VERENIGDE VERGADERING VAN DE GEMEENSCHAPPELIJKE GEMEENSCHAPSCOMMISSIE ASSEMBLEE REUNIE DE LA COMMISSION COMMUNAUTAIRE COMMUNE BRUXELLES-CAPITALE

Transcriptie

1 BRUXELLES-CAPITALE BRUSSEL-HOOFDSTAD ASSEMBLEE REUNIE DE LA COMMISSION COMMUNAUTAIRE COMMUNE VERENIGDE VERGADERING VAN DE GEMEENSCHAPPELIJKE GEMEENSCHAPSCOMMISSIE SESSION ORDINAIRE DECEMBRE 2007 GEWONE ZITTING DECEMBER 2007 PROJET D ORDONNANCE ajustant le Budget des Voies et Moyens de la Commission communautaire commune pour l année budgétaire 2007 (Doc. n B-106/1 2007/2008) ONTWERP VAN ORDONNANTIE houdende aanpassing van de Middelenbegroting van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie voor het begrotingsjaar 2007 (Stuk nr. B-106/1 2007/2008) PROJET D ORDONNANCE ajustant le Budget général des Dépenses de la Commission communautaire commune pour l année budgétaire 2007 (Doc. n os B-107/1 et /2008) ONTWERP VAN ORDONNANTIE houdende aanpassing van de Algemene Uitgavenbegroting van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie voor het begrotingsjaar 2007 (Stukken nrs B-107/1 en /2008) PROJET D ORDONNANCE contenant le Budget des Voies et Moyens de la Commission communautaire commune pour l'année budgétaire 2008 (Doc. n B-108/1 2007/2008) ONTWERP VAN ORDONNANTIE houdende de Middelenbegroting van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie voor het begrotingsjaar 2008 (Stuk nr. B-108/1 2007/2008)

2 2 PROJET D ORDONNANCE contenant le Budget des Dépenses de la Commission communautaire commune pour l année budgétaire 2008 (Doc. n os 109/1 et /2008) ONTWERP VAN ORDONNANTIE houdende de Uitgavenbegroting van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie voor het begrotingsjaar 2008 (Stukken nrs B-109/1 en /2008) RAPPORT fait au nom des commissions réunies de la Santé et des Affaires sociales par M. André du BUS de WARNAFFE (F) et Mme Brigitte DE PAUW (N) VERSLAG uitgebracht namens de Verenigde Commissies voor de Gezondheid en de Sociale Zaken door de heer André du BUS de WARNAFFE (F) en mevr. Brigitte DE PAUW (N) Ont participé aux travaux des commissions réunies : Commission de la Santé : 1. Membres effectifs : M. Bea Diallo, Mmes Souad Razzouk, Fatiha Saïdi, Françoise Bertieaux, M. Vincent De Wolf, Mme Martine Payfa, MM. André du Bus de Warnaffe, Joël Riguelle, Paul Galand, Dominiek Lootens-Stael, Jean-Luc Vanraes, Mme Brigitte De Pauw. 2. Membre suppléant : Mme Jacqueline Rousseaux. Commission des Affaires sociales : 1. Membres effectifs : Mme Magda De Galan, M. Ahmed El Ktibi, Mmes Nadia El Yousfi, Véronique Jamoulle, Anne-Sylvie Mouzon, MM. Michel Colson, Willem Draps, Mmes Viviane Teitelbaum, Carine Vyghen, M. Denis Grimberghs, Mmes Fatima Moussaoui, Dominique Braeckman, M. Frédéric Erens, Mme Carla Dejonghe, M. Jan Béghin. 2. Membres suppléants : Mme Sfia Bouarfa, M. Jos Van Assche. Autres membres : Mmes Adelheid Byttebier, Danielle Caron, Julie Fiszman, Marion Lemesre, Françoise Schepmans. Aan de werkzaamheden van de Verenigde Commissies hebben deelgenomen : Commissie voor de Gezondheid : 1. Vaste leden : de heer Bea Diallo, mevr. Souad Razzouk, mevr. Fatiha Saïdi, mevr. Françoise Bertieaux, de heer Vincent De Wolf, mevr. Martine Payfa, de heren André du Bus de Warnaffe, Joël Riguelle, Paul Galand, Dominiek Lootens-Stael, Jean-Luc Vanraes, mevr. Brigitte De Pauw. 2. Plaatsvervanger : mevr. Jacqueline Rousseaux. Commissie voor de Sociale Zaken : 1. Vaste leden : mevr. Magda De Galan, de heer Ahmed El Ktibi, mevr. Nadia El Yousfi, mevr. Véronique Jamoulle, mevr. Anne-Sylvie Mouzon, de heren Michel Colson, Willem Draps, mevr. Viviane Teitelbaum, mevr. Carine Vyghen, de heer Denis Grimberghs, mevr. Fatima Moussaoui, mevr. Dominique Braeckman, de heer Frédéric Erens, mevr. Carla Dejonghe, de heer Jan Béghin. 2. Plaatsvervangers : mevr. Sfia Bouarfa, de heer Jos Van Assche. Andere leden : mevr. Adelheid Byttebier, mevr. Danielle Caron, mevr. Julie Fiszman, mevr. Marion Lemesre, mevr. Françoise Schepmans. Voir : Documents de l'assemblée réunie : B-109/1 2007/2008 : Projet d ordonnance. B-109/2 2007/2008 : Justification. Zie : Stukken van de Verenigde Vergadering : B-109/1 2007/2008 : Ontwerp van ordonnantie. B-109/2 2007/2008 : Verantwoording.

