Building a better working world JAARREKENING 2016

Transcriptie

1 JAARREKENING 2016 STICHTING fnloophuis PSYCHIATRIE, LEIDEN

2 E P Ernst & Young Accountants LLP Tel: Wassenaarseweg 80 Fax: CZ Den Haag, Netherlands ey.com Postbus LP Den Haag, Netherlands Het bestuur van STICHTING INLOOPHUIS PSYCHIATRIE LEIDEN Den Haag, 11 mel 2017 ]aarrekening 2016 Geachte dames en heren, Ingevolge de ons verstrekte opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening van de stichting brengen wij hiermee rapport uit inzake de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. De jaatrekening is met de ovetige gegevens opgenomen in de aan deze rapportage toegevoegde jaarstukken Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. H oog a chten d, E n oung Accountants LLP H. d Wilde RA Ernst & Young Accountants LLP is een limited liability partnership opgericht noar bet recht van Engeland en Wales en geregistreerd bi] companies House under registratienummer 0c In relatie tot Ernst & Young Accountants LLP wordt de term partner gebruikt voor een (vertegenwoordiger van eon) vennoot van Ernst & Young Accountants LLP. Ernst & Young Accountants LLP is stotutair gevestigd te Lambeth Palace Road t, London Shi 7EU, Verenigd Koninkrijk, heeft haar hoofdvestiging aan Boompjns 268, 3011 XZ Rottetdam, Nederland en is geregistreerd hi) de Kamer van Koophondel Rotterdam nnder nummer Op onze werkzaamheden zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin cen beperking van do aannprakelijkheid is opgenomen.

3 INHOUDSOPGAVE 1 $amenstellingsverklaring 2 2 Balans per 31 december Exploitatierekening Algemene toelichtingen 5 5 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de exploitatierekening

4 E Ernst & Young Accountants LLP Tel: Wassenaarseweg 80 Fax: CZ Den Haag ey.com Postbus working wohd 2509 [P Den Haag Samenstellingsverklaring van de accountant Aan: het bestuur van Stichting Inloophuis Psychiatrie De jaarrekening van Stichting Inloophuis Psychiatrie te Leiden is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. Dejaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016 en de exploitatierekening over 2016 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen Cl KIeine organisaties-zonder-winststreven. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële versiaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie kiopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van dejaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Inloophuis Psychiatrie. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Den Haag, 11 mei 2017 Er LLP H. de RA Ernst & Young Accountants LLP is een limited liability partnership opgericht naar het recot van Engeland en Wales en geregistreerd bij companies House under registratienummer 0C In relatie tot Ernst & Young Accountants LLP worot on term partner gebruikt voor een (vertegenwootuiger van een) vennoot van Ernst & Young Accountants LLP. Ernst & Young Accountants LLP is statutair gevestigd te 6 More London Place, London, SEt 2DA, Verenigd Koninkrijk, heeft Eaar hoofdvestiging aan Boompjen 258, 3011 XZ Rotterdam, Nederland en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam under nummer Op onue werkzaamheden zijn algemene voorwearden van toepanning, waarin een beperking van de aansprakelijkheio is opgenomen.

5 STICHTING LOOPHUIS PSYCHIATE, BALANS PER 31 DECEMBER Act iv a Viottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen $ P a s s I v a Eigenvermogen $ Kortlopende schulden en overlopende passiva

6 STICHT1G NLOOPHUIS PSYCHIATRIE, EXPLOITATIEREKEMNG 2016 B aten Werkelijk Begroting Werkelijk Subsidiesenbijdragen Overige donaties en inkomsten Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Algemenekosten (2.332) 575 Financiële baten en lasten Resultaat (1.832) $76-4-

7 STICHTING INLOOPHUIS PSYCHIATE, GRONDSLAGEN VAN WAARDEfflNG EN RESULTAATBEPALING Algemeen Activiteiten van de stichting Het Inloophuis is bedoeld voor cliënten en ex-cliënten van de GGZ. Vorderingen en overtopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder afirek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die langer dan twaalf maanden niet ter beschikking staan van de stichting, worden als financiele vaste activa gerubriceerd. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Opbrengsten Onder opbrengsten worden verstaan de subsidiebijdrage verstrekt door de Gemeente Leiden, de bijdragen van donateurs en overige exploitatiebijdragen. Kosten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondsiagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Rente Periodieke rentelasten en soortgelijke lasten komen ten laste van het jaar waarover zij verschuldigd worden. -5-

8 TOELICHIING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Viottende activa Vorderingen en overlopende activa Te ontvangen huur ZON $ Rekening-courant Infopunt Te vorderen stichting Vrienden van Inloophuis (lustrum) Vooruitbetaalde huur Liquide middelen Roparco ING ING kwartaal spaarrekening ING zakelijk spaarrekening ABN-AMRO Bank Kas Eigen vermogen Stand per 1 januari Resuhaatboekjaar Stand per 31 december

9 Kortlopende schulden en overlopende passiva Lonen en sociale lasten Heffingen gemeente Leiden Schoonmaakkosten Onkosten vrijwilligers 138 Bureaukostenlautomatisering 454 Accountantskosten Overig

10 FY TOELICHTING OP DE EXPLOITAIIEREKENING Subsidies en bijdragen Subsidie gemeente Leiden (regulier) Subsidie huisvestingslasten Subsidie Leiden Stichting WOZ fonds Overige donaties en inkomsten Overige donaties en gifien Baropbrengsten Overige Personeelskosten Het personeel is in dienst bij Stichting Rivierduinen. Via detachering worden de salariskosten in rekening gebracht aan Stichting Inloophuis Psychiatrie. In de periode I januari tim 31 december 2016 hebben de doorberekende personeelskosten (2015: ) bedragen. De overige personeelskosten bedragen 239 ( ). 8

11 Huisvestingskosten HuurHooigracht Doorberekend aan stichting ZON (mci. afr. servicekosten) (14.584) (8.691) $choonmaakkosten Hooigracht Energiekostenlwater Hooigracht Overige huisvestingskostenlbelastingen!heffingen Verbouwingenonderhoud Incassokosten huur Algemene kosten Activiteiten Info/werving/publiciteit/website Levensmiddelen Bureaukostenltelefoonlautomatisering Verzekeringen Onkosten vrijwiiligers Bestuurskosten Accountantskosten Cursuskosten Overige algemene kosten