Jaarstukken datu"> 2 1 JUNI VOOR WAARI^ERKINGSDOELEINDEN BDO Audit a Assurance B.V. paraaf.

Transcriptie

1 Jaarstukken 2016 VOOR WAARI^ERKINGSDOELEINDEN datu"> 2 1 JUNI 2017 paraaf.

2 INHOUDSOPGAVE 1. Bestuursverslag Algemeen 6 3. Balans per 31 december Exploitatierekening over Toelichting balans per 31 december Toelichting exploitatierekening over Overzicht naar bestedingsdoelen Overzicht naar bestedingsdoelen versus begroting Begroting Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 19 VOOR WAARMERKINGS1X)ELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. 2 / 2 1 JUNI 2017 y

3 paraaf stichting Sociaal Fonds Bakkersbedrijf statutair gevestigd te BESTUURSVERSLAG 2016 Het bestuur van de Stichting Sociaal Fonds Bakkersbedrijf heeft eveneens in 2016 getracht de doelstellingen van de Stichting te bevorderen, te weten: Goede arbeidsverhoudingen in het bakkersbedrijf. Goede arbeidsomstandigheden in het bakkersbedrijf. Een goede uitvoering en een optimaal functioneren van de arbeidsvoona/aarden als overeengekomen in de CAO Bakkersbedrijf. Een goede toepassing van de werking van wettelijke regelingen inzake arbeidsomstandigheden en arbobeleid. Een optimale werking van de arbeidsmarkt in het bakkersbedrijf. Voornoemde doelstellingen zijn geheel often dele gerealiseerd door het (doen) uitvoeren en (mede) financieren van bestedingsdoelen die getoetst zijn aan een door het bestuur vastgesteld reglement. Deze bestedingsdoelen zijn: A. Scholing, vormings- en ontwikkelingswerk. B. Arbeidsomstandigheden. C. ArbeidsvoonA/aarden in de CAO Bakkersbedrijf. D. Arbeidsmarkt. E. Arbeidsverhoudingen. Het bestuur heeft in 2016 zesmaal vergaderd: 1 maart, 17 mei, 6 juni, 20 juni, 13 september, 5 december. Het bestuur was in 2016 samengesteld uit de volgende leden: J.H.L. den Otter (NBOV), mevrouw M.L.J. Pauwels (NVB), L.F.M. van Beekum (FNV) en H. van Beers (CNV Vakmensen); en plaatsvervangende bestuursleden: J.S. de Bie (NBOV), vanaf 1 juli 2016 en W. Kannegieter (NVB). Het secretariaat stond onder leiding van mr. P.F. Passchier. In 2016 fungeerde L.F.M. van Beekum tot 1 juli 2016 als voorzitter en J.H.L. den Otter als vice-voorzitter. Vanaf 1 juli 2016 fungeerde J.H.L. den Otter als voorzitter en L.F.M. van Beekum als vice-voorzitter. Het bestuur heeft in 2016 een reeks van subsidieverzoeken aan de hand van voornoemde bestedingsdoelen beoordeeld. Deze kunnen worden onderverdeeld in organisaties op subsidiebasis-project en organisaties op subsidiebasis-zonder project. Daarnaast zijn in opdracht van de cao-partijen enkele activiteiten gefinancierd. Deze..,«1.^^^ VOORWAARIVIERKINGSDOELEINDEN worden aangeduid als organisaties op facturatiebasis... ^ f BPQ ^yjjjt g( Assurance B.V. datum

4 Ter illustratie kunnen onder andere worden genoemd: Organisaties op facturatiebasis EVZ: Advies uitvoering cao-afspraken (bestedingsdoel C7) FLOXX Advies beleggingsbeleid Sociaal Fonds (bestedingsdoel F13) Sprenkels & Verschuren Advies uitvoering vitaliteitsregeling (bestedingsdoel C7) ArboUnie Werkzaamheden vertrouwenspersonen (bestedingsdoel C6) Organisaties op subsidiebasis (project): NBC: Gezondheidsbewakingssysteem Grondstofallergie (bestedingsdoel B4) NBA: NVB: Stichting Jeugdvakwedstrijden: Uitvoering c.q. ontwikkeling van Trainingen (bestedingsdoel A2) Actief Verkopen, Verkopen met Succes, Leidinggeven op de werkvloer, Praktijkbegeleider, Ondernemer MBO 4 Basis training voor Operators, Vervolg training voor Operators/Bakkers, Training productkennis voor verkoopmedewerkers, Themabijeenkomst 'Opleiden in de dagelijkse praktijk', Assessorentraining, Training Puur Boulangerie, Training Puur Desem, Haver Oogstfeest Brood, Viennoiserie, Tartelettes/soes, Compositieketel Homemade Baking Professionals, Desserttaarten en gebakjes, Desserttaarten en gebakjes, Tailor Made Heerlijk & Heerlijk, Tartelettes en Eclairs, High Tea en Hotelpatisserie, Homemade Baking Professionals. Leerbedrijf van het jaar 2016 en 2017 (bestedingsdoel A2). Ontwikkeling branche specifieke RI&E-manager Industriële Bakkerijen (bestedingsdoel B3) Jeugdvakwedstrijden (bestedingsdoel A2). Vereniging Gouden Gard: Wedstrijd Gouden Gard en Talentenprijs (bestedingsdoel A2). 2 1JUNI 2017 paraaf

