Overzicht. Baten en lasten per productgroep

Transcriptie

1

2 Inhoudsopgave Overzicht van baten en lasten per productgroep 3 Berekening algemene uitkering uit het gemeentefonds 11 Berekening EMU-saldo 21 Berekening renteomslag 23 Overzicht vrijkomende middelen 27 Staat van personele sterkte en personeelslasten 31 Staat van investeringen en financiering 35 Staat van opgenomen langlopende geldleningen 37 Staat van reserves en voorzieningen 39 Normenkader 45 Subsidiejaarprogramma 53 Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 55 1

3 2

4 Overzicht Baten en lasten per productgroep 3

5 Programma 1: Wonen en Gebiedszaken Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 LASTEN Monumentenzorg Ruimtelijke ordening Wonen en woningexploitatie Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie Lasten Wonen en Gebiedszaken BATEN Monumentenzorg Ruimtelijke ordening Wonen en woningexploitatie Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie Baten Wonen en Gebiedszaken Saldo baten - lasten

6 Programma 2: Demografie en Leefbaarheid Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 LASTEN Onderwijs algemeen Onderwijshuisvesting Kunst en cultuur Sport Jeugd- en jongerenvoorzieningen Lasten Demografie & Leefbaarheid BATEN Onderwijs algemeen Onderwijshuisvesting Kunst en cultuur Sport Jeugd- en jongerenvoorzieningen Baten Demografie & Leefbaarheid Saldo baten - lasten

7 Programma 3: Bestuurszaken Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Bestuur en bestuurondersteuning Intergemeentelijke en bestuurlijke samenwerking Brandweerzorg en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Lasten Bestuurszaken BATEN Bestuur en bestuurondersteuning Intergemeentelijke en bestuurlijke samenwerking Brandweerzorg en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Baten Bestuurszaken Saldo baten - lasten

8 Programma 4: Economie en Maatschappij Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Economie Toerisme, recreatie en evenem Inkomensvoorzieningen Werkgelegenheid Uitvoering Wmo Maatwerkvoorzieningen Wmo Wmo & Jeugd Volksgezondheid Lasten Economie & Maatschappij BATEN Economie Toerisme, recreatie en evenem Inkomensvoorzieningen Werkgelegenheid Uitvoering Wmo Maatwerkvoorzieningen Wmo Wmo & Jeugd Volksgezondheid Baten Economie & Maatschappij Saldo baten - lasten

9 Programma 5: Infrastructuur en Milieu Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Infrastructuur Groen, water en havens Begraven Milieu Lasten Infrastructuur & Milieu Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 BATEN Infrastructuur Groen, water en havens Begraven Milieu Baten Infrastructuur & Milieu Saldo baten - lasten

10 Programma 6: Dienstverlening & Ondersteuning Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2016 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Ondersteuning Dienstverlening Stelselbeheer en belastingen Lasten Dienstverlening & Onderst BATEN Ondersteuning Dienstverlening Stelselbeheer en belastingen Baten Dienstverlening & Onderst Saldo baten - lasten

11 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Onderverdeling naar productgroepen (x 1.000) Rekening 2014 Begroting 2015 na wijziging Begroting 2016 LASTEN Geldleningen, uitzettingen en dividend Algemene uitkering Algemene baten en lasten Belastingopbrengsten Saldi kostenplaatsen Lasten Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien BATEN Geldleningen, uitzettingen en dividend Algemene uitkering Algemene baten en lasten Belastingopbrengsten Saldi kostenplaatsen Baten Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Saldo baten - lasten

12 Berekening Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds 11

13 Algemene Uitkering 2016 (basis: septembercirculaire 2015) Maatstaf Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 1e OZB waarde niet-woningen 8a Bijstandsontvangers (vanaf 2016) 8b Loonkostensubsidie 3a Eén-ouder-huishoudens 3b Huishoudens 3c Eenpersoonshuishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7b Lage inkomens (drempel) (vanaf 2016) 12 Minderheden 11a Uitkeringsontvangers (vanaf 2016) 15b Extra groei leerlingen VO 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 15e Leerlingen VO 38 Bedrijfsvestigingen 29 Historische woningen in bewoonde oorden a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32a Omgevingsadressendichtheid (vanaf 2016) 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 23a Oppervlakte bebouwing buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 22a Oppervlakte bebouwing woonkern 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 20 Oppervlakte buitenwater Berekende Aantallen Gewicht / % ,00-0, ,00-0, ,00-0, ,72 380,6 449, , , , ,00 90, ,00 21, ,00 153, ,00 242, ,00 81, , ,00 44, ,25 456, , ,67 83,58 56,4 220, ,00 39, ,00 22,13 930,4 370, ,00 75, ,31 0, ,91 0, , ,77 13, , , ,04 11, ,39 5, ,59 74,24 131, , ,59 114, , , , , ,00 22,93 12