3 3 TABLE DES MATIERES INHOUDSTAFEL I. Exposé introductif de la Cour des comptes... 5 I. Inleidende uiteenzetting van het Rekenhof... 5 II. Echange de vues avec les représentants de la Cour des comptes II. Gedachtewisseling met de afgevaardigden van het Rekenhof III. Exposés introductifs de M. Guy Vanhengel et Mme Evelyne Huytebroeck, membres du Collège réuni compétents pour le Budget de la Commission communautaire commune III. Inleidende uiteenzettingen van de heer Guy Vanhengel en mevr. Evelyne Huytebroeck, leden van het Verenigd College bevoegd voor de Begroting van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie IV. Discussion générale conjointe IV. Samengevoegde algemene bespreking V. A. Division 02 Santé V. A. Afdeling 02 Gezondheid A.1. Exposé général des membres du Collège réuni Guy Vanhengel et Benoît Cerexhe, compétents pour la politique de la Santé (division 02) A.1. Algemene uiteenzetting van de leden van het Verenigd College Guy Vanhengel en Benoît Cerexhe, bevoegd voor het Gezondheidsbeleid (afdeling 02) A.2. Discussion de la division 02 Santé A.2. Bespreking van afdeling 02 Gezondheid B. Division 03 Aide aux personnes B. Afdeling 03 Bijstand aan Personen B.1. Exposé général des membres du Collège réuni Pascal Smet et Evelyne Huytebroeck, compétents pour la politique de l Aide aux personnes (division 03) B.1. Algemene uiteenzetting van de leden van het Verenigd College Pascal Smet en Evelyne Huytebroeck, bevoegd voor de Bijstand aan Personen (afdeling 03). 45 B.2. Discussion de la division 03 Aide aux personnes B.2. Bespreking van afdeling 03 Bijstand aan Personen VI. Votes VI. Stemmingen VII. Lecture et approbation du rapport (5 décembre 2007) VII. Lezing en goedkeuring van het verslag (5 december 2007) VIII. Annexes VIII. Bijlagen... 61

4

5 5 Les commissions réunies de la Santé et des Affaires sociales ont examiné, lors des séances du 21, 28 novembre et 5 décembre 2007, les projets d ordonnance contenant l ajustement budgétaire pour l année 2007 et le budget pour l année De Verenigde Commissies voor de Gezondheid en de Sociale Zaken hebben tijdens hun vergaderingen van 21, 28 november 2007 en 5 december 2007, de ontwerpen van ordonnantie houdende de begrotingsaanpassing van het jaar 2007 en de begroting voor het jaar 2008 onderzocht. INTRODUCTION I. Exposé introductif de la Cour des comptes Dans le cadre de sa mission générale d information en matière budgétaire, la Cour a l honneur de transmettre à l Assemblée réunie de la Commission communautaire commune ses observations et commentaires relativement aux projets d ajustement des budgets de l année 2007 et aux projets de budgets pour l année INLEIDING I. Inleidende uiteenzetting van het Rekenhof In het raam van zijn algemene informatieopdracht inzake begrotingsaangelegenheden zendt het Rekenhof de Verenigde Vergadering van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie zijn opmerkingen en commentaar in verband met de ontwerpen van aanpassing van de begrotingen van het jaar 2007 en de ontwerpbegrotingen voor het jaar Les projets d ajustement des budgets pour l année LE SOLDE BUDGETAIRE Les projets d ajustement du budget des voies et moyens et du budget général des dépenses pour l année 2007 aboutissent au solde budgétaire suivant ( 1 ) : Ontwerpen van aanpassing van de begrotingen voor het jaar BEGROTINGSSALDO De ontwerpen van aanpassing van de middelenbegroting en van de algemene uitgavenbegroting voor het jaar 2007 leiden tot volgend begrotingssaldo ( 1 ) : 2007 Budget initial Ajustement Projet budget ajusté 2007 Initiële begroting Aanpassing Aangepaste ontwerpbegroting Recettes [a] Ontvangsten [a] Moyens d'action (engagements) [b] Beleidskredieten (vastleggingen) [b] Moyens de payement (liquidations) [c] Betaalkredieten (vereffeningen) [c] Solde budgétaire [d] = [a] - [c] Begrotingssaldo [d] = [a] [c] (1) Sauf indication contraire, les montants repris dans les tableaux de ce rapport sont exprimés en EUR. (1) Alle cijfers in de tabellen in dit verslag zijn in EUR, tenzij anders aangegeven.

