Uw pensioen bij Brocacef. Alles over de nieuwe pensioenregeling van het pensioenfonds acf/brocacef

Transcriptie

1 Uw pensioen bij Brocacef Alles over de nieuwe pensioenregeling van het pensioenfonds acf/brocacef

2 Vooraf Mei 2007 Tekst en productie A-vier Communicatie, Amsterdam Vormgeving DATBureau, Amsterdam Pensioen is niet echt een spannend onderwerp. Dat weten wij ook wel. Een hoop getallen, ingewikkelde sommen, moeilijke begrippen. Waarom zou u zich erin verdiepen? Toch maar doen, vinden wij. Het is namelijk goed om te weten waar u straks op kunt rekenen als u stopt met werken. Of wat er voor uw gezin geregeld is als u zou komen te overlijden. En het is ook verstandig om uzelf af te vragen: is dit allemaal naar mijn zin, of zijn er dingen waar ik zelf wat extra s voor zou moeten doen? Gaat u er vanuit dat u straks wel 70% van uw laatste salaris als pensioen krijgt? Heeft u dit wel gecheckt? Het zou toch heel vervelend zijn als u vlak voor uw pensioendatum erachter komt dat u geen 70% maar bijvoorbeeld slechts 50% gaat ontvangen. Om nog wat bij te verzekeren, is het dan te laat. Deze brochure helpt u om beter inzicht te krijgen in uw pensioen. De hele pensioenregeling van acf/brocacef wordt erin uitgelegd in gewone mensentaal. Het geeft de huidige stand van zaken (2007) weer. Omwille van de leesbaarheid kunnen we in deze brochure niet op ieder detail van de pensioenregeling ingaan. U kunt aan de tekst van deze brochure dan ook geen rechten ontlenen. Bindend is het pensioenreglement, dat u kunt krijgen bij het pensioenfonds. Mocht u verder nog vragen hebben over uw pensioen, neemt u dan gerust contact met ons op. We zijn ervoor en we helpen u graag. Mei 2007 In deze brochure worden getallen en bedragen gehanteerd die jaarlijks kunnen worden aangepast. Deze getallen gelden voor het jaar 2007

3 In het kort Een nieuwe pensioenregeling voor Brocacef en ratiopharm Met ingang van 1 januari 2006 hebben Brocacef en ratiopharm een nieuwe pensioenregeling gekregen. Dit was nodig omdat de overheid de verdere opbouw van vroegpensioen (pensioen ingaand vóór 65 jaar) onmogelijk had gemaakt. Ten opzichte van de oude regeling is het pensioen voor de periode jaar (Tijdelijk Ouderdoms Pensioen oftewel TOP) verdwenen. Wat u al aan TOP had opgebouwd blijft wel van u alleen bouwt u vanaf 2006 niet meer verder op. Daar staat echter tegenover dat u in de nieuwe pensioenregeling méér ouderdomspensioen opbouwt dan in de oude. Daardoor is vervroegd met pensioen gaan zoveel mogelijk overeind gehouden. Voor wie al deelnemer in de oude regeling was, zijn er bovendien overgangsmaatregelen getroffen. U spaart in de Brocacef pensioenregeling voor: 1 Levenslang ouderdomspensioen Het levenslang ouderdomspensioen is bedoeld als aanvulling op uw AOW. De hoogte van uw ouderdomspensioen is afhankelijk van uw salaris en hoe lang u aan de pensioenregeling hebt meegedaan. Het ouderdomspensioen gaat in op 65 jaar, maar u kunt ook eerder met pensioen. De opbouw verloopt volgens het middelloonsysteem tot een salaris van ,64 bruto per maand, en daarboven volgens een beschikbare premieregeling. 2 Nabestaandenpensioen De Brocacef-pensioenregeling biedt zekerheid voor uw gezin in de vorm van een nabestaandenpensioen dat wordt uitgekeerd na uw overlijden. de oude en de nieuwe pensioenregeling: de verschillen op een rij OUD NIEUW Soort regeling: Eindloonregeling Middelloonregeling Opbouwpercentage: 1,75% per maand 2,25% per maand Franchise 2007: ,63 per maand 1 989,63 per maand Salaris basisregeling: ,44 per maand ,64 per maand Beschikbare premieregeling boven: ,44 per maand ,64 per maand Nabestaandenpensioen: 70% van het Ouderdomspensioen 60% Tijdelijk nabestaandenpensioen: 30% van het Ouderdomspensioen 25% Pensioenleeftijd: 62 jaar 65 jaar voorbeeldberekening Stel in 2006 is uw pensioengrondslag: Opbouw in oude regeling Opbouw in nieuwe regeling: x 1,75% = per jaar ,- x 2,25% = per jaar In 2007 is uw pensioengrondslag bijvoorbeeld x 1,75% x 2 jaar = x 2,25% = per jaar per jaar indexatie x 1,0165 = 1 457,43 per jaar totaal: ,43 = 1 952,43 Zoals u ziet, is het berekend pensioen in de middelloonregeling hoger dan in de eindloonregeling. Het verschil in opbouw (in dit voorbeeld 1 182,43) kunt u gebruiken om te verslepen en daardoor eventueel eerder met pensioen te gaan (zie vraag 1).