14 Maatstaf 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24a Woonruimten (vanaf 2016) 25a Woonruimten (vanaf 2016) * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal Berekende Aantallen Gewicht / % ,00 41, ,80 26, ,50 59, ,30 50, ,34 Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf)) Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 61 Suppletieregeling OZB 56a Suppletie-regeling groot onderhoud verdeelstelsel 2e fase 56b Cumulatieregeling gemeentefonds (SU) Subtotaal , ,00-23 Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) 170 Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (IU) 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) 103 Gezond in de stad (DU) 185 Huishoudelijke hulp toelage (DU) Subtotaal , , , , , ,00 Onderdeel F - 3 D s in het sociaal domein 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal , , ,00 Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker Gemeenteposten: Stelpost accres Subtotaal Totaal uitkering 2016: Functie 921 Functie

15 Algemene Uitkering 2017 (basis: septembercirculaire 2015) Maatstaf Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 1e OZB waarde niet-woningen 8a Bijstandsontvangers (vanaf 2016) 8b Loonkostensubsidie 3a Eén-ouder-huishoudens 3b Huishoudens 3c Eenpersoonshuishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7b Lage inkomens (drempel) (vanaf 2016) 12 Minderheden 11a Uitkeringsontvangers (vanaf 2016) 15b Extra groei leerlingen VO 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 15e Leerlingen VO 38 Bedrijfsvestigingen 29 Historische woningen in bewoonde oorden a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32a Omgevingsadressendichtheid (vanaf 2016) 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 23a Oppervlakte bebouwing buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 22a Oppervlakte bebouwing woonkern 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 20 Oppervlakte buitenwater Berekende Aantallen Gewicht / % ,00-0, ,00-0, ,00-0, ,72 380,7 459, , , , ,00 90, ,00 21, ,00 153, ,00 242, ,00 79, , ,00 44, ,25 457, , ,33 83,56 56,4 220, ,00 39, ,00 22,25 930,4 370, ,00 75, ,31 0, ,91 0, , ,77 13, , , ,04 11, ,88 5, ,59 74,22 131, , ,59 114, , , , , ,00 22,93 14

16 Maatstaf 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24a Woonruimten (vanaf 2016) 25a Woonruimten (vanaf 2016) * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal Berekende Aantallen Gewicht / % ,00 41, ,80 26, ,50 59, ,30 50, ,00 Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf)) Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 61 Suppletieregeling OZB Subtotaal ,00 Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) , Peuterspeelzaalwerk (DU) , Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (IU) ,00 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) , Gezond in de stad (DU) ,00 Subtotaal Onderdeel F - 3 D s in het sociaal domein 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal , , ,00 Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker Gemeenteposten: Stelpost accres Subtotaal Totaal uitkering 2017: Functie 921 Functie

17 Algemene Uitkering 2018 (basis: septembercirculaire 2015) Maatstaf Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 1e OZB waarde niet-woningen 8a Bijstandsontvangers (vanaf 2016) 8b Loonkostensubsidie 3a Eén-ouder-huishoudens 3b Huishoudens 3c Eenpersoonshuishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7b Lage inkomens (drempel) (vanaf 2016) 12 Minderheden 11a Uitkeringsontvangers (vanaf 2016) 15b Extra groei leerlingen VO 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 15e Leerlingen VO 38 Bedrijfsvestigingen 29 Historische woningen in bewoonde oorden a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32a Omgevingsadressendichtheid (vanaf 2016) 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 23a Oppervlakte bebouwing buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 22a Oppervlakte bebouwing woonkern 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 20 Oppervlakte buitenwater Berekende Aantallen Gewicht / % ,00-0, ,00-0, ,00-0, ,72 380, , , , ,00 90, ,00 21, ,00 153, ,00 242, ,00 79, , ,00 44, ,25 458, , ,00 83,56 56,4 220, ,00 39, ,00 22,32 930,4 370, ,00 75, ,31 0, ,91 0, , ,77 13, , , ,04 11, ,37 5, ,59 74,25 131, , ,59 114, , , , , ,00 22,93 16

18 Maatstaf 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24a Woonruimten (vanaf 2016) 25a Woonruimten (vanaf 2016) * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal Berekende Aantallen Gewicht / % ,00 41, ,80 26, ,50 59, ,30 50, ,00 Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf)) Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 61 Suppletieregeling OZB Subtotaal ,00 Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) , Peuterspeelzaalwerk (DU) , Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (IU) ,00 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) ,00 Subtotaal Onderdeel F - 3 D s in het sociaal domein 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal , , ,00 Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker Gemeenteposten: Stelpost accres Subtotaal Totaal uitkering 2018: Functie 921 Functie