6 6 Par rapport au budget initial, on constate l augmentation des prévisions de recettes (+ 0,8 %) et des autorisations de dépenses. Celles-ci croissent ( 2 ) cependant davantage que les prévisions de recettes. Il s ensuit que le boni budgétaire ex ante diminue, passant de 7,1 millions EUR à 6,7 millions EUR. 2. LE PROJET D AJUSTEMENT DU BUDGET DES VOIES ET MOYENS Ten opzichte van de initiële begroting stijgen ( 2 ) zowel de ontvangstenramingen (+ 0,8 %) als de uitgavenmachtigingen. Die laatste stijgen echter meer dan de ontvangstenramingen. Daaruit volgt dat het begrotingssaldo ex ante vermindert van 7,1 miljoen EUR naar 6,7 miljoen EUR. 2. ONTWERP VAN AANPASSING VAN DE MIDDE- LENBEGROTING Projet Article Libellé des recettes Initial 2007 ajustement 2007 Différence Différence en % (1) (2) (2) (1) Artikel Aanwijzing van de ontvangsten Initieel 2007 Ontwerp Verschil Verschil in % aanpassing 2007 (1) (2) (2) (1) Intérêts créditeurs et plus-values perçus durant l'année en cours, qui résultent des soldes de caisse et des placements ,3 % Creditinteresten en meerwaarden ontvangen gedurende het lopende jaar die voortvloeien uit de kassaldi en beleggingen Remboursements des paiements par le C.D.C.S Terugbetalingen door het C.M.D.C Dotation en provenance du pouvoir central visée par l'article 65 de la loi spéciale du 16 janvier ,3 % Dotatie van de centrale overheid bedoeld bij artikel 65 van de bijzondere wet van 16 januari Dotation en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale (Fonds spécial de l'action sociale) ,3 % Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest (Bijzonder Fonds voor Maatschappelijk Welzijn) Dotation en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale pour les charges résultant de la scission de la province du Brabant Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest voor de lasten voortkomend uit de splitsing van de provincie Brabant Dotation en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale suite à l'accord avec le secteur non-marchand pour la période Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest ingevolge het akkoord met de non-profit sector voor de periode Dotation en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale (Divers) Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest (Varia) Produits divers ,0 % Diverse opbrengsten TOTAL ,8 % (2) On observe une augmentation de 1,6 % pour les moyens de paiement et de 1,7 % pour les moyens d action. (2) Dwz. een verhoging met 1,6 % voor de betaalkredieten en met 1,7 % voor de beleidskredieten.