4 Inhoud Met pensioen! Uw ouderdomspensioen 1 Op welke leeftijd kan ik met pensioen? 8 2 Hoe hoog wordt mijn pensioen? 8 3 Is mijn pensioen waardevast? 11 4 Hoeveel belasting moet ik betalen over mijn pensioeninkomen? 11 5 Mag je bijverdienen na pensionering? 11 6 Hoeveel bedraagt de AOW? 12 7 Hoe moet ik mijn pensioen aanvragen? 12 Zekerheid voor uw gezin: de nabestaandenregeling 8 Hoeveel nabestaandenpensioen krijgt mijn partner als ik overlijd? 13 9 Houdt een partner bij hertrouwen recht op nabestaandenpensioen? Hoeveel bedraagt het wezenpensioen? Hoe werkt de Algemene nabestaandenwet? Is het nabestaandenpensioen waardevast? Als je geen partner hebt, moet je dan toch premie betalen voor het nabestaandenpensioen? 14 Van baan veranderen en uw pensioen 14 Wat gebeurt er met mijn pensioen als ik ontslag neem? Kan ik mijn pensioenrechten meenemen naar een volgende werkgever? Ik kom bij Brocacef of ratiopharm werken. Kan ik het pensioen van mijn vorige werkgever meenemen? 15 Samenwonen, scheiden en verder met een nieuwe partner 17 Ik ben niet getrouwd maar woon samen. Komt mijn partner dan in aanmerking voor nabestaandenpensioen? Wat gebeurt er met het nabestaandenpensioen bij scheiding? Hoe werkt het nabestaandenpensioen als je meer dan één keer getrouwd bent? Als ik ga scheiden of een geregistreerd partnerschap beëindig, wat gebeurt er dan met mijn recht op ouderdomspensioen? Wat gebeurt er met de pensioenrechten van ongehuwd samenwonenden die uit elkaar gaan? 17 Wat u verder nog moet weten 22 Wat gebeurt er met mijn pensioen als ik werkloos word? Wat gebeurt er met mijn pensioen bij arbeidsongeschiktheid? Hoe werkt de pensioenregeling voor parttimers? Wat betaal ik en wat betaalt de werkgever aan premie? Wie controleert het pensioenfonds? Wat zijn mijn plichten als deelnemer? Wat is er gebeurd met mijn pensioenrechten uit de oude pensioenregeling? Bij wie kan ik terecht met vragen? 19 Deze brochure geeft de huidige stand van zaken weer. Omwille van de leesbaarheid kunnen we in deze brochure niet op ieder detail van de pensioenregeling ingaan. U kunt aan de tekst van deze brochure dan ook geen rechten ontlenen. Bindend is het pensioenreglement, verkrijgbaar bij het pensioenfonds. 6 7

5 Met pensioen! Uw ouderdomspensioen Misschien lijkt het nu nog ver weg. Maar eens komt het moment dat u stopt met werken. Er breekt een nieuw leven voor u aan, waar u hopelijk nog jaren van kunt genieten. Maar daar heeft u natuurlijk wel geld voor nodig. Want met alleen AOW komt u niet ver. Het is daarom goed om te weten dat u, zolang u bij Brocacef of ratiopharm werkt, spaart voor een goed pensioen. Bijna ongemerkt. keuzemogelijkheden Rondom uw ouderdomspensioen kunt u een aantal keuzes maken, waarmee u de hoogte van uw pensioenuitkering kunt beïnvloeden. U vindt ze op pagin Op welke leeftijd kan ik met pensioen? In de Brocacef-pensioenregeling is 65 jaar de standaardleeftijd waarop uw pensioen ingaat. Maar u mag uw pensioen al vanaf 55 jaar laten ingaan. Eerder met pensioen heeft uiteraard financiële gevolgen. Hoe eerder u uw pensioen wilt laten ingaan, des te lager wordt uw pensioen. U heeft dan immers minder lang premie betaald en uw pensioen moet langer uitgekeerd worden. In de Brocacef-pensioenregeling bouwt u ongeveer het maximale pensioen op dat de fiscus toestaat. Daardoor heeft u (als u lang genoeg aan de regeling meedoet) straks zoveel mogelijk financiële ruimte om inderdaad al voor uw 65ste met pensioen te gaan. U sleept dan als het ware pensioen dat bedoeld is voor de periode vanaf 65 jaar naar voren, bijvoorbeeld naar 63 jaar. Of u straks genoeg heeft om inderdaad eerder te kunnen stoppen met werken, is uiteraard geheel afhankelijk van uw persoonlijke pensioensituatie en uw financiële wensen. Als u al voor 1 januari 2006 deelnemer aan de toenmalige Brocacef-pensioenregeling was, dan valt u mogelijk onder een overgangsregeling. Hierdoor kunt u eerder met pensioen, met tussen uw pensioendatum en uw 65ste een vast percentage van uw salaris. Zie daarvoor de informatie in het paarse kader op de rechterpagina. 2 Hoe hoog wordt mijn pensioen? De hoogte van uw pensioen is afhankelijk van hoe lang u meedoet aan de regeling en afhankelijk van uw salaris in deze periode. Op welk pensioen u afstevent, kunt u lezen in het Pensioenoverzicht (overzicht 1) dat u ieder jaar wordt toegestuurd. Zelf uitrekenen waar u op uitkomt, is niet zo eenvoudig te meer omdat u misschien ook al in eerdere Brocacef-pensioenregelingen pensioen heeft opgebouwd, onder overgangsregelingen valt, of pensioen van andere werkgevers heeft laten overdragen. We kunnen u natuurlijk wel vertellen hoe de opbouw in de pensioenregeling werkt. De opbouw van uw pensioen De Brocacef-pensioenregeling kent twee delen: 1 voor pensioen over het salaris tot ,64 bruto per maand; 2 voor pensioen over het salaris daarboven. Pensioen over salaris tot F 3.593,64 per maand U bouwt hierin pensioen op volgens het middelloonsysteem. Allereerst moet u weten dat u niet over uw hele salaris pensioen opbouwt. Over het onderste deel, de zogeheten franchise (in 2007 is die 1 989,63 per maand), bouwt u géén pensioen op. Dat heeft te maken met het feit dat u straks ook AOW krijgt. Over het salaris deel boven de franchise bouwt u wél pensioen op. We noemen dit uw pensioengrondslag: Voorbeeld: stel, uw salaris is ,30 per maand. Uw pensioengrondslag is dan , ,63 = ,67 