maart ontving SOLYLUNA studenten van Michigan State University die gedurende de alternative springbreak naar Mexico kwamen. De studenten kwamen gedurende een week naar de beide centra van SOLYLUNA en hielpen de coördinatoren met verschillende activiteiten. Ter afsluiting organiseerden zij een feest. In het najaar kwamen studenten van Central College voor een bezoek van 10 weken en gaven Engelse les aan de twee Solyluna teams. In januari 2012 kwam dr. Laura Justice wederom naar SOLYLUNA met een groep specialisten op het gebied van communicatie. Bij SOLYLUNA gaven zij een workshop aan ouders en logopedisten. In januari werd het tweede deel van de cursus gegeven over kauw- en slikproblemen en de gevolgen hiervan voor de spraakontwikkeling. Een specialist op dit gebied, Dr. Erin Redle uit Cincinnati, kwam over om deel te nemen aan de cursus. Dankzij de zwemschool Lalo kon SOLYLUNA ook in 2012 weer een keer per twee weken met alle kinderen van Santiago, onder begeleiding van ouders, medewerkers en fysiotherapeuten naar het zwemcomplex voor hun watertherapie. SOLYLUNA ontving een belangrijke gift van een Canadese donateur ten behoeve van de aanschaf van een busje waarmee de kinderen naar buitenschoolse activiteiten gaan. De donateur is zelf gebonden aan een rolstoel en weet hoe belangrijk vervoer is. Een andere donateur schonk een chauffeur voor drie dagen per week voor een jaar. Het integratieprogramma voor de jongeren bestond uit diverse uitstapjes naar bijv. het winkelcentrum, een museum, de dierentuin en het park. Gregory Williams, professor aan de Pacific Lutheran University in Monatana, blijft SOLYLUNA ondersteunen met een programma voor kinderen met gedragsproblemen. Het schooljaar 2012 en 2013 verblijft hij in Mérida door de Fullbright Grant die hij verkregen heeft voor een project gericht op lagere scholen. 5

7 Daarnaast begeleidt hij SOLYUNA bij het programma voor het wijzigen van gedrag en bij de integratie van SOLYUNA kinderen op lagere scholen. Voor de kinderen van Santiago vindt integratie als volgt plaats: - 3 kinderen op reguliere scholen in de buurt van hun huis; - 1 op een openbare lagereschool in een dorp buiten Merida - 4 in een SOLYLUNA klaslokaal op een privéschool met begeleiding - 3 op een openbare lagere school met begeleiding In Hidalgo bij de jongeren. - 3 jongeren op een openbare school (met begeleiding) Het project is ook een groot succes bij de ouders die graag deelnemen vanwege de positieve resultaten bij hun kinderen. In december heeft SOLYLUNA in samenwerking met dr. Williams een cursus over gedragswijziging georganiseerd. De faculteit voor onderwijs heeft voor de uitvoering een ruimte ter beschikking gesteld. SOLYLUNA heeft Allerzielen en Kerstmis op grote schaal gevierd. Vooral voor het kerstfeest kwamen alle familieleden van de kinderen als vanouds deelnemen aan de festiviteiten. Er was een publiek gedeelte in het park met dansen en voordrachten, waarna de ongeveer 250 genodigden naar het SOLYLUNA gebouw gingen voor een hapje en drankje. Financiële positie In 2012 is een bedrag binnengekomen van totaal EUR hetgeen maar liefst EUR lager is dan in 2011 (EUR ). De hoge inkomsten in 2011 werden verkregen dankzij een eenmalige grote gift van EUR Exclusief dit bedrag zijn de inkomsten over 2012 iets hoger dan in Er hebben 129 donateurs een financiële bijdrage gegeven (2011: 127). De donaties liepen uiteen van eenmalige giften, periodieke donaties, giften ter gelegenheid van speciale gelegenheden en opbrengsten van collectes en acties tot giften van hulpverlenende instanties en bedrijven. 34 donateurs hebben hun giften per incasso overgemaakt. In 2012 hebben 22 donateurs een via de notaris vastgelegde periodieke schenking gedaan; 5 meer dan in In totaal is EUR overgemaakt naar Mexico, als bijdrage aan de salarissen en operationele kosten van het kinderdagverblijf (2011: EUR ). De kosten van de organisatie in Nederland waren EUR 2.135, dat is 6,0% van de inkomsten (2011: EUR en 1,3 %). Het jaar 2012 kon afgesloten worden met een positief saldo op de bankrekening van EUR (2011: EUR ). Financiële toekomst Een oplossing voor meer structurele inkomsten is er niet op korte termijn. Het bestuur heeft directeur Marian Hylkema laten weten zorgen te hebben over de financiële toekomst. Het is de laatste jaren onmogelijk gebleken om evenveel inkomsten te genereren als de organisatie uitgeeft. Afgesproken is om de komende maanden gezamenlijk na te denken over manieren om een meer constante inkomstenstroom te realiseren. 6