7 7 Il ressort du tableau ci-dessus que les estimations relatives à quatre articles ont été modifiées et qu un article a été ajouté ( 3 ), ce qui se traduit par une augmentation globale de 0,8 %. Les estimations des intérêts créditeurs et des plusvalues ainsi que des produits divers ont été ajustées en fonction des réalisations effectuées jusqu au mois d octobre ( 4 ). Par ailleurs, les dotations en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale ont été mises en concordance avec les montants prévus dans le projet de budget régional ajusté Pour la dotation de l Etat, le présent projet reprend le montant figurant dans le budget général des dépenses ajusté de l Etat pour l année 2007 ( 5 ). Zoals blijkt uit bovenstaande tabel werden vier ontvangstenartikelen herraamd en werd een ontvangstenartikel toegevoegd ( 3 ). Dat resulteert in een globale stijging met 0,8 %. De ramingen van de creditinteresten en meerwaarden en van de diverse opbrengsten werden aangepast aan de realisaties tot en met oktober ( 4 ) Daarnaast werden de dotaties vanwege het Brussels Hoofdstedelijk Gewest in overeenstemming gebracht met de bedragen waarin is voorzien in het gewestelijk ontwerp van aanpassingsblad Voor de federale dotatie werd de raming van de aangepaste federale uitgavenbegroting overgenomen ( 5 ). 3. LE PROJET D AJUSTEMENT DU BUDGET GE- NERAL DES DEPENSES Le présent projet augmente les crédits de liquidation de 1,6 %. Cette hausse résulte en partie de celle (+ 0,7 million EUR) de l allocation de base Prise en charge des dépenses résultant du fonds spécial d assistance relevant du programme 06 Centres publics d aide sociale de la DO 03 Aide aux personnes. En effet, bien que ce fonds ait été supprimé au 1 er janvier 2005 ( 6 ), il reste encore des créances à honorer. Au sein de cette même division, on relève une diminution de 0,4 million EUR des crédits du programme 02 Politique en faveur des familles et des personnes âgées. Les crédits de liquidation des DO 01 Dépenses générales de l Administration et DO 02 Santé progressent chacun de 0,2 million EUR. Cette augmentation concerne exclusivement, au sein de la première division, les crédits de l AB Achat de matériel bureautique et informatique et, au sein de la seconde, essentiellement les crédits de l AB Frais de vaccination. Quant aux crédits d engagement, ils évoluent de la même façon que les crédits de liquidation, à deux exceptions principales près : les crédits de la DO 01 ne subissent pas de modification par rapport au budget initial et les crédits du programme 05 Investissements de la DO 02 progressent 3. ONTWERP VAN AANPASSING VAN DE ALGEME- NE UITGAVENBEGROTING Het ontwerp verhoogt de vereffeningskredieten met 1,6 %. Deze stijging wordt gedeeltelijk (+ 0,7 miljoen EUR) gedragen door basisallocatie Tenlasteneming van de uitgaven voor het bijzonder bijstandsfonds van programma 06 Openbare centra voor maatschappelijk welzijn van OA 03 Bijstand aan personen. Hoewel dat fonds op 1 januari 2005 ( 6 ) werd afgeschaft, moeten nog schuldvorderingen worden vereffend. Binnen diezelfde afdeling verminderen de kredieten van programma 02 Beleid ten voordele van de gezinnen en de bejaarden met 0,4 miljoen EUR. De vereffeningskredieten van OA 01 Algemene uitgaven van de administratie en OA 02 Gezondheid stijgen elk met 0,2 miljoen EUR. Binnen de eerste afdeling betreft deze stijging uitsluitend de kredieten van BA Aankoop van bureau- en informaticamateriaal. Binnen de tweede afdeling betreft ze voornamelijk de kredieten van BA Vaccinatiekosten. De vastleggingskredieten evolueren op dezelfde manier als de vereffeningskredieten, op twee belangrijke uitzonderingen na : de kredieten van OA 01 ondergaan geen wijziging ten opzichte van de initiële begroting en de kredieten van programma 05 Investeringen van OA 02 stijgen met (3) Le montant de la dotation en provenance de la Région de Bruxelles- Capitale (Fonds spécial de l action sociale) correspond à 7 % de la dotation générale régionale aux communes. La diminution de cette dernière dotation à la suite d une reventilation des crédits a engendré une perte de EUR pour la Commission communautaire commune que la Région a décidé de compenser par une dotation supplémentaire. (4) A la fin du mois d octobre, les intérêts créditeurs et les plus-values perçus s élevaient à EUR et les produits divers à EUR. (5) Le montant de la dotation de l Etat est adapté chaque année à l inflation. A la suite de la révision à la baisse (de 1,90 % à 1,80 %) de ce paramètre dans le budget économique actualisé du Bureau fédéral du plan du 23 février 2007, le montant prévu initialement pour cette dotation a été réduit. Le dernier budget économique, qui date du 5 octobre 2007, fait état d une inflation de 1,70 % pour (6) Ordonnance du 13 mai 2004 abrogeant la loi du 27 juin 1956 relative au Fonds spécial d assistance. (3) Het bedrag van de dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest (Bijzonder Fonds voor Maatschappelijk Welzijn) komt overeen met 7 % van de gewestelijke algemene dotatie aan de gemeenten. Nadat deze dotatie aan de gemeenten werd verlaagd ingevolge een herverdeling van kredieten, besliste het Gewest het hieruit voortvloeiende verlies van EUR voor de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie te compenseren door de inschrijving van een bijkomende dotatie. (4) Eind oktober bedroegen de opbrengsten uit interesten en meerwaarden euro en werden euro diverse ontvangsten geboekt. (5) De federale dotatie wordt jaarlijks aangepast aan het indexcijfer. Door de actualisering van deze parameter (verlaging van 1,90 % naar 1,80 %) in de economische begroting van het Federaal Planbureau van 23 februari 2007 werd het initieel geraamde bedrag van de dotatie verminderd. In de laatste economische begroting, van 5 oktober 2007, wordt voor 2007 voorlopig uitgegaan van een inflatie van 1,70 %. (6) Ordonnantie van 13 mei 2004 tot opheffing van de wet van 27 juni 1956 betreffende het Speciaal Onderstandsfonds.