per maand x 12 = ,- per jaar Elk jaar dat u deelneemt aan de pensioenregeling spaart u een pensioen van 2,25% van die pensioengrondslag. Bij een pensioengrondslag van ,- is dat 1 450,- per jaar. Dat betekent: vanaf uw 65ste krijgt u jaarlijks 1 450,- pensioen uitgekeerd. Het volgende jaar is uw pensioengrondslag bijvoorbeeld gestegen naar ,- en bouwt u in dat jaar pensioen op. In totaal heeft u nu dan vanaf uw 65ste al recht op een pensioen van per jaar. Zo spaart u elk jaar een stukje van uw pensioen, en al die stukjes samen vormen tenslotte uw pensioen. Als u zo 40 jaar zou meedoen aan de pensioenregeling en al die tijd fulltime zou werken, zou u op uw 65ste uitkomen op een pensioen van 40 x 2,25% = 90% van uw gemiddelde pensioengrondslag tijdens die 40 jaar. Uw pensioen wordt zo een afspiegeling van uw gemiddelde salaris. Daarmee zijn we er echter nog niet. Uw salaris is aan het begin van uw loopbaan alleen al door inflatie veel lager dan aan het eind van uw loopbaan. Een pensioen gebaseerd op het kale gemiddelde zou daardoor een flinke stap terug zijn. Daarom wordt zo lang u werkt elk jaar alles wat u tot dat moment aan pensioen heeft opgebouwd verhoogd met het percentage van de loonstijgingen volgens de CAO van Brocacef BV c.s. Stel u heeft over ,- aan pensioen opgebouwd dan wordt dit bedrag op 1 januari 2007 geïndexeerd met het CAO percentage van 1 mei 2006 ( = 1,65%). Uw opgebouwd pensioen wordt dan per 1 januari 2007: 450,- x 1,0165 = 1 457,43 per jaar. Zo groeit uw pensioen dus mee met de loonstijgingen. Als u niet meer werkt, wordt uw pensioen ook zoveel mogelijk beschermd tegen inflatie maar op dat moment is dat niet meer gegarandeerd (zie ook vraag 3) overgangsregeling! Al deelnemer vóór 2006? Bij de invoering van de nieuwe pensioenregeling in 2006 is de standaard pensioenleeftijd 65 jaar geworden. Voor Brocacef- en ratiopharm -medewerkers die al vóór 1 januari 2006 in dienst waren is er een overgangsmaatregel. Deze gaat over uw vervroegd pensioen, dus uw pensioen vóór 65 jaar. Daarvoor is er, afhankelijk van uw leeftijd, een garantierecht: een vaste pensioenleeftijd met een vast uitkeringsniveau. Vanaf uw 65ste wordt de hoogte van uw pensioen wel weer afhankelijk van hoeveel pensioen u daadwerkelijk heeft opgebouwd. U krijgt het garantierecht pas daadwerkelijk toegekend als u tot uw pensioendatum in dienst blijft bij de werkgever waar deze pensioenregeling van toepassing is. Gaat u vóór uw pensionering uit dienst, dan vervallen uw aanspraken uit de overgangsregeling. Geboorte- Pensioenleeftijd jaar Hoogte pensioen tot 65 jaar jaar en 4 maanden 80% van uw salaris* jaar en 5 maanden 80% jaar en 7 maanden 80% jaar en 9 maanden 80% jaar en 11 maanden 80% jaar 80% Ook als u onder de overgangsregeling valt, is uitstel (maximaal tot 65 jaar) en vervroeging (niet eerder dan 55 jaar) van de pensioenleeftijd mogelijk. De pensioenaanspraken en de hoogte van de gegarandeerde uitkering worden dan herberekend. Voor de medewerkers met geboortejaar 1950 en later is een andere regeling van toepassing. Voor deze medewerkers is er geen sprake van een gegarandeerde uitkering. Wel is er naar gestreefd om pensionering mogelijk te maken tussen 62 en 63 jaar met een uitkeringsniveau van ca. 70% van uw salaris*. Of dat voor u ook lukt, is wel afhankelijk van uw persoonlijke pensioensituatie. Er zijn grote individuele verschillen mogelijk. U zult in ieder geval gebruik moeten maken van: π het verslepen van de extra pensioenopbouw naar een eerdere pensioendatum; π het verslepen van de eventuele voorwaardelijke pensioenaanspraken uit de fiscale ruimte (zie pensioenbrief 15-jaarsregeling) naar een eerdere pensioendatum; π de werkgeversbijdrage in de Levensloopregeling. De voorwaarden voor de Overgangsregeling zijn vastgelegd in een reglement dat beschikbaar is bij de afdeling HRM van uw werkgever. *salaris = 13,96 maal uw maandsalaris 8 9

6 kiezen kiezen kiezen... Er valt heel wat te kiezen in de Brocacefpensioenregeling. U kunt uw pensioen daardoor aanpassen aan uw eigen wensen. U maakt deze keuzes op het moment dat u met pensioen gaat. De belangrijkste keuzemogelijkheden zijn: π Eerder met pensioen U kunt uw pensioen al voor uw 65ste laten ingaan. Hoe eerder u met pensioen wilt, des te lager valt uw uitkering per jaar uit. Als u een jaar eerder met pensioen wilt, wordt uw uitkering al gauw zo n 10% lager. π Nabestaandenpensioen inruilen voor extra ouderdomspensioen U kunt op uw pensioendatum besluiten af te zien van het recht op nabestaandenpensioen (pensioen voor uw partner als u komt te overlijden). Als u dat doet, wordt uw eigen levenslange ouderdomspensioen hoger. U krijgt dan 21% van het nabestaandenpensioen als extra levenslang ouderdomspensioen. Deze keuze ligt voor de hand als u geen partner heeft. Maar het mag ook als u wel een partner heeft. U heeft dan echter wel zijn of haar toestemming nodig en u dient het formulier waarop u deze keuze kenbaar maakt te laten waarmerken door een notaris. Bedenk wel dat het nabestaandenpensioen een belangrijke voorziening is. U maakt deze keuze eenmalig, en u kunt hem daarna niet meer terugdraaien. π Een variabele pensioenuitkering Standaard is de hoogte van uw ouderdomspensioen de gehele looptijd gelijk (afgezien van mogelijke indexaties, de bescherming tegen inflatie). U kunt er echter ook voor kiezen de eerste jaren tot 65 jaar wat meer pensioen te