19 Algemene Uitkering 2019 (basis: septembercirculaire 2015) Maatstaf Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater) 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is 1e OZB waarde niet-woningen 8a Bijstandsontvangers (vanaf 2016) 8b Loonkostensubsidie 3a Eén-ouder-huishoudens 3b Huishoudens 3c Eenpersoonshuishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7b Lage inkomens (drempel) (vanaf 2016) 12 Minderheden 11a Uitkeringsontvangers (vanaf 2016) 15b Extra groei leerlingen VO 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 15e Leerlingen VO 38 Bedrijfsvestigingen 29 Historische woningen in bewoonde oorden a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32a Omgevingsadressendichtheid (vanaf 2016) 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 23a Oppervlakte bebouwing buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 22a Oppervlakte bebouwing woonkern 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 20 Oppervlakte buitenwater Berekende Aantallen Gewicht / % ,00-0, ,00-0, ,00-0, ,72 380, , , , ,00 90, ,00 21, ,00 153, ,00 242, ,00 79, , ,00 44, ,25 458, , ,00 83,56 56,4 220, ,00 39, ,00 22,32 930,4 370, ,00 75, ,31 0, ,91 0, , ,77 13, , , ,04 11, ,86 5, ,59 74,25 131, , ,59 114, , , , , ,00 22,93 18

20 Maatstaf 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24a Woonruimten (vanaf 2016) 25a Woonruimten (vanaf 2016) * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal Berekende Aantallen Gewicht / % ,00 41, ,80 26, ,50 59, ,30 50, ,00 Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf)) Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 61 Suppletieregeling OZB Subtotaal ,00 Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is 71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU) , Peuterspeelzaalwerk (DU) , Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (IU) ,00 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) ,00 Subtotaal Onderdeel F - 3 D s in het sociaal domein 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal , , ,00 Onderdeel G - Aanvullingen van de gebruiker Gemeenteposten: Stelpost accres Subtotaal Totaal uitkering 2019: Functie 921 Functie

21 20

22 Berekening EMU-saldo 21

23 EMU-saldo begroting 2016 (x 1.000) Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit de reserves Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd De in mindering op investeringen gebrachte ontvangen bijdragen van het Rijk, de Provincies, de Europese Unie en overigen 6 Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voorzover niet op de exploitatie verantwoord 7 Uitgaven aan aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d., voorzover niet op de exploitatie verantwoord 8 Baten bouwgrondexploitatie, voorzover niet op de exploitatie verantwoord Lasten op de balanspost voorzieningen Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de n.v.t. n.v.t. n.v.t. reserves worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de andere genoemde posten 11 Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen Berekend EMU-saldo

24 Berekening Renteomslag 23

25 BEREKENING RENTE-OMSLAG BEGROTING 2016 Buiten omslag te houden: boekwaarde rentebedrag Investeringen buiten omslag Grondexploitaties Totaal Berekening renteomslagpercentage: 1. Financieringstekort Boekwaarde investeringen per Boekwaarde grondexploitaties per Financiering met eigen kapitaal Financiering met langlopende geldleningen Financieringstekort Rentelasten Rente eigen kapitaal (3,2%) met uitzondering gedeelte voorziening tekorten exploitaties (4%) Rente langlopende geldleningen Rente kortlopende geldleningen (financieringstekort-/overschot)) 3,2% van

26 3. Rentepercentage Boekwaarde investeringen per Boekwaarde grondexploitaties per Buiten omslag te houden (zie A) Rentelast (zie B2) Buiten omslag te houden Omslagpercentage: / = 0,806% 25

27 26

28 Overzicht Vrijkomende middelen 27

29 VRIJVALLENDE MIDDELEN Vervangingsinvesteringen Vrijkomende middelen vrij aanwendbaar investering afschrijving investering afschrijving Wegen Leader + (2004/2005) ( ) Rationeel wegbeheer deklagen ( ) Uitvoeringsprogramma Stado 1996 ( ) Overige Onderwijs Herstel bruggen ( ) Bouw kleuterschool Roodeschool ( ) Totaal Totaal Wegen Rationeel wegbeheer deklagen ( ) Maatregelen verkeersveiligheidsplan ( ) Renovatie Noorderstraat 16 Warffum ( ) Overige Beschoeiingen Usquerdermaar ( ) Vervanging openbare verlichting ( ) Vervanging PC's door tin clients ( ) Mobiele telefonie mobiele telefonie is in 2015 opgevoerd (48.000) Totaal Totaal