8 8 de 0,2 million EUR, alors que les crédits de liquidation correspondants sont en diminution ( 30 milliers EUR). 0,2 miljoen EUR, terwijl de overeenstemmende vereffeningskredieten verminderen ( 30 duizend EUR). 4. LES DEPASSEMENTS La confrontation des données du présent projet avec les imputations de dépenses, enregistrées à la Cour à la date du 13 novembre 2007, révèle des dépassements du montant de deux allocations de base. 4. OVERSCHRIJDINGEN Uit de vergelijking van de gegevens van het ontwerp met de aanrekeningen van de uitgaven die het Rekenhof op 13 november 2007 heeft uitgevoerd, blijken overschrijdingen op twee basisallocaties. Crédits avant Solde avant Solde après Allocation de base Optique ajustement Dépenses ajustement Ajustement ajustement Basisallocatie Optiek Kredieten vóór Uitgaven Saldo vóór Aanpassing Saldo na aanpassing aanpassing aanpassing Liquidation Vereffening Liquidation Vereffening L ENCOURS DES ENGAGEMENTS L écart entre les moyens d action et les moyens de payement, arrêté à 12,7 millions EUR au budget initial, s établit désormais à 12,9 millions EUR, ce qui devrait conduire à une augmentation de l encours des engagements. Dans l hypothèse où les crédits dissociés seraient intégralement consommés au cours de l année 2007, l encours s élèverait, au 31 décembre 2007, à 62,1 millions EUR ( 7 ). 5. ENCOURS VAN DE VASTLEGGINGEN Het verschil tussen de beleidskredieten en de betaalkredieten, in de initiële begroting vastgesteld op 12,7 miljoen EUR, bedraagt 12,9 miljoen EUR, wat zou moeten leiden tot een stijging van het encours van de vastleggingen. In de veronderstelling dat de gesplitste kredieten in de loop van het jaar 2007 volledig zouden worden aangewend, zou dat encours op 31 december ,1 miljoen EUR bedragen ( 7 ). 6. RESPECT DE L OBJECTIF BUDGETAIRE ASSI- GNE A LA COMMISSION COMMUNAUTAIRE COMMUNE En se référant à l article 6 de la convention du 15 décembre 2000 conclue entre l Etat et les entités fédérées, le Comité de concertation a, lors de sa réunion du 26 octobre 2005, imposé à la Commission communautaire commune l équilibre budgétaire pour l année Etant donné, d une part, l absence de charges d amortissement d emprunts et, d autre part, celle d opérations de crédits et de prises de participations au sein du budget de la Commission communautaire commune, le passage du solde budgétaire au solde de financement ne nécessite qu un nombre réduit de corrections. 6. NALEVING VAN DE AAN DE GEMEENSCHAP- PELIJKE GEMEENSCHAPSCOMMISSIE OPGE- LEGDE BEGROTINGSDOELSTELLING Het Overlegcomité heeft in zijn vergadering van 26 oktober 2005, onder verwijzing naar artikel 6 van de overeenkomst van 15 december 2000 tussen de Staat en de gedefedereerde entiteiten, aan de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie de verplichting opgelegd voor het jaar 2007 een begroting in evenwicht in te dienen. Aangezien er noch lasten van aflossingen van leningen, noch kredietverrichtingen en deelnemingen zijn, is slechts een beperkt aantal correcties nodig om van het begrotingssaldo over te gaan naar het vorderingensaldo. (7) Dans sa préfiguration des résultats de l exécution du budget de la Commission communautaire commune pour l année 2006, la Cour avait en effet évalué à 49,2 millions EUR l encours des engagements au 31 décembre (7) In zijn voorafbeelding van de resultaten van de uitvoering van de begroting van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie voor het jaar 2006 had het Rekenhof het encours van de vastleggingen op 31 december 2006 op 49,2 miljoen euro geraamd.