krijgen, in ruil voor later, vanaf 65 jaar, wat minder. Wilt u meer weten over de keuzemogelijkheden? Of wilt u zien wat de financiële gevolgen zijn voor uw pensioen? Neemt u dan contact met ons op. Wij helpen u graag verder. Voor wie meer verdient dan F 3.593,64 bruto per maand Verdient u meer dan ,64 bruto per maand, dan geldt voor de eerste ,64 van uw maandsalaris hetzelfde als voor de basisregeling. Alles wat u meer verdient, valt wat pensioenopbouw betreft in de zogeheten beschikbare premieregeling. De vastgestelde premie wordt belegd in een beleggingsfonds van Robeco volgens een door uzelf gekozen beleggingsstrategie. Het uiteindelijke pensioenkapitaal is afhankelijk van het rendement dat u daarmee behaalt. Bij een beleggingsrendement van 4% per jaar kunt u over het gedeelte van uw salaris boven de ,64 een pensioen opbouwen dat vergelijkbaar is met wat u over dit salarisdeel in de gewone pensioenregeling zou hebben opgebouwd. De beschikbare premieregeling hoe het werkt Ω Over het deel van uw salaris boven ,64 wordt door de werkgever iedere maand premie overgemaakt naar Robeco. Het premiepercentage is afhankelijk van uw leeftijd. Hoe ouder u bent, des te hoger het premiepercentage. Ω Robeco belegt deze premie volgens een van de aangeboden beleggingsmixen. De belangrijkste keuze die u moet maken is de verhouding die u wilt aanhouden tussen aandelen en obligaties. Zoals u waarschijnlijk weet loopt u met aandelen op de korte termijn een hoger risico dan met obligaties, maar heeft u op de lange termijn een grotere kans op een hoger rendement. Obligaties zijn veiliger, maar de kans op een hoog rendement is lager. Ω Op het moment dat u met pensioen gaat, worden uw participaties verkocht tegen de dan geldende koers. Het opgebouwde kapitaal wordt voor u omgezet in een ouderdomspensioen, gecombineerd met een nabestaandenpensioen. Ook hier kunt u er voor kiezen het nabestaandenpensioen in te ruilen voor een hoger levenslang ouderdomspensioen. Kosten Maandelijkse inhouding: Van het door de werkgever te storten bedrag wordt 7% in mindering gebracht voor risicodekking bij arbeidsongeschiktheid. Robeco brengt daarna nog 0,4% aankoopkosten in rekening. Eenmalige inhouding: Zodra het bij Robeco opgebouwde pensioenkapitaal wordt gestort naar het Pensioenfonds (bij pensionering, maar ook bij uitdiensttreding of echtscheiding) zal er een door de fiscus opgelegd percentage van 16,4% op het betreffende pensioenkapitaal worden ingehouden, als dekking voor de uitvoeringskosten en indexatiekosten. Eens per maand krijgt u van Robeco een overzicht van de waarde van uw participaties. In de pensioenopgave die u eens per jaar van het pensioenfonds krijgt, ziet u een prognose die u vertelt hoeveel pensioen u naar verwachting uit de beschikbare premieregeling kunt behalen. Bij die prognose gaan we ervan uit dat u tot het eind van uw carrière bij Brocacef of ratiopharm blijft werken en een gemiddeld rendement op uw beleggingen haalt van 4%. Tevens is bij het vaststellen van de prognose rekening gehouden met alle bovengenoemde kosten. 3 Is mijn pensioen waardevast? Zolang u werkt bij Brocacef of ratiopharm worden uw opgebouwde pensioenaanspraken jaarlijks verhoogd (geïndexeerd) in overeenstemming met de CAO-loonstijgingen (Brocacef BV c.s) van het vorige jaar. Deze verhoging is gegarandeerd. Zodra u uit dienst bent of met pensioen gaat, vervalt deze garantie. Vanaf dat moment wordt de jaarlijkse verhoging van uw pensioen voorwaardelijk. Richtsnoer is dan het inflatiecijfer en niet meer de loonstijgingen. De indexatie wordt dan alleen toegekend als het pensioenfonds daarvoor over voldoende financiële middelen beschikt. Of dat het geval is wordt van jaar tot jaar door het bestuur bekeken. Er is geen recht op indexatie en het is ook voor de langere termijn niet zeker of en in hoeverre er indexatie zal plaatsvinden. 4 Hoeveel belasting moet ik betalen over mijn pensioeninkomen? Na uw 65ste gaat u minder aan de schatkist afdragen dan u gewend was. U betaalt als gepensioneerde weliswaar nog altijd belasting, maar bijna alle sociale verzekeringspremies komen te vervallen. Het komt erop neer dat u over de eerste van uw belastbaar inkomen slechts 15,75% en over de volgende slechts 23,5% hoeft af te dragen in plaats van de gebruikelijke 33,65% respectievelijk 41,4%. Alles daarboven valt wel in het gebruikelijke schijventarief van 42% of 52% (cijfers 2007). Voor uw besteedbaar inkomen na uw 65ste heeft dit gunstige gevolgen. De verhouding bruto-netto komt gunstiger te liggen dan u gewend was. Gaat u al vóór uw 65ste met pensioen, dan heeft u dit fiscale voordeel nog niet. Tot uw 65ste gelden voor u dezelfde belastingpercentages als toen u nog werkte. 5 Mag je bijverdienen na pensionering? Ja. Uw inkomsten worden niet gekort op uw pensioen, inkomsten uit de overgangsregeling of AOW