30 VRIJVALLENDE MIDDELEN Vervangingsinvesteringen Vrijkomende middelen vrij aanwendbaar investering afschrijving investering afschrijving 2018 Wegen Wandelpad Warffumerbos ( ) R.w.b. Deklagen 1998 ( ) Reconstructie Kaapweg enz.( ) Beschoeiing Usquerdermaar ( ) Herstel kademuur Usquert ( ) Overige Onderwijs speelvoorz.dingewold/menkema (2007) ( ) Uitbr.Oldenz.o.b.s. Usquert ( ) Vervanging openbare verlichting 1988 ( ) Aanschaf bev.apparatuur tbv scholen ( ) MDM software (2013) ( ) Aanleg Wifi (2013) ( ) Herstel bruggen ( ) C.v. En aanp.gebouw Talmaweg ( ) Verv.inv. gymn.geb. Kortestraat ( ) Totaal Totaal Wegen R.w.b. Deklagen 1998 ( ) herstel deksloot kade Noordpolderzijl ( ) aanpassing warmwatervoorziening sporthal ( ) Overige Onderwijs uitbreiding dataopslag (2014) ( ) Techn.voorz. o.b.s. Uithuizen ( ) defibrilatoren (2008) ( ) Eerste inrichting o.b.s. Uithuizen ( ) vervanging openbare verlichting ( ) Herstr.schoolplein o.b.s. Uithuizen ( ) fietsbrug Middelstum-Kantens ( ) RK school leinr. En afr.art.74wbo ( ) uitvoeringsprogramma riolering ( ) uitbreiding kleuterschool Uithuizen ( ) bouwkundige voorzieningen gemeentehuis ( ) HHC boeiboorden/lichtkoepel ( ) Totaal Totaal

31 30

32 Staat Personele sterkte en personeelslasten 31

33 Overzicht personele sterkte Organisatie-eenheid Feitelijke formatie eigen personeel (onder formatie wordt verstaan de formatie, omgerekend naar een fulltime werkweek onder vermelding van het aantal personeelsleden) Sterkte bij de huidige begroting: Aantal personeelsleden Omgerekend naar een fulltime werkweek 141,99 Sterkte bij de begroting van het vorige begrotingsjaar 140,66 Overzicht personeelslasten Totaalbedrag Totaalbedrag begrotingsjaar begrotingsjaar 2014 (primitief) 2015 Salarissen Sociale verzekeringspremie Pensioenpremie Niet in premieverband betaalde sociale lasten en overige personeelslasten Totaalbedrag personeelslasten

34 Personeel Aantal Omgerekend naar een fulltime werkweek Leden van de Raad 17 Griffie 2 1,44 Burgemeester en wethouders 5 4,15 Secretaris 1 1,00 Burgerlijke stand 15 Afdeling Staf 11 9,51 Afdeling Beleid 21 18,54 Afdeling Diensten 75 56,32 Afdeling Ruimte 53 51,03 Totaal ,99 33

35 34

36 Staat Investeringen en Financiering 35

37 Investerings- en financieringsstaat 2016 Omschrijving Boekwaarde per 1 januari 2016 Begrote mutaties Boekwaarde per 31 december 2016 Vermeerderingen Verminderingen Vaste activa Grondexploitatie Eigen vermogen Opgenomen geldleningen Voorzieningen

38 Staat Opgenomen langlopende geldleningen 37

39 Staat van de opgenomen langlopende geldleningen 2016 Oorspronkelijk bedrag van de geldlening of het voorschot Ingangsdatum Omschrijving Jaar van de (laatste) aflossing Leningnummer Rentepercentage Restantbedrag geldlening of voorschot aan begin dienstjaar Bedrag van in de loop van het jaar op te nemen/ opgenomen geldleningen of voorschotten Bedrag van rente of rentebestanddeel Bedrag van aflossing of aflossingsbestanddeel Restantbedrag geldlening of voorschot aan einde dienstjaar , BNG , ,44 0, , , , NWB , ,28 0, ,28 0, , BNG , ,06 0, ,06 0, , BNG , ,13 0, , , , NWB , ,10 0, , , , BNG , ,25 0, , , , BNG , ,17 0, , , , BNG , ,32 0, , , , BNG , ,25 0, , , , BNG , ,48 0, , , , BNG , ,48 0, , , , BNG , ,00 0, , , , BNG , ,00 0, , , , BNG , ,00 0, , , , BNG , ,00 0, , , , BNG , ,00 0, , , , BNG , ,00 0, , , , NWB , ,00 0, , , , BNG , ,00 0, , , , BNG , ,00 0, , , , , ,00 0, , , ,96 0, , , ,68 38

