JAARREKENING 2015 STICHTTNG TNLOOPHUIS PSYCHIATRIE, LEIDEN

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015 STICHTTNG TNLOOPHUIS PSYCHIATRIE, LEIDEN

2 E Ernst & Young Accountants LLP Tel: Wassenaarseweg 80 Fax: Building a better working world 2596 CZ Den Haag, Netherlands ey.com Postbus [P Den Haag, Netherlands Het bestuur van STICHTING INLOOPHUIS PSYCHIATRIE LEIDEN Den Haag, 26 april 2016 Jaarrekening 2015 Geachte dames en heren, Ingevolge de ons verstrekte opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening van de stichting brengen wij hiermee rapport ult inzake de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het hestuur van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te vetstrekken. De jaarrekening is met de overige gegevens opgenomen in de aan deze rapportage toegevoegde jaarstukken Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. H ooqac h tend, 8 Young Accountants LLP ErJt H. d Wilde RA Ernst & Young Accountants LLP is een limited liability partnership opgnricht nuar net recht van Engeland en Waies en geregistreerd bij Companies House onder registratienummer 0c In relatie tot Ernst & Young Accountants LLP wurdt de term partner gebruikt your een (vertegenwoordiger van eon) u0000ut van Ernst & Young Accountants LLP. Ernst & Young Accountants LLP is statutair gevestigd te Lambetn Palace Road 1, London SEt 7EU, Verenigd Koninkrijk, heeft haar hoofdvestiging aan Roompjes 2b8, 3011 XZ Rotterdam. Nnderlano en is geregiutreerd bij Un Kamnr van Koophandel Rutterdam onoer nummer Op onze werkzaamheden zijn algemene voorwaarueo van tuepassing, waarin ann beperking van do aansprakelijkheid is opgenomen.

3 INHOUDSOPGAVE 1 Samenstellingsverklaring 1 2 Balans per 31 december Exploitatierekening Algemene toelichtingen 4 5 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de exploitatierekening

4 Ernst & Young Accountants [[P Tel: Wassenaarseweg 80 Fax: CZ Den Haag ey.com Building a better Postbus working world 2509 LP Den Haag E Samenstellingsverklaring van de accountant Aan: bet bestuur van Stichting Inloophuis Psychiatrie De jaarrekening van Stichting Inloophuis Psychiatrie te Leiden is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de exploitatierekening over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van dejaarrekening in overeenstemming met Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen Cl Kleine organisaties-zonder-winststreven. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op bet gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze \/ernntwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaarnheden zijn wij door bet lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Inloophuis Psychiatrie. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Den Haag, 26 april 2016 Ernst LLP H. de RA Ernst & Young Accountants LLP is eec limited liability partnership opgericht naar het recht van Engeland en Wales en geregistreerd bij Companies House under registratienummer 0C In relatie tot Ernst & Young Accountants LLP wordt de term partner gebruikt voor een (vertegenwoordiger van eec) vennoot van Ernst & Young Accountants LLP. Ernst & Young Accountants LLP is statutair gevestigd te 5 More London Place, London, SEt 2DA, Verenigd Koninkrijk, heeft haar hoof dvestiging aan Boomples 258, 3011 XZ Potterdam, Nederland en is geregistreerd bil de Kamet van Koophandel Rotterdam onder nummer Op onue werkzaamheden zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin eec beperking van de aansprakelijkheid is opgenomen.

5 STICHTING INLOOPHUIS PSYCHIATRIE, LEIDEN BALANS PER 31 DECEMBER Act iv a Viottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen 50.29$ Pass iv a Eigen vermogen Kortlopende schulden en overlopende passiva

6 STICHTING INLOOPHUIS PSYCHIATRIE, LEIDEN EXPLOITATIEREKENING 2015 Werkelijk Begroting Werkelijk B aten Subsidiesenbijdragen Overige donaties en inkomsten Lasten Personeelskosten Huisvestinskosten Algemenekosten (11.375) Financii!le baten en lasten Resultaat 876 (10.875)

7 STICHTING INLOOPHUIS PSYCHIATRIE, LEIDEN ALGEMENE TOELICHTINGEN Waarderingsgrondslagen Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Grondsiagen voor de resultaatbepaling De resultaten zijn berekend op basis van historische prijzen, waarbij de baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. -4-

8 STICHTING INLOOPHUIS PSYCHIATRIE, LEIDEN TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Viottende activa Vorderingen en overlopende activa Te ontvangen huur ZON 5.83$ Rekening-courant Infopunt Te vorderen Essent Te vorderen Fonds 1818 (lustrum) Te vorderen stichting Vrienden van Inloophuis (lustrum) Vooruitbetaalde huur Liquide middelen Roparco ING ING kwartaal spaanekening TNG zakelijk spaarrekening ABN-AMRO Bank Kas figen vermogen Standperljanuari Resultaat boekjaar Stand per 31 december

9 Kortlopende schulden en overlopende passiva Lonen en sociale lasten Heffingen gemeente Leiden 42 Schoonmaakkosten Lustrumkosten 250 Overige personeelskosten 141 Accountantskosten Overig

10 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Subsidies en bijdragen Subsidie gemeente Leiden (regulier) Subsidie huisvestingslasten Subsidie Leiden inzake lustrum H.L. Druckerfonds F onds 1218 (Lustrum) fonds 1818 (afrekening inrichting) Stichting WOZ fonds 500 Bijdrage Vrienden van Inloophuis (lustrum) lf 1O.3/U 7( I I7 19-/.i Overige donaties en inkomsten Overige donaties en giften Baropbrengsten Uitkering schade Overige Personeelskosten Ret personeel is in dienst bij Stichting Rivierduinen. Via detachering worden de salariskosten in rekening gebracht aan Stichting Inloophuis Psychiatrie. In de periode 1 januari tim 31 december 2015 hebben de doorberekende personeelskosten (2014: ) bedragen. De overige personeelskosten bedragen 131 ( ). 7

11 Huisvestingskosten HuurHooigracht * Doorberekend aan stichting ZON 2015 (mci. afr. servicekosten) (8.691) (14.261) Doorberekend aan stichting ZON 2014 (afrek. servicekosten) - (4.000) Schoonmaakkosten Hooigracht 11.07$ Energiekosten/water Hooigracht Overige huisvestingskostenlbelastingenlheffingen 2.29 $ Verbouwingenonderhoud Incassokosten huur Algemene kosten Activiteiten Lustrum Info/werving/publiciteit/website Levensmiddelen Bureaukosten/telefoonlautomatisering Verzekeringen Onkosten vrijwilligers Bestuurskosten Accountantskosten Cursuskosten Overige algemene kosten Vrijval kosten doeigroep onderzoek - (4.509) $