7 6 Hoeveel bedraagt de AOW? De AOW bedraagt 1 653,73 bruto per maand als u getrouwd bent of samenwoont. Is uw partner ook AOW-gerechtigd, dan ontvangt u samen ,46 bruto per maand. Als u alleenstaande bent zonder kinderen onder de 18 jaar, dan ontvangt u 1 956,18 bruto per maand. Voor alleenstaande ouders met een kind jonger dan 18 jaar bedraagt de AOW ,43 bruto per maand. Naast de maandelijkse uitkering ontvangen AOW-ers in mei van elk jaar vakantietoeslag. De genoemde bedragen gelden voor Als u niet altijd in Nederland heeft gewoond, kan de AOW lager uitvallen. Geboren in 1950 of later? Dan werkt de AOW straks anders! In 2015 gaat de AOW veranderen. Dat heeft gevolgen voor iedereen die in 1950 of later geboren is, en de verandering doet zich vooral voelen als u een jongere partner heeft met weinig of geen eigen inkomsten. Op dit moment krijgt een AOW-gerechtigde met een partner jonger dan 65 jaar nog een toeslag op de AOW. De hoogte van die toeslag is afhankelijk van het inkomen van de partner. Als de jongere partner géén eigen inkomen heeft, is de toeslag precies even hoog als de AOW van de 65-plusser zelf. In feite krijgt men dan dus het dubbele aan AOW. Vanaf 2015 vervalt die toeslag. Als u op of na 1 januari jaar wordt, en uw partner is jonger en heeft geen eigen inkomen, dan zult u met zijn tweeën moeten leven van een eenpersoons AOW van per jaar plus uw pensioen. Deze situatie duurt voort totdat uw partner 65 jaar wordt en zelf AOW krijgt. Voor meer informatie over de AOW kunt u contact opnemen met de Sociale Verzekeringsbank ( of 7 Hoe moet ik mijn pensioen aanvragen? Twee maanden voor uw pensioendatum neemt het pensioenfonds schriftelijk contact met u op. U krijgt een overzicht van het bruto maandbedrag aan pensioen plus het te verwachten netto maandbedrag, waarin we rekening houden met zaken als loonheffing. Verder vertellen we u wat we nog aan gegevens van u nodig hebben om het pensioen te kunnen overmaken. De pensioenregeling kent de mogelijkheid om het nabestaandenpensioen in te ruilen voor meer ouderdomspensioen. Als u op uw pensioendatum ongehuwd bent, gaat het pensioenfonds er niet automatisch van uit dat u van deze uitruilmogelijkheid gebruik wilt maken. U moet het aanvraagformulier dan ook altijd invullen en bij het pensioenfonds indienen. Bent u gehuwd, dan moet het aanvraagformulier door een notaris worden gewaarmerkt. Wilt u eerder dan op uw standaard pensioendatum met pensioen? Neem dan minimaal 12 maanden voor de gewenste pensioendatum contact op met het pensioenfonds. Wij rekenen u dan voor wat de financiële consequenties van uw keuze zijn en leggen u de verdere procedure uit. Zekerheid voor uw gezin: de nabestaandenregeling De Brocacef pensioenregeling is er niet alleen voor uw oude dag. U bouwt ook rechten op voor een uitkering voor uw nabestaanden ingeval van uw overlijden. Deze uitkering heet nabestaandenpensioen. De nabestaandenregeling keert uit als u overlijdt terwijl u nog werkt bij Brocacef of ratiopharm, maar ook als u na uw pensionering overlijdt. Daarnaast kan uw partner na uw overlijden in aanmerking komen voor een overheidsuitkering via de Algemene nabestaandenwet. Is uw partner ouder dan 65 op het moment dat u overlijdt, dan is er natuurlijk ook nog de AOW. 8 Hoeveel nabestaandenpensioen krijgt mijn partner als ik overlijd? 1 Als u overlijdt tijdens uw dienstverband, wordt berekend * op hoeveel ouderdomspensioen u zou zijn uitgekomen als u tot uw pensioendatum in leven was gebleven. Van dat bedrag krijgt uw partner levenslang 60% **. Hoeveel dat precies is kunt u lezen in uw jaarlijkse pensioenopgave onder het kopje Bij overlijden voor de pensioendatum. Tot uw partner de leeftijd van 65 jaar bereikt komt daar nog eens 25% bij aan tijdelijk nabestaandenpensioen. Na de 65ste verjaardag van uw partner komt het tijdelijk nabestaandenpensioen te vervallen. Uw partner krijgt na het bereiken van de 65-jarige leeftijd immers ook AOW. 2 Als u overlijdt na uw pensionering, dan heeft uw partner in principe recht op een nabestaandenpensioen ter grootte van 60% van het ouderdomspensioen dat u zelf ontving. Maar: als u er bij pensionering voor gekozen heeft om het recht op nabestaandenpensioen geheel of gedeeltelijk op te geven in ruil voor een hoger ouderdomspensioen, dan wordt er uiteraard minder of helemaal geen nabestaandenpensioen uitgekeerd. * Voor het deel van uw pensioen dat onder de beschikbare premieregeling valt, berekenen we waar u op zou zijn uitgekomen bij doorbetaling van de premies tot uw pensioen en een rendement van 4%. ** De genoemde 60% geldt voor het nabestaandenpensioen opgebouwd vanaf 1 januari In de vorige pensioenregeling was het nabestaandenpensioen 70% van het ouderdomspensioen. Omdat u in die regeling echter wat minder ouderdomspensioen opbouwde komt de 70% uit de oude regeling in euro s op hetzelfde neer als de 60% in de nieuwe regeling. 9 Houdt een partner bij hertrouwen recht op nabestaandenpensioen? Ja. Uw partner houdt levenslang recht op nabestaandenpensioen. Gaat uw partner hertrouwen of met iemand een gezamenlijk huishouden voeren, dan komt een eventuele Anw-uitkering wel te vervallen. 10 Hoeveel bedraagt het wezenpensioen? Per kind bedraagt het wezenpensioen 14% van het ouderdomspensioen dat u had kunnen opbouwen als u tot uw pensionering in dienst was gebleven *. Het wezenpensioen loopt door tot de 18e verjaardag van uw kind. * Voor het deel van uw pensioen dat onder de beschikbare premieregeling valt, berekenen we waar u op zou zijn uitgekomen bij doorbetaling van de premies tot uw pensioen en een rendement van 4%. 11 Hoe werkt de Algemene nabestaandenwet? De overheid heeft een voorziening voor wie zijn of haar partner verliest, de Algemene nabestaandenwet (of Anw). Om voor een Anw-uitkering in aanmerking te komen moet de nabestaande kinderen onder de 18 jaar verzorgen, arbeidsongeschikt zijn, of geboren zijn voor 1 januari De Anw-uitkering bedraagt maximaal 70% van het netto minimumloon (ongeveer bruto per maand) en is afhankelijk van het eigen inkomen van de nabestaande. Inkomsten uit arbeid of loongerelateerde uitkeringen worden geheel of 12 13