40 Staat Reserves en Voorzieningen 39

41 Naam reserve/voorziening RESERVES Saldo aan het begin van het dienstjaar 2015 Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,2% Vermeerderingen wegens aanpassing contante waarde Saldo aan het begin van het dienstjaar 2016 Overige vermeerderingen Verminderingen (zoals beschikkingen over en bijdragen uit reserve/voorziening) Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,2% Vermeerderingen wegens aanpassing contante waarde Overige vermeerderingen Verminderingen (zoals beschikkingen over en bijdragen uit reserve/voorziening) Saldo aan het einde van het dienstjaar 2016 Programma 1 Wonen & Gebiedszaken Bovenwijkse voorzieningen Grondbedrijf Actualiseren bestemmingsplannen Woon- en leefbaarheidsplannen Eemsdelta Ontwikkelprojecten Eemsmond Programma 2 Demografie & Leefbaarheid Sportvoorzieningen Lokale leefbaarheidsplannen Demografische ontwikkelingen Onderhoud Dorpshuizen Onderhoud onderwijshuisvesting Programma 4 Economie & Maatschappij Economische ontwikkelingen Bedrijventerrein Eemsmond Sociale werkvoorzieningen Sociale voorzieningen Wet maatschappelijke ondersteuning Programma 5 Infrastructuur & Milieu Gladheidsbestrijding Vervanging machines/materieel Energiebesparende maatregelen Afkoopsom graven Geothermie Milieu Infrastructuur Programma 6 Dienstverlening & Ondersteuning Automatisering Personeelsbeleid E-dienstverlening/KCC Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Jaarovergang Algemene reserve (ondergrens) Algemene reserve Horizontaal toezicht Totaal reserves

42 Naam reserve/voorziening VOORZIENINGEN Saldo aan het begin van het dienstjaar 2015 Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,2% Vermeerderingen wegens aanpassing contante waarde Overige vermeerderingen Saldo aan het begin van het dienstjaar 2016 Vermindering-en (zoals beschikkingen over en bijdragen uit reserve/voorziening) Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,2% Vermeerderingen wegens aanpassing contante waarde Overige vermeerderingen Verminderingen (zoals beschikkingen over en bijdragen uit reserve/voorziening) Saldo aan het einde van het dienstjaar 2016 Programma 1 Wonen & Gebiedszaken Tekorten exploitaties (grondexploitatie) a Tekorten exploitatie (NIEGG) b Tekorten exploitaties (woonrijp) Programma 2 Demografie & Leefbaarheid Onderhoud onderwijshuisvesting Programma 5 Infrastructuur & Milieu Vaargeul Noordpolderzijl Uitvoering baggerplan Civiele constructies Onderhoud Iba's Programma 6 Dienstverlening & Ondersteuning Rationeel gebouwenbeheer Pensioenverplichtingen wethouders Sparen verlof Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien Essent Dubieuze debiteuren Dubieuze debiteuren SoZa TOTAAL GENERAAL

43 Meerjarenoverzicht van reserves en voorzieningen Omschrijving saldo aan vermeerde- verminde- saldo aan vermeerde- verminde- saldo aan vermeer- verminde- saldo aan vermeer- vermindehet begin ringen ringen het begin ringen ringen het begin deringen ringen het begin deringen ringen van het van het van het van het dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar RESERVES Programma 1 Wonen & Gebiedszaken Bovenwijkse voorzieningen Grondbedrijf Actualiseren bestemmingsplannen Woon-en leefbaarheidsplannen Ontwikkelprojecten Eemsmond Programma 2 Demografie & Leefbaarheid Onderhoud onderwijshuisvesting Sportvoorzieningen Lokale woon-en leefbaarheidspl Demografische ontwikkelingen Onderhoud dorpshuizen Programma 4 Economie & Maatschappij Economische ontwikkelingen Bedrijventerreinen Eemsmond Sociale werkvoorzieningen Sociale voorzieningen Maatschappelijke ondersteuning Programma 5 Infrastructuur & Milieu Gladheidsbestrijding Vervanging machines/materieel Energiebesparende maatregelen Afkoopsom graven Geothermie Milieu Infrastructuur Programma 6 Dienstverlen. & Ondersteuning Automatisering Personeelsbeleid E-dienstverlening/KCC saldo aan het einde van het dienstjaar Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Jaarovergang Algemene reserve (ondergrens) Alg. reserve Horizontaal toezicht TOTAAL RESERVES