9 9 Le budget initial dégageait un boni de 7,1 millions EUR. Contrairement aux exercices précédents, le Collège réuni n avait pas ( 8 ) appliqué, au solde budgétaire de l exercice 2007, de correction au titre de sous-utilisation présumée des crédits. Par contre, l exposé général du budget 2007 faisait état d une correction conduisant à l augmentation des moyens de paiement inscrits au projet de budget 2007 jusqu à concurrence de l estimation (6,9 millions EUR) des crédits de l exercice 2006 reportés en 2007 ( 9 ). Suite à cette correction, le solde budgétaire était ramené à 0,2 million EUR. La Cour a cependant chiffré, dans sa préfiguration des résultats de l exécution du budget 2006, à 7,2 millions EUR le montant des engagements contractés à la charge des crédits non dissociés de 2006 restant à liquider au 31 décembre Compte tenu de ces éléments, le solde de financement serait négatif ( 0,5 million EUR) ( 10 ) et la Commission communautaire commune ne respecterait pas les objectifs budgétaires qui lui ont été impartis pour Cependant, les réserves de trésorerie sont suffisantes pour couvrir ce déficit potentiel. En effet, au 23 octobre 2007, ces réserves s élevaient à 46,6 millions EUR, alors qu elles atteignaient 46,4 millions EUR au 31 décembre De initiële begroting vertoonde een batig saldo van 7,1 miljoen EUR. In tegenstelling tot de voorgaande jaren had het Verenigd College op het begrotingssaldo van het begrotingsjaar 2007 geen correctie toegepast ( 8 ) voor de vermoedelijke onderbenutting van de kredieten. De algemene toelichting van de begroting 2007 vermeldde daarentegen een correctie die zou leiden tot een stijging van de betaalkredieten in de ontwerpbegroting 2007 ten belope van de raming (6,9 miljoen EUR) van de naar 2007 overgedragen kredieten van het begrotingsjaar 2006 ( 9 ). Ingevolge die correctie werd het begrotingssaldo teruggebracht naar 0,2 miljoen EUR. In zijn voorafbeelding van de resultaten van de uitvoering van de begroting 2006 heeft het Rekenhof het bedrag van de vastleggingen ten laste van de niet-gesplitste kredieten van 2006 die op 31 december 2006 nog moesten worden vereffend, berekend op 7,2 miljoen EUR. Rekening houdend met die elementen zou het vorderingensaldo negatief zijn ( 0,5 miljoen EUR) ( 10 ) en zou de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie de voor 2007 opgelegde begrotingsdoelstellingen niet halen. De thesauriereserves zijn echter toereikend om dat potentiële tekort te dekken. Die reserves beliepen op 23 oktober 2007 namelijk 46,6 miljoen EUR, terwijl ze 46,4 miljoen EUR bedroegen op 31 december (8) Il était certes mentionné dans la première partie de l exposé général du budget que «Tout comme en 2006, il est tenu compte d un pourcentage de sous-utilisation des crédits sur la base de la norme SEC 95». En réalité cet élément n avait pas été pris en compte dans le calcul du solde budgétaire. (9) Plus exactement du montant des engagements contractés à la charge des crédits non dissociés de 2006 restant à liquider au 31 décembre La nouvelle ordonnance du 21 novembre 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle a supprimé les crédits non dissociés et a remplacé les crédits dissociés d ordonnancement par les crédits de liquidation. (10) 6,7 millions EUR 7,2 millions EUR. (8) In het eerste deel van de algemene toelichting van de begroting werd weliswaar vermeld dat net zoals in 2006 rekening is gehouden met een percentage onderbenutting van de kredieten op basis van de ESR 95-norm. In werkelijkheid werd dat element niet in aanmerking genomen bij de berekening van het begrotingssaldo. (9) Meer bepaald van het bedrag van de vastleggingen aangegaan ten laste van de niet-gesplitste kredieten van 2006 die op 31 december 2006 nog moesten worden vereffend. De nieuwe ordonnantie van 21 november 2006 houdende de bepalingen die van toepassing zijn op de begroting, op de boekhouding en de controle heeft de niet-gesplitste kredieten afgeschaft en heeft de gesplitste ordonnanceringskredieten vervangen door vereffeningskredieten. (10) 6,7 miljoen EUR 7,2 miljoen EUR.