8 gedeeltelijk gekort op de uitkering. In de praktijk betekent dit dat een nabestaande met een inkomen tot circa bruto per maand recht heeft op een volledige wettelijke nabestaandenuitkering. Bij een inkomen van circa bruto per maand of meer vervalt de wettelijke nabestaandenuitkering. Inkomsten uit vermogen, het vermogen zelf, privévoorzieningen of een nabestaandenpensioen hebben geen invloed op de Anw-uitkering. Nabestaanden met een kind onder de 18 jaar krijgen bovenop de maximale 70% een extra wettelijke uitkering van 20% van het netto minimumloon. Deze is niet afhankelijk van het eigen inkomen. De Anwuitkering loopt door tot de nabestaande hertrouwt, gaat samenwonen of 65 jaar wordt. Ook als de nabestaande niet langer arbeidsongeschikt is of als het jongste kind 18 jaar wordt, vervalt het recht op Anw (behalve bij nabestaanden die voor 1 januari 1950 geboren zijn). 12 Is het nabestaandenpensioen waardevast? De ingegane nabestaandenpensioenen worden in principe jaarlijks verhoogd om de inflatie te compenseren. Indexatie is echter geen recht: het pensioenfonds moet over voldoende financiële middelen beschikken om de indexatie te kunnen betalen. Of dat het geval is wordt van jaar tot jaar door het bestuur bekeken. 13 Als je geen partner hebt, moet je dan toch premie betalen voor het nabestaandenpensioen? Ja. U kunt er echter voor kiezen om op uw pensioendatum het recht op nabestaandenpensioen in te ruilen voor een hoger ouderdomspensioen. U spaart dus in geen geval voor niets. Hoe het nabestaandenpensioen is geregeld voor samenwoners, en wat er gebeurt als u gaat scheiden of hertrouwen leest u verderop in deze brochure. Van baan veranderen en uw pensioen De tijd dat mensen hun hele leven bij dezelfde werkgever bleven is voorbij. Pensioenregelingen zijn op dat punt met hun tijd meegegaan. Als u van baan verandert, kunt u tegenwoordig uw pensioenrechten gewoon meenemen. In dit hoofdstuk leggen we uit hoe dat gaat. 14 Wat gebeurt er met mijn pensioen als ik ontslag neem? Als u ontslag neemt doet het pensioenfonds het volgende: voor het deel van uw salaris dat onder de gewone pensioenregeling valt, berekenen we hoeveel u aan pensioenrechten heeft opgebouwd per uw ontslagdatum; het pensioenkapitaal dat u heeft opgebouwd in de beschikbare premieregeling wordt omgerekend naar een pensioenrecht (ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen). Deze bedragen worden bij elkaar opgeteld, zodat er een totaalbedrag voor ouderdomspensioen en een totaalbedrag voor nabestaandenpensioen wordt vastgesteld. Dit alles wordt vastgelegd in een polis die u van het pensioenfonds bij beëindiging van uw deelnemerschap ontvangt. Er kunnen nu twee dingen gebeuren: u laat uw pensioen achter bij het pensioenfonds ACF/Brocacef. Uw rechten worden als de financiële positie van het pensioenfonds dat toestaat verhoogd om de inflatie te compenseren (zie vraag 3). Vanaf uw 65ste ontvangt u pensioen. u neemt uw pensioenrechten mee naar een nieuwe werkgever. Zie de volgende vraag. 15 Kan ik mijn pensioenrechten meenemen naar een volgende werkgever? Ja. Als uw nieuwe werkgever een pensioenregeling heeft, kunt u uw pensioenrechten altijd meenemen. U heeft in de vorige vraag kunnen lezen dat alle rechten die u in de Brocacef-pensioenregeling heeft opgebouwd bij ontslag worden omgerekend naar een pensioenrecht van een bepaald bedrag per jaar. Als u dit recht wilt meenemen naar een nieuwe werkgever, dan wordt het pensioenrecht omgerekend naar een bedrag, ook wel overdrachtswaarde genoemd. Dit bedrag wordt overgemaakt naar uw nieuwe pensioenuitvoerder, die vervolgens zal berekenen hoeveel pensioenjaren u hiervoor in de nieuwe pensioenregeling terug kunt krijgen. U kunt bij de overdracht nooit geld of rechten kwijtraken. Wel lijkt dat soms zo, omdat het mogelijk is dat u in de regeling van uw nieuwe werkgever minder pensioenjaren toegekend krijgt dan u in de Brocacef-pensioenregeling had. Als dat gebeurt, dan is dat altijd omdat u in de nieuwe regeling meer pensioen opbouwt, bijvoorbeeld doordat u meer gaat verdienen. belangrijk Pensioenoverdracht gaat niet automatisch. U moet het zelf aankaarten bij uw nieuwe pensioenfonds. U doet er goed aan dit zo snel mogelijk na uw indiensttreding te doen. 16 Ik kom bij Brocacef of ratiopharm werken. Kan ik het pensioen van mijn vorige werkgever meenemen? Ja. Bij indiensttreding kunt u bij het pensioenfonds een formulier opvragen waarmee u de pensioenoverdracht in gang kunt zetten. U geeft met dat formulier het pensioenfonds opdracht uit te zoeken hoeveel pensioenrechten u bij uw vorige werkgever heeft staan en wat u daarvoor in de pensioenregeling van Brocacef kunt terugkrijgen. U krijgt daarvan eerst een opgave, en pas als u akkoord gaat worden de rechten overgedragen. U kunt bij de overdracht nooit geld of rechten verliezen. De pensioenrechten die uit waardeoverdracht worden vastgesteld zullen zolang u werkt bij Brocacef of ratiopharm jaarlijks per 1 januari worden verhoogd (geïndexeerd) in overeenstemming met de CAO-loonstijgingen (Brocacef BV c.s) van het vorige jaar. Deze verhoging is gegarandeerd. Pensioenoverdracht is sinds 8 juli 1994 een wettelijk recht. Uw vorige pensioenuitvoerder zal er dus altijd aan meewerken om polissen van na die datum over te dragen