44 Omschrijving saldo aan vermeerde- verminde- saldo aan vermeerde- verminde- saldo aan vermeer- verminde- saldo aan vermeer- vermindehet begin ringen ringen het begin ringen ringen het begin deringen ringen het begin deringen ringen van het van het van het van het dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar VOORZIENINGEN Programma 1 Wonen & Gebiedszaken Tekorten exploitaties a tekorten expl. (NIEGG) b tekorten expl. (woonrijp) Programma 2 Demografie & Leefbaarheid Onderhoud onderwijshuisvesting saldo aan het einde van het dienstjaar Programma 5 Infrastructuur & Milieu Vaargeul Noordpolderzijl Uitvoering baggerplan Civiele constructies Onderhoud Iba's Programma 6 Dienstverlening & Ondersteuning Rationeel gebouwenbeheer Sparen verlof Pensioenverpl.wethouders Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Essent Dubieuze debiteuren Dubieuze Debiteuren Sociale Zaken TOTAAL VOORZIENINGEN TOTAAL GENERAAL

45 44

46 Normenkader 45

47 Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien Overkoepelende regelgeving, welke gelden voor meerdere programma's zin opgenomen onder 'Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien' Specifieke activiteit Wetgeving extern Regelgeving intern Algemeen financieel middelenbeheer en verslaglegging - Grondwet - Burgerlijk Wetboek - Gemeentewet - Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten - Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden - Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector - Wet gemeenschappelijke regelingen - Algemene Wet Bestuursrecht - Wet op het BTW-compensatiefonds - Wet op de omzetbelasting Wet op de vennootschapsbelasting Wet Markt en Overheid - Financiële-verhoudingswet - Besluit financiële verhouding Regeling informatieverstrekking SISA Treasurybeheer - Wet financiering decentrale overheden - Regeling uitvoering derivaten decentrale overheden - Wet Houdbare overheidsfinanciën Inkopen en contractbeheer - EU-aanbestedingsregels - Aanbestedingswet (per ) - Besluit aanbestedingsregels voor overheidsopdrachten (tot ) - Gids proportionaliteit - Verordening op de uitgangspunten voor het financieel beleid alsmede voor het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Eemsmond (Financiële verordening gemeente Eemsmond) - Verordening voor de controle op het financieel beheer en op de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Eemsmond (Controleverordening gemeente Eemsmond) - Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Eemsmond - Nota activabeleid Gemeente Eemsmond Nota Reserves en Voorzieningen - Treasurystatuut 46

48 Specifieke activiteit Wetgeving extern Regelgeving intern Arbeidsvoorwaarden en personeelsbeleid - Ambtenarenwet - Sociale verzekeringswetten - CAR/UWO - Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA) - Pensioenwet - Reisbesluit binnenland - Reisregeling binnenland - Wet op de loonbelasting Rechtspositiebesluit burgemeesters - Rechtspositiebesluit wethouders - Rechtspositiebesluit raads- en commissieleden Forensenbelasting - Gemeentewet - Verordening forensenbelasting Hondenbelasting - Gemeentewet - Verordening hondenbelasting Onroerend Zaak Belasting - Gemeentewet - Verordening onroerende zaakbelasting - Wet waardering Onroerende Zaken Subsidiebeleid - Subsidieverordening 2012 Kwijtscheldingen - Uitvoeringsbesluit Invorderingswet Legesverordening - Uitvoeringsregeling Invorderingswet Verordening fractie-assistentschap gemeente Eemsmond 2008-I - Gemeentelijke arbeidsvoorwaardenregeling (CAR/UWO) - Verordening tot regeling van de bezoldiging van de ambtenaren in dienst van de gemeente Hefshuizen - Verordening rechtspositie wethouders en raadsleden gemeente Eemsmond Verordening outplacement gewezen wethouders Verordening functioneringsgesprekken burgemeester en raad ( ) - Regeling organieke functiewaardering

49 Programma 1 - Wonen & Gebiedszaken Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Grondexploitatie - Wet ruimtelijke ordening - Besluit op de ruimtelijke ordening Investeringsbudget Stedelijke - Kaderverordening subsidies provincie Vernieuwing (SISA) Groningen Verdeelverordening investeringsbudget stedelijke vernieuwing provincie Groningen 2000 Volkshuisvesting en woningbouw - Leegstandswet - Woningwet - Huurprijzenwet woonruimte - Huisvestingswet - Wet op de huurtoeslag - Wet bevordering eigen woningbezit - Verordening, houdende de voorwaarden waaronder de gemeente medewerking zal verlenen aan het in exploitatie brengen van gronden (exploitatieverordening) - Bouwverordening van de gemeente Eemsmond Verordening naamgeving en nummering (adressen) - Woonschepenverordening Verordening VROM starterslening - Procedureverordening voor advisering tegemoetkoming in planschade gemeente Eemsmond Omgevingsvergunning - Wet algemene bepalingen omgevingsrecht - Legesverordening - Legesverordening - tarieventabel Monumentenzorg - Monumentenwet - Verordening op de monumentencommissie - Erfgoedverordening