10 10 Les projets de budget initial pour l année LE SOLDE BUDGETAIRE Les projets de budget des voies et moyens et de budget général des dépenses pour l année 2008 aboutissent au solde budgétaire suivant. Ontwerpen van initiële begroting voor het jaar BEGROTINGSSALDO De ontwerpen van middelenbegroting en van algemene uitgavenbegroting voor 2008 geven het volgende begrotingssaldo. Budget initial 2007 Budget ajusté 2007 Budget initial 2008 Initiële begroting 2007 Aangepaste begroting 2007 Initiële begroting 2008 Recettes [a] Ontvangsten [a] Moyens d'action (engagements) [b] Beleidskredieten (vastleggingen) [b] Moyens de payement (liquidations) [c] Betaalkredieten (vereffeningen) [c] Solde budgétaire [d] = [a] - [c] Begrotingssaldo [d] = [a] [c] Par rapport aux budgets 2007, initial et ajusté, les prévisions de recettes ainsi que les moyens d action sont revus à la hausse (respectivement + 2,5 et + 1,6 % et + 1,7 % et + 0,05 %). Les moyens de payement augmentent également, mais de manière plus substantielle (+ 14,9 % et + 13,1 %). Les projets de budgets pour l année 2008 de la Commission communautaire commune se soldent en conséquence par un déficit de 1,6 million EUR, alors que le projet de budget ajusté 2007 dégageait un excédent de 6,7 millions EUR. Cette différence provient de l augmentation des moyens de paiement en 2008, supérieure à celle des recettes, qui s explique au moins pour une part par le montant important des crédits d engagement inscrits au budget de l exercice In vergelijking met de initiële en de aangepaste begrotingen 2007 zijn de ontvangstenramingen en de beleidskredieten naar boven herzien (respectievelijk + 2,5 % en + 1,6 %, en + 1,7 % en + 0,05 %). De betaalkredieten stijgen eveneens, maar sterker (+ 14,9 % en + 13,1 %). De ontwerpbegrotingen voor 2008 sluiten bijgevolg met een tekort van 1,6 miljoen EUR, terwijl het ontwerp van aangepaste begroting 2007 een overschot van 6,7 miljoen EUR opleverde. Dat verschil komt voort uit het feit dat de betaalkredieten in 2008 sterker zijn gestegen dan de ontvangsten. Die sterkere stijging kan gedeeltelijk worden verklaard door het aanzienlijke bedrag van de vastleggingskredieten dat in de begroting van 2007 was ingeschreven.

11 11 2. LE PROJET DE BUDGET DES VOIES ET MO- YENS 2. ONTWERP VAN MIDDELENBEGROTING Projet Projet Article Désignation des recettes ajustement 2007 initial 2008 Différence Différence en % (1) (2) (2) (1) Artikel Aanwijzing van de ontvangsten Ontwerp Ontwerp Verschil Verschil in % aanpassing 2007 initieel 2008 (1) (2) (2) (1) Intérêts créditeurs et plus-values perçus durant l'année en cours, qui résultent des soldes de caisse et des placements ,3 % Creditinteresten en meerwaarden ontvangen gedurende het lopende jaar die voortvloeien uit de kassaldi en beleggingen Remboursements des paiements par le C.D.C.S Terugbetalingen door het C.M.D.C Dotation en provenance du pouvoir central visée par l'article 65 de la loi spéciale du 16 janvier ,0 % Dotatie van de centrale overheid bedoeld bij artikel 65 van de bijzondere wet van 16 januari Dotation en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale (Fonds spécial de l'action sociale) ,0 % Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest (Bijzonder Fonds voor Maatschappelijk Welzijn) Dotation en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale pour les charges résultant de la scission de la province du Brabant ,1 % Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest voor de lasten voortkomend uit de splitsing van de provincie Brabant Dotation en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale suite à l'accord avec le secteur non-marchand pour la période ,8 % Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest ingevolge het akkoord met de non-profit sector voor de periode Dotation en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale (Divers) % Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest (Varia) Produits divers ,0 % Diverse opbrengsten Ventes de bâtiments existants Verkoop van bestaande gebouwen TOTAL ,6 % Par rapport au projet d ajustement du budget 2007, les estimations de recettes augmentent de 1,3 million EUR (+ 1,6 %) pour s établir à 81,4 millions EUR. Cette hausse résulte non seulement de l augmentation escomptée des principales dotations, mais également du produit attendu de la vente d un bâtiment. En ce qui concerne la dotation de l Etat, le présent projet reprend l estimation du SPF Finances ( 11 ). Le montant total des dotations en provenance de la Région de Bruxelles-Capitale est inférieur de 0,5 million EUR au montant In vergelijking met het ontwerp van aanpassing 2007 stijgen de ontvangstenramingen met 1,3 miljoen EUR (+ 1,6 %) tot 81,4 miljoen EUR. Deze stijging vloeit niet alleen voort uit de verwachte stijging van de belangrijkste dotaties, maar ook uit de verwachte verkoop van het gebouw aan de Handelskaai. Voor de federale dotatie werd de raming van de FOD Financiën overgenomen ( 11 ). Het totale bedrag van de ramingen van de dotaties van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest ligt 0,5 miljoen EUR onder het globale bedrag (11) Le budget économique mentionne un taux d inflation de 2,20 % pour l année (11) De economische begroting gaat voor het jaar 2008 uit van een indexcijfer van 2,20 %.