8 Toekomstverwachtingen Het is meer dan ooit belangrijk dat het goede werk van SOLYLUNA voortgezet kan worden. In de loop der jaren werden stuk voor stuk de plannen die directeur Marian Hylkema in haar hoofd had toen zij in 1999 startte tot uitvoering gebracht. Zoals het afgelopen jaar de integratie van SOLYLUNA kinderen in gewone scholen. Dit project is nu al een succes en moet verder uitgebouwd kunnen worden. En er zijn nog meer plannen die Marian en haar medewerkers graag zouden willen realiseren. Bij zoveel creativiteit en enthousiasme is het elke keer weer moeilijk om tegen de beperkte financiële middelen aan te lopen. SOLYLUNA is al bijna 15 jaar voor tientallen kinderen met psychische en fysieke beperkingen en hun ouders een plaats waar zij gesteund en begrepen worden. Zoals een moeder het eens uitdrukte: SOLYLUNA is een wonder en ik dank God dat er zo n organisatie bestaat voor deze kinderen! Amsterdam,.. september 2013 Het Bestuur: Dominique Kuijl (voorzitter) Willie Klein (penningmeester) Brechtild van der Woude (lid) Inge Voss (secretaris) Rob Schouten (lid) 7

9 Begroting 2013 EUR EUR Baten Baten uit eigen fondsenwerving: Rentebaten en baten uit beleggingen Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen: Projecten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse Werving baten Kosten eigen fondsenwerving: Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 500 Som der lasten Saldo van baten en lasten

10 Balans per 31 december EUR EUR Vlottende activa Liquide middelen Reserves Overige reserves Continuïteitsreserve

11 Staat van baten en lasten over 2012 Werkelijk 2012 Begroot 2012 Werkelijk 2011 EUR EUR EUR Baten Baten uit eigen fondsenwerving: Rentebaten en baten uit beleggingen Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Projecten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Saldo van baten en lasten Bestemming saldo 2012 Onttrekken aan: Continuïteitsreserve Overige reserves

12 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2012 Algemeen Voor de opstelling van de jaarrekening is de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650) gevolgd. De cijfers voor 2011 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2012 mogelijk te maken. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Continuïteit De stichting heeft per 31 december 2012 een positief eigen vermogen van EUR en een negatief resultaat van EUR over Op 11 juli 2013 heeft SOLYLUNA een eenmalige donatie ontvangen van EUR van een belangrijke donateur. Hierdoor wordt het te verwachten tekort in 2013 beperkt tot EUR Op korte termijn is de continuïteit gewaarborgd. Op lange termijn zijn onzekerheden ten aanzien van toekomstige kasstromen het kunnen aantrekken van voldoende fondswerving. 11

13 Balans per 31 december 2012 Vlottende activa Liquide middelen EUR EUR Lopende rekening Spaarrekeningen Reserves Overige reserves EUR EUR Stand per 1 januari Mutatie: Nadelig saldo 2012/Voordelig saldo Stand per 31 december Continuïteitsreserve EUR EUR Stand per 1 januari Mutatie: Nadelig saldo 2012/Voordelig saldo Stand per 31 december Een continuïteitsreserve is gevormd voor de dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. De reserve wordt gebruikt ter dekking van de behaalde nadelige saldi. De reserves zijn geheel vrij besteedbaar. 12

14 Staat van baten en lasten over 2012 Baten uit eigen fondsenwerving EUR EUR Contributies, donaties, giften en schenkingen Inzake de ontvangen donaties is niet vast te stellen welk deel is toe te rekenen aan mailingacties. Als gevolg hiervan zijn alle donaties gepresenteerd onder contributies, donaties, giften en schenkingen. Lasten Specificatie en verdeling kosten naar bestemming: Projecten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse Eigen fondsenwerving Beheer en administratie Totaal 2012 Begroot 2012 Totaal 2011 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Subsidies en bijdragen Publiciteit en communicatie Personeelskosten Kantoor- en algemene kosten Projecten ter plaatse De kosten uit hoofde van projecten ter plaatse hebben betrekking op de hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico. Vanuit deze post is ook de jaarlijkse vliegreis van M. Hylkema bekostigd. 13

15 Uitvoeringskosten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse bestaan uit maandelijkse bijdragen aan M. Hylkema, de projectleider in Mexico. Amsterdam, september 2013 Het Bestuur: Rob Schouten (lid) Dominique Kuijl (voorzitter) Willie Klein (penningmeester) Brechtild van der Woude (lid) Inge Voss (secretaris) 14

16 Overige gegevens Verwerking van het resultaat Het tekort volgens de staat van baten en lasten over 2012 wordt onttrokken aan de reserves en continuïteitsreserve. 15