5 Organisaties op subsidiebasis (zonder project): NVB: bestedingsdoel Al t/m F13 NBOV: bestedingsdoel Al t/m F13 FNV: bestedingsdoel Al t/m F13 CNV Vakmensen: bestedingsdoel Al t/m F13 Leerbedrijven: bestedingsdoel A2 De verantwoording van 'Snuffelstages' en 'Bijdrageregeling Beroepspraktijkvorming' is opgenomen in de BDO-accountantsverklaring van het Sociaal Fonds omdat, gelet op de aard en geringe individuele omvang van de subsidies, geen accountantsverklaringen van de subsidie ontvangende leerbedrijven kunnen worden verlangd. In beide regelingen gaat het om individuele toekenningen. Naast de reguliere activiteiten zoals de beoordeling van subsidieverzoeken, het vaststellen van de jaarstukken 2015 en de (liquiditeit)begroting 2016 en 2017, zijn er enkele feiten en/of ontwikkelingen te benoemen die zich in 2016 hebben voorgedaan. > Het bestuur heeft vastgesteld dat TKP ook in 2016 een gescheiden administratie bijhoudt van georganiseerde en ongeorganiseerde werkgevers, dit met het oog op periodes waarin artikel 16.1 CAO Bakkersbedrijf (premieheffing) mogelijk niet algemeen verbindend zal zijn verklaard. Het bestuur heeft ook in 2016 veelvuldig relevante informatie verstrekt via de website wvyw.sociaalfondsbakkersbedriif.nl, waaronder de integrale tekst van de CAO Bakkersbedrijf (plus aparte cao-tekst met alleen vermelding ge-avv-de teksten), vitaliteitsregeling, trainingsprogramma Fysieke Arbeid Industriële Bakkerijen, Arbocatalogus Industriële Bakkerijen, proforma loonberekeningsmodule om het juiste cao-loon te kunnen vaststellen, vermelding contactpersonen ongewenste omgangsvormen en het gezondheidsbewakingssysteem grondstofallergie. Het bestuur heeft vastgesteld dat ook in 2016 de vermogensbeheerder bij het beheer van de beleggingsportefeuille binnen de vastgestelde bandbreedte van het beleggingsprofiel is gebleven. Stand per : 27,09% Zakelijke Waarden (bandbreedte: 15%-35%) en 66,44% Vastrentende Waarden (bandbreedte: 65%-85%)., juni 2017 datum 2 1 JUNI 2017 paraaf.

6 ALGEMEEN Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voorzover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Effecten De effecten zijn gewaardeerd op actuele waarde. Liguide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op de nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Baten De baten zijn bepaald op basis van de (te) ontvangen bedragen en worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten De lasten, welke verantwoord worden in het jaar waarop zij betrekking hebben, zijn opgenomen tegen de uitgaafprijs. "^'^ 2 1JUNI 2017 paraaf

7 Kosten naar bestedingsdoelen De verdeling van kosten naar bestedingsdoelen is, voorzover betrekking hebbend op verstrekte subsidies, gebaseerd op declaraties van subsidieontvangers, welke zijn voorzien van accountantsverklaring, en voor zover het overige kosten betreft, verantwoord naar bestedingsdoelen op basis van interne richtlijnen. Kosten van verstrekte subsidies welke (gedeeltelijk) nog niet zijn voorzien van een accountantsverklaring en waarvan definitieve afrekening derhalve nog volgt zijn gemarkeerd met een (1). datum 2 1 JUNI 2017 paraaf / /

8 ACTIEF BALANS PER 31 DECEMBER 2016 VORDERINGEN Terug te vorderen subsidies St. Samenwerkende Sociale Fondsen Debiteuren TKP Nog te factureren premies TKP Beleggingsportefeuille ING Bank Nog te ontvangen gelden Overlopende activa ,204, LIQUIDE MIDDELEN ING-bank, rekeningen-courant TOTAAL PASSIEF RESERVE Saldo voorgaande jaren Saldo boekjaar , / KORTLOPENDE SCHULDEN Overlopende passiva TOTAAL ^oo..^rt-f %fs:^^ BUU Audit a AiHiriinrP B.Vdatum 2 1 JUNI2017 paraaf.