50 Programma 2 Demografie & Leefbaarheid Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Verzorgen basis- en speciaal en voortgezet onderwijs Onderwijs Achterstanden Beleid (SISA) - Wet primair onderwijs - Wet op de basiseducatie - Wet op het voortgezet onderwijs - Wet educatie- en beroepsonderwijs - Besluit specifieke uitkeringen gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid Wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie - Wet op het Primair Onderwijs Kinderopvang - Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen Jeugd (sociaal deelfonds) - Jeugdwet (decentralisatie) - Wet op de jeugdzorg - Wet publieke gezondheidszorg - Besluit publieke gezondheidszorg - Verordening voorzieningen onderwijshuisvesting gemeente Eemsmond - Verordening leerlingenvervoer gemeente Eemsmond - Verordening wet kinderopvang - Verordening ruimte- en inrichtingseisen peuterspeelzalen - Verordening jeugdhulp gemeente Eemsmond Nadere regels Jeugdhulp gemeente Eemsmond 2015 Programma 3 Bestuurszaken Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Raad/Rekenkamer - Gemeentewet - Verordening op de rekenkamercommissie van de gemeente Eemsmond - Verordening op de andere commissies in de gemeente Eemsmond Verordening op de ambtelijke bijstand en fractieondersteuning 49

51 Programma 4 Economie & Maatschappij Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Marktgelden - Gemeentewet - Marktgeldverordening - Marktverordening van de gemeente Hefshuizen (Eemsmond) Maatschappelijke ondersteuning (sociaal deelfonds) - Wet maatschappelijke ondersteuning - Besluit maatschappelijke ondersteuning - Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) - Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 (decentralisatie) Schuldhulpverlening - Wet op het kredietbeheer - Wet gemeentelijke schuldhulpverlening Sociale inkomensvoorzieningen (SISA) - Wet Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten - Participatiewet (decentralisatie) - Verordening WMO - Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Eemsmond (financieel besluit) - Verordening Wmo-adviesraad gemeente Eemsmond Verordening afstemming Participatiewet, IOAW, IOAZ BMWE Verordening individuele inkomenstoeslag Participatiewet BMWE Verordening individuele studietoeslag Participatiewet BMWE Verordening loonkostensubsidie Participatiewet BMWE Verordening tegenprestatie Participatiewet BMWE Verordening verrekening bestuurlijke boete Participatiewet BMWE Verordening re-integratiewet BMWE Verordening cliëntenparticipatie Participatiewet BMWE Wet inkomensvoorziening oudere werklozen (IOAW) - Maatregelenverordening IOAW en IOAZ - Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) BBZ (SISA) - Besluit Bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (Bbz) Participatie / re-integratie - Participatiewet (decentralisatie) - Verordening Wet inburgering gemeente Eemsmond 2010 (sociaal deelfonds) - Wet inburgering - Vreemdelingenwet - Regeling opvang asielzoekers Reclamerechten - Gemeentewet - Verordening reclamebelasting 50

52 Programma 5 Infrastructuur & Milieu Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Grafrechten - Gemeentewet - Wet op de lijkbezorging - Verordening lijkbezorgingrechten - Verordening lijkbezorgingrechten - tarieventabel - Beheersverordening gemeentelijke begraafplaatsen gemeente Eemsmond 2006 Milieubeheer - Wet belastingen op milieugrondslag - Subsidieverordening afkoppelen regenwater Brede Doeluitkering Verkeer en - Wet BDU verkeer en vervoer Vervoer (SISA) - Kaderverordening subsidies provincie Groningen 1998 Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) (SISA) - Wet bodembescherming (Wbb) - Kaderverordening subsidies provincie Groningen 1998 Programma 6 Dienstverlening & Ondersteuning Specifieke activiteit Wet- en regelgeving extern Regelgeving intern Burgerlijke stand en afgifte documenten - Burgerlijk wetboek - Gemeentewet - Wet Gemeentelijke Basis Administratie persoonsgegevens - Wet rechten burgerlijke stand - Paspoortwet - Besluit paspoortgelden Afvalstoffenbeheer - Gemeentewet - Wet milieubeheer Rioolbeheer en reiniging - Gemeentewet - Wet op de waterhuishouding - Waterleidingwet - Wet Gemeentelijke Watertaken - Legesverordening - Legesverordening - tarieventabel - Verordening bescherming persoonsgegevens - Verordening gemeentelijke basisregistratie personen - Privacyreglement Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens - Beheerregeling gemeentelijke basisadministratie persoonsgegvens (GBA) - Afvalstoffenverordening van de gemeente Eemsmond - Verordening reinigingsheffingen - Verordening reinigingsheffingen - tarieventabel - Verordening rioolheffing 51