9 Samenwonen, scheiden en verder met een nieuwe partner In de Brocacef-pensioenregeling bouwt u niet alleen rechten op voor uzelf, maar ook voor uw partner. Daarom hebben zaken als scheiden en hertrouwen gevolgen voor uw pensioen. Voor samenwoners is het van groot belang te weten dat zij hun partner bij het pensioenfonds moeten aanmelden om hem of haar in aanmerking te laten komen voor nabestaandenpensioen. 17 Ik ben niet getrouwd maar woon samen. Komt mijn partner dan in aanmerking voor nabestaandenpensioen? Bij een geregistreerd partnerschap gelden dezelfde regels als bij een huwelijk. Als u en uw partner een geregistreerd partnerschap zijn aangegaan, komt uw partner automatisch in aanmerking voor nabestaandenpensioen. Als dit geregistreerd partnerschap wordt beëindigd, dan gelden dezelfde regels voor de pensioenverdeling als bij een echtscheiding (zie vraag 20). Als u samenwoont zonder dat u een geregistreerd partnerschap bent aangegaan, kan uw partner alleen voor nabestaandenpensioen in aanmerking komen als u aan al de volgende voorwaarden voldoet: u bent ongehuwd en u bent met niemand een geregistreerd partnerschap aangegaan; u beschikt over een door de notaris opgesteld en gewaarmerkt samenlevingscontract; u en uw partner wonen op hetzelfde adres en voeren daar een gemeenschappelijke huishouding; tussen u en uw partner is geen sprake van bloed- of aanverwantschap in de rechte lijn; u moet uw partner hebben aangemeld bij het pensioenfonds met een speciaal aanmeldingsformulier, dat te krijgen is bij het pensioenfonds. Als u dit formulier inlevert, moet er een kopie bij van uw samenlevingscontract plus een recent uittreksel uit de burgerlijke stand, waaruit blijkt dat u op hetzelfde adres woont. belangrijk Als u uw partner níet heeft aangemeld, is er als u overlijdt géén uitkering voor uw partner. 18 Wat gebeurt er met het nabestaandenpensioen bij scheiding? Als u en uw partner uit elkaar gaan, wordt de opbouw van het nabestaandenpensioen (inclusief beschikbare premie) ten behoeve van uw partner stopgezet. Uw ex-partner houdt wel recht op het nabestaandenpensioen dat was opgebouwd tot het moment van de scheiding. Dit geldt ook voor samenwonende partners die zich hadden aangemeld bij het pensioenfonds. Zelf bouwt u na de scheiding verder aan nabestaandenpensioen voor een eventuele volgende partner. Zie daarover ook de volgende vraag. 19 Hoe werkt het nabestaandenpensioen als je meer dan één keer getrouwd bent? Als uw ex-partner overlijdt en u trouwt voor uw pensionering opnieuw, dan heeft uw tweede vrouw of man na uw overlijden recht op het volledige nabestaandenpensioen. Is dat eerste niet het geval, dan moeten uw eerste en uw tweede partner het nabestaandenpensioen delen. Uw eerste partner heeft recht op het deel dat tot aan de datum van de scheiding is opgebouwd. Uw tweede partner heeft recht op de rest. Gaat u met uw nieuwe partner samenwonen zonder een huwelijk of een geregistreerd partnerschap aan te gaan, dan moet u uw partner aanmelden bij het pensioenfonds om hem of haar voor nabestaandenpensioen in aanmerking te laten komen. Zie vraag 17 voor de procedure. 20 Als ik ga scheiden of een geregistreerd partnerschap beëindig, wat gebeurt er dan met mijn ouderdomspensioen? Uw ouderdomspensioen valt onder de wet Verevening Pensioenrechten bij scheiding. Deze wet bepaalt dat uw ex partner recht heeft op de helft van het ouderdomspensioen (inclusief beschikbare premie) dat u tijdens uw huwelijk of geregistreerd partnerschap hebt opgebouwd, behalve als u en uw partner de verdeling van pensioen hebben uitgesloten in het convenant bij de scheiding of de beëindiging van het geregistreerd partnerschap. Wat u vóór het huwelijk of geregistreerd partnerschap aan pensioen hebt opgebouwd telt niet mee. Wat er in de praktijk vaak gebeurt is dat mensen onderling iets afspreken waardoor het pensioen niet verdeeld hoeft te worden, terwijl de expartner toch gecompenseerd wordt voor het niet ontvangen van de helft van het pensioen. Wilt u de verdeling wél via het pensioenfonds laten lopen, dan moet u dit binnen twee jaar na uw scheiding aanvragen met een formulier dat verkrijgbaar is via Postbus 51. Daar is een folder uitgegeven getiteld Verdeling van pensioen bij scheiding, waarin alles tot in detail uitgelegd staat. Na deze pensioenverdeling krijgt uw ex-partner te zijner tijd het pensioen rechtstreeks van het pensioenfonds uitbetaald en de betaling aan uw ex-partner begint tegelijk met die aan u. Als u komt te overlijden krijgt uw ex partner geen ouderdomspensioen meer, maar nabestaandenpensioen. Als uw ex partner eerder overlijdt dan u, krijgt u weer recht op het gehele ouderdomspensioen. 21 Wat gebeurt er met de pensioenrechten van ongehuwd samenwonenden die uit elkaar gaan? Als u uw partner had aangemeld voor nabestaandenpensioen (zie vraag 17), wordt er hetzelfde gehandeld als wanneer gehuwden of mensen met een geregistreerd partnerschap uit elkaar gaan: het nabestaandenpensioen wordt afgesplitst (zie vraag 18) en het ouderdomspensioen wordt zo behandeld als staat aangegeven bij vraag