9 EXPLOITATIEREKENING OVER BATEN Heffingen Opbrengst beleggingsportefeuille Rente TKP en ING " Overige opbrengsten 6,733, ,866 6, , , LASTEN Nederlands Bakkerij Centrum Vormings- en ontwikkelingswerk Diverse subsidieregelingen Diverse uitvoeringsregelingen Kosten secretariaat/uitvoering CAO Uitvoeringskosten premie-inning Kosten beleggingsportefeuille Algemene kosten 2,346, , , , ,262 34,732 33, ,559 2,316,206 1,380, , ,650 40,428 28, RESULTAAT / datum 2 1JUNI 2017 paraaf

10 Beleggingsportefeuille ING Bank De effecten zijn gewaardeerd tegen marktwaarde. Specificatie beleggingsportefeuille: Aandelen 1.720,764 Obligaties - 4,174,967 Vastgoed - 308,850 Overige activa ^ ^ Overlopende activa Te ontvangen rente en dividendbelasting Vooruitbetaalde subsidie 48,557 52, , LIQUIDE MIDDELEN ING-bank Rekening-courant 1,921,834 Spaarrekening - 45 Beleggingsrekening - 102,277 Vermogensbeheerrekening Bankrekening TKP Saldi conform laatste dagafschriften in De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting, ^QQ^^^^RMERKINGSDOELEINDEN dat^ 2 1 JUNI 2017 /

11 PASSIEF RESERVE Stand per 1 januari 2016 Resultaat ,403 Totaal reserve per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Overlopende passiva Vormings- en ontwikkelingswerk 1,732, ,324 Gezondheidsbewakingssysteem (PA) - 160, ,624 Kosten secretariaat - 44, Meester Boulanger - 18, BDO, accountantskosten - 26,000-25,605 PwC, accountantskosten TKP ,221 Gouden Gard ,591 Diverse algemene kosten ,431 Nog te betalen kosten inzake TKP ,655 Jeugdvakwedstrijden ,555 Beheerloon beleggingsportefeuille - 4,401-6,868 Diverse subsidies - 47, Vitaliteit FNV ~ Trainingen datum 2 1 JUNI paraaf

12 BATEN TOELICHTING EXPLOITATIEREKENING OVER 2016 HEFFINGEN Betreft geïnde premies. OPBRENGST BELEGGINGSPORTEFEUILLE Betreft de dividenden, renten en de koersresultaten van de effectenportefeuille over 2016, De effecten worden gewaardeerd op actuele waarde. RENTE TKP/ING Betreft de rentevergoeding TKP en op de rekeningen bij de ING, UITVOERINGSKOSTEN PREMIE- INNING Betreft de administratie- en uitvoeringskosten van TKP, Er is een bedrag ad toegevoegd aan de voorziening voor oninbare premies. BEROEPSPRAKTIJKVORMINGSBIJDRAGE/ ERKENNINGSBIJDRAGE De werkgevers kunnen tot augustus in het jaar na het verantwoordingsjaar een verzoek tot beroepspraktijkvormingsbijdrage voor het verantwoordingsjaar indienen. Omdat in het verantwoordingsjaar de verplichting tot uitbetalen is ontstaan, is op basis van ervaringscijfers een raming ad 900,000 opgenomen voor deze nog uit te betalen bijdragen. Het verschil tussen de raming en de verantwoorde kosten betreft de definitieve afrekeningen over voorgaande jaren subsidieregelingen". Het bedrag is opgenomen onder de "Diverse datum 2 1 JUNI paraaf

13 LASTEN NEDERLANDS BAKKERIJ CENTRUM Cursussen Trainingen/ Infrastructuur bij- en nascholing... Examencentrum Examencentrum Overige Onderzoek en researchwerk Meester Patissier Meester Boulanger Promotie bakkersvak Voorlichting inzake arbo TOTAAL datum 2 1 JUNI paraaf.

14 VORMINGS- EN ONTWIKKELINGSWERK Werknemersorganisaties FNV Bondgenoten CNV Vakmensen Werkgeversorganisaties Nederlandse Brood- en banketbakkers Ondernemers Vereniging (NBOV) Nederlandse Vereniging voor de Bakkerij (NVB) , , TOTAAL DIVERSE SUBSIDIEREGELINGEN Gouden Gard Jeugdvakwedstrijden Herpositionering Bakkerleague Leerbedrijf van het jaar Diverse subsidies Beroepspraktijkvormingsbijdrage werkgevers/ Erkenningsbijdrage werkgevers Uitvoeringskosten BPV/ Erkenningsbijdrage/ - ~ Startersbijdrage TOTAAL datum 2 1 JUNI/ paraaf.