53 52

54 Subsidiejaarprogramma 53

55 Subsidiejaarprogramma 2016 nr. grootb.rek. kstplaats naam product naam kostenplaats Omschrijving Subsidie 2016 Subsidieplafond Strategische projecten Ver. voor vreemdelingenverkeer VVV, Top van Groningen , Culturele instellingen Subsidie openbare bibliotheken Biblionet , , Uitvoering lokaal sociaal beleid Subsidiejaarprogramma Dorpskrantjes / dorpsbelangen , , Uitvoering lokaal sociaal beleid Incidentele subsidies Projectsubsidies , , Uitvoering lokaal sociaal beleid Subsidie OZB OZB , Vormings- en ontwikkelingswerk Bijdrage ontwikkelingssamenwerking Ontwikkelingssamenwerking 5.000, , Muziekschool Bijdrage in exploitatiekosten Muziekschool , , Sportzaken Algemeen Subsidiejaarprogramma Ijsbanen / sporttieve recreatie 7.910, , Stichting Zwembaden Eemsmond Stichting Zwembaden Eemsmond Zwembaden De Dinge en De Breede , Kunstbeoefening c.q. bevordering Subsidiejaarprogramma Theaters / Muziek / Eemspop / OpRoakeldais , , Kunstbeoefening c.q. bevordering Incidentele subsidies Projectsubsidies , , Kunstbeoefening c.q. bevordering Culturele Raad Culturele Raad , Cultuur en oudheidkunde Poldermolen Goliath Poldermolen Goliath 4.628, , Cultuur en oudheidkunde Subsidiejaarprogramma Musea , , Cultuur en oudheidkunde Incidentele subsidies Projectsubsidies 1.350, , Monumentenzorg Overige kosten algemene plannen Uitvoering cult. Hist. Erfgoed , , Overige openlucht recreatie Subsidiejaarprogramma IVN / Oranjeverenigingen 2.231, , Overige openlucht recreatie Incidentele subsidies Projectsubsidies 360,00 360, Speeltuinen Subsidiejaarprogramma Bijdrage speeltoestellen 6.789, Sociale werkvoorziening Bijdrage Werkvoorzieningsschap Stichting Werk op Maat , , Bijzondere bijstandsverlening Subsidiejaarprogramma, Cliëntenraad WWB Cliëntenraad WWB 1.260, Bijzondere bijstandsverlening Bijstandsuitgaven Voedselbank Het Hogeland 1.000, , WMO Beleid algemeen Subsidiejaarprogramma WMO Adviesraad 6.000, , WMO Beleid algemeen WMO algemeen De Ommejas en De Schutse, per instelling 3.200, , Integraal ouderenbeleid uitvoering Subsidiejaarprogramma MBVO / PCOB / ANBO 8.672, , Integraal ouderenbeleid Flankerend ouderenbeleid Tafeltje dekje, overige kosten betreft overeenkomsten , Integraal ouderenbeleid uitvoering Incidentele subsidies Projectsubsidies 1.350, , Integraal ouderenbeleid uitvoering Subsidie steunstee Roodeschool Steunstee Roodeschool 2.590, , Jeugd- en jongerenwerk Stichting jongerencentrum Jongerencentrum , , Jeugd- en jongerenwerk Subsidie jeugd- en jongerenwerk Jeugdsozen / speelweken 3.500, , Jeugd- en jongerenwerk Bureau slachtofferhulp en HALT Bureau slachtofferhulp en HALT 8.800, Uitvoering lokaal sociaal beleid Bijdrage Zeemanshuis Zeemanshuis 4.000, , Uitvoering lokaal sociaal beleid Vrijwilligersbeleid Vrijwilligersbeleid 6.500, Uitvoering lokaal sociaal beleid Buurtbudgetten Buurtbudgetten , , Kinderdagverblijven en peuterspeelzalen Subsidiejaarprogramma SPGE , , Overige gezondheidszorg Lokaal gezondheidsbeleid Stichting Groningen Hartveilig 1.910, Overige gezondheidszorg Subsidiejaarprogramma EHBO verenigingen 570,00 570, Beheer en onderhoud riolen/gemalen Stichting Rioned Bijdrage op basis van aantal huishoudens 1.300, ,00 54