10 Wat u verder nog moet weten 22 Wat gebeurt er met mijn pensioen als ik werkloos word? Als u werkloos wordt, stopt in principe de opbouw van uw pensioen. Er wordt geen premie meer betaald en uw rechten blijven bij het pensioenfonds staan tot uw pensionering of tot u uw pensioen meeneemt naar een volgende werkgever. Als u 40 jaar of ouder bent op het moment dat u werkloos wordt, kunt u in aanmerking komen voor de zogenaamde FVP regeling (Financiering Voortzetting Pensioenverzekering) van de overheid. Informatie hierover is te krijgen via belangrijk! De Stichting FVP heeft aangegeven op termijn met de premiebijdragen bij werkloosheid te stoppen, omdat er onvoldoende geld is om de toegenomen kosten het hoofd te kunnen bieden. De stichting heeft de intentie uitgesproken de FVP-bijdragen voor werknemers die vóór 2009 WW-gerechtigd zijn geworden zoveel mogelijk intact te laten. Wie vanaf 2009 werkloos wordt, zal niet meer in aanmerking komen voor een bijdrage uit de FVP-regeling. Voor meer informatie kunt u terecht op 23 Wat gebeurt er met mijn pensioen bij arbeidsongeschiktheid? Als u volledig arbeidsongeschikt bent en door uw werkgever bent ontslagen, wordt uw pensioenopbouw premievrij voortgezet. Het op dat moment op de pensioendatum te behalen pensioen wordt dan bevroren. 24 Hoe werkt de pensioenregeling voor parttimers? Precies hetzelfde als voor fulltimers, maar alles gaat naar rato. Het pensioenfonds houdt van jaar tot jaar uw parttime-factor bij en berekent daarover de pensioenopbouw. 25 Wat betaal ik en wat betaalt de werkgever aan premie? Uw maandelijkse premie bestaat uit 2 delen: 6% van de pensioengrondslag en 1% van het bruto maandsalaris met een maximum van 1 35,94 per maand (2007). Bij vraag 2 hebben wij u uitgelegd hoe de pensioengrondslag wordt vastgesteld. In het voorbeeld gaan we uit van een salaris van ,30. De pensioengrondslag is dan ,67 per maand en hierover betaalt u 6%, oftewel bruto per maand. Daarnaast wordt 1% over ,30 ingehouden, oftewel 1 26,56 per maand. Werkt u in deeltijd, bijvoorbeeld 50%, dan wordt de premie met het parttime percentage vermenigvuldigd: x 50% = De genoemde 1 26,56 wordt dan 1 13,28. Stel u verdient meer dan ,64, bijvoorbeeld , dan wordt de premie: minus 1 989,63 = ,37 x 6% = 1 210,62, plus 1% over het maximum salaris van ,64 = 1 35,94. Wat de werkgever maandelijks betaalt, is afhankelijk van een aantal zaken zoals bijvoorbeeld uw geslacht, salaris, leeftijd en parttime percentage. Kijken we naar de totale pensioenpremie dan kunnen we zeggen dat de werkgever circa 78% en de werknemer circa 22% van de pensioenpremie betaalt. 26 Wie controleert het pensioenfonds? Alle pensioenfondsen in Nederland moeten zich houden aan de regels die geformuleerd zijn in de Pensioenwet. Hierop wordt toezicht gehouden door De Nederlandsche Bank. Die controleert of de beleggingen verantwoord geschieden en of het algehele financiële beheer van het pensioenfonds deugdelijk is. Kortom, De Nederlandsche Bank ziet erop toe dat de belangen van de deelnemers en gewezen deelnemers in het pensioenfonds gewaarborgd zijn. Daarnaast controleert een externe actuaris of het pensioenfonds voldoende middelen heeft om aan de toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen en of het premieniveau voldoende is. Een externe accountant controleert de administratie en de jaarrekening. Volgens de wet moet het pensioenfonds volledig onafhankelijk zijn van de onderneming. Deze kan dan ook nooit aanspraak maken op de gelden die het pensioenfonds beheert. Deze regel is door de wetgever opgesteld om ervoor te zorgen dat de pensioenen van werknemers niet in gevaar komen als het slecht gaat met het bedrijf waarvoor ze werken. 27 Wat zijn mijn plichten als deelnemer? Ω Als u samenwoont en u wilt uw partner in aanmerking laten komen voor nabestaandenpensioen, dan bent u verplicht uw partner bij het pensioenfonds aan te melden. Bij vraag 17 vindt u meer informatie daarover. Ω U bent verplicht het pensioenfonds op de hoogte te houden van adreswijzigingen en wijzigingen in de burgerlijke staat. 28 Wat is er gebeurd met mijn pensioenrechten uit de oude pensioenregeling? Als u voor 1 januari 2006 al in dienst was, heeft u ook pensioen opgebouwd in de oude eindloonregeling. Op 31 december 2005 zijn deze aanspraken premievrij gemaakt. Het betreft hier aanspraken op levenslang ouderdomspensioen, tijdelijk ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen. Vanaf 62 jaar wordt het levenslang ouderdomspensioen en tijdelijk ouderdomspensioen (uitkering van 62 jaar tot 65 jaar) uitgekeerd. Zolang u werkt bij Brocacef of ratiopharm, worden op 1 januari van ieder jaar de aanspraken geïndexeerd op basis van de algemene loonontwikkeling conform de CAO (Brocacef BV c.s) van het voorgaande jaar. Als u in dienst blijft tot uw pensioendatum kunt u deze aanspraken uitstellen (maximaal tot 65 jaar) of vervroegen (tot 55 jaar). Bij uitstel van uw pensioen zal het pensioen ongeveer 9% per jaar toenemen. Voor het vervroegen van uw pensioen moet u rekening houden met een afname van uw pensioen met ongeveer 10% per jaar. Het uitstellen of vervroegen van uw pensioen zal gebeuren op basis van actuariële factoren. Gaat u voor de pensioendatum (62 jaar) uit dienst, dan kunt u de aanspraken niet meer uitstellen of vervroegen en gaan wij deze vanaf 62 jaar uitkeren. Hoe hoog deze aanspraken op 62 jaar voor u zijn, kunt u terugvinden op het Pensioenoverzicht (overzicht 2) dat u ieder jaar wordt toegestuurd. 29 Bij wie kan ik terecht met vragen? U kunt altijd het pensioenfonds bellen, telefoon of Vanaf juni 2007 (onder voorbehoud) kunt u ook terecht op onze site:

11