15 DIVERSE UITVOERINGSREGELINGEN Project sociale innovatie Nationale bakkerij academie Diverse uitvoeringsregelingen Snuffelstages Vergoeding verletkosten vakbondverlof Klachtencommissie sexuele intimidatie Gezondheidsbewakingssysteem Rl&E Manager/Arbocatalogus TOTAAL UITVOERINGSKOSTEN PREMIE-INNING Administratiekosten TKP Mutatie voorziening oninbare vorderingen TOTAAL , / ALGEMENE KOSTEN Accountants- en advieskosten Kosten website Bankkosten Diverse algemene kosten , datum 2 1 JUNI paraaf.

16 OVERZICHT NAAR BESTEDINGSDOELEN 2016 Werkelijk 2016 Werkelijk 2015 Scholing, vormings- en ontwikkelingswerk Al voorlichting opleidingsmogelijkheden A2 scholingsactiviteiten, vorm. & ontw.werk Arbeidsomstandigheden B3 onderz. welzijn arb.omstandigheden B4 voorl. wettelijke regelingen arbeidsomst. 651, , Arbeidsvoorwaarden CAO Bakkersbedrijf C5 naleving/uitvoering CAO Bakkersbedrijf C6 deelneming AAB/SFB en KSI C7 onderzoek gevolgen CAO-overleg C8 algemene inform. arbeidsvoona/aarden Arbeidsmarkt D9 inform, reorg. en sociale plannen Dl O functioneren arbeidsmarkt D11 publicitaire activiteiten imago 22, , ,343 Arbeidsverhoudingen El2 voorl, en advies uitvoering Wet op de OR 4,150 5,856 Bestuur en advies Fl 3 bestuur en beheer SFB 559, ,242 Totaal, conform exploitatierekening dat>^ 2 1 JUNL paraaf

17 OVERZICHT NAAR BESTEDINGSDOELEN VERSUS BEGROTING 2016 Werkelijk 2016 Begroot 2016 Scholing, vormings- en ontwikkelingswerk Al voorlichting opleidingsmogelijkheden A2 scholingsactiviteiten, vorm. & ontw.werk 435,808 1,559, ,212 2,074,756 Arbeidsomstandigheden B3 onderz, naar welzijn arb,omstandigheden B4 voorl. wettelijke regelingen arbeidsomst. 651, , , ,450 Arbeidsvoorwaarden CAO Bakkersbedrijf C5 naleving/uitvoering CAO Bakkersbedrijf C6 deelneming AAB/SFB en KSI C7 onderzoek gevolgen CAO-overleg C8 algemene inform, arbeidsvoona/aarden ,727 8, ,711 Arbeidsmarkt D9 inform, reorg. en sociale plannen Dl O functioneren arbeidsmarkt D11 publicitaire activiteiten imago ,402 25, ,321 Arbeidsverhoudingen El2 voorl, en advies uitvoering Wet op de OR 4,150 17,360 Bestuur en advies F13 bestuur en beheer SFB 559, ,500 Nader in te vullen Totaal, conform exploitatierekening VOQR WAARmRKINGSDgE^E^04 datum 2 1JUNI paraaf

18 BEGROTING 2017 Begroot 2017 Scholing, vormings- en ontwikkelingswerk Al voorlichting opleidingsmogelijkheden A2 scholingsactiviteiten, vorm. & ontw.werk Arbeidsomstandigheden B3 onderz. naar welzijn arb.omstandigheden B4 voorl. wettelijke regelingen arbeidsomst Arbeidsvoorwaarden CAO Bakkersbedrijf C5 naleving/uitvoering CAO Bakkersbedrijf C6 deelneming AAB/SFB en KSI C7 onderzoek gevolgen CAO-overleg C8 algemene inform, arbeidsvoorwaarden Arbeidsmarkt D9 inform, reorg. en sociale plannen Dl O functioneren arbeidsmarkt D11 publicitaire activiteiten imago Arbeidsverhoudingen El2 voorl. en advies uitvoering Wet op de OR 17,360 Bestuur en advies Fl 3 bestuur en beheer SFB 564,500 Nader in te vullen Totaal begroot De begroting heeft geen taakstellend karakter daar het bestuur niet op voorhan^d bg^ waaraan de ter beschikking staande middelen worden uitgegeveny Dë!^^^^&e1f^ komen uit de sector, het bestuur beslist alleen of er ingegaan wordt o^èèyf'ciergelijk verzoek. datum 2 1JUNI paraaf.