12 12 global inscrit dans le projet de budget général des dépenses de cette entité ( 12 ) pour l exercice waarin het ontwerp van uitgavenbegroting van deze entiteit voorziet ( 12 ). 3. LE PROJET DE BUDGET GENERAL DES DE- PENSES 3.1. LES MOYENS D ACTION Le montant global des moyens d action (crédits d engagement) inscrits au projet de budget 2008 (86,4 millions EUR) est pratiquement inchangé par rapport au projet de budget ajusté D une manière générale, les crédits de dépenses prennent en compte une indexation de 2 % des frais de personnel. Pour le reste, on signalera les quelques modifications suivantes. Les crédits de la DO 01 Dépenses générales de l Administration progressent de 0,7 million EUR, tant par rapport au budget initial qu ajusté 2007, en raison de l inscription d un crédit d un même montant à l allocation de base Acquisition d immeubles. L exposé général du budget 2008 précise que ce crédit est destiné à l acquisition d un immeuble en vue de reloger les ASBL, occupant le bâtiment situé «Quai du commerce» qui devrait être vendu en Une recette d un montant équivalent est prévue au budget des voies et moyens. La diminution des crédits de la DO 02 Santé ( 0,7 million EUR et 1,1 million EUR par rapport aux budgets 2007, initial et ajusté) est principalement imputable à celle des crédits du programme 05 Investissements. Selon l Exposé général, cette diminution est liée à une réduction des crédits ( 2,0 millions EUR) affectés au financement des investissements à la «Maison du répit». Au budget 2008, les crédits ( 13 ) formant le programme 05 précité, repris jusqu alors aux allocations de base et Crédits pour les établissements relevant de la santé dans le secteur des matières per- 3. ONTWERP VAN ALGEMENE UITGAVENBE- GROTING 3.1. BELEIDSKREDIETEN Het globale bedrag van de beleidskredieten (vastleggingskredieten) in de ontwerpbegroting 2008 (86,4 miljoen EUR) is vrijwel ongewijzigd ten aanzien van de aangepaste ontwerpbegroting Over het algemeen houden de uitgavenkredieten rekening met een indexering van 2 % van de personeelskosten. Voor het overige wordt gewezen op de volgende wijzigingen. De kredieten van OA 01 Algemene uitgaven van de administratie stijgen met 0,7 miljoen EUR, zowel ten aanzien van de initiële begroting als van het ontwerp van aanpassingsblad 2007, vanwege de inschrijving van een krediet voor hetzelfde bedrag op basisallocatie Verwerving van gebouwen. De algemene toelichting bij de begroting 2008 preciseert dat het bedrag in kwestie bestemd is voor de aankoop van een gebouw met het oog op de huisvesting van v.z.w. s die thans zijn gevestigd in het gebouw «Handelskaai» dat in 2008 zou worden verkocht. De middelenbegroting voorziet in een ontvangst voor hetzelfde bedrag. De vermindering van de kredieten van OA 02 Gezondheid ( 0,7 miljoen EUR en 1,1 miljoen EUR ten aanzien van respectievelijk de initiële en van de aangepaste begroting 2007) is hoofdzakelijk toe te schrijven aan de vermindering van de kredieten van programma 05 Investeringen. Volgens de algemene toelichting houdt deze vermindering verband met een vermindering van de kredieten ( 2,0 miljoen EUR) bestemd voor de financiering van de investeringen aan het «Huis voor respijtzorg». In de begroting 2008 zijn de kredieten ( 13 ) die het bovengenoemde programma 05 vormen en die tot nog toe waren opgenomen in de basisallocaties en Kredieten voor de gezondheidsinstellingen (12) Comme déjà mentionné ci-dessus, le montant de la dotation relative au Fonds spécial de l action sociale correspond, en principe, à 7 % de la dotation générale régionale aux communes. Etant donné que le projet de budget régional 2008 fixe le montant de cette dernière dotation à EUR, la dotation à la Commission communautaire commune devrait s élever à EUR, soit EUR de plus que le montant inscrit dans le présent projet. Le montant prévu pour la dotation destinée à financer les charges résultant de la scission de la province du Brabant est inférieur de EUR au montant inscrit dans le projet de budget général des dépenses 2008 de la Région. (13) Tant d engagement que de liquidation (12) Zoals reeds vermeld, komt het bedrag van de dotatie met betrekking tot het Bijzonder Fonds voor Maatschappelijk Welzijn in principe overeen met 7 % van de gewestelijke algemene dotatie aan de gemeenten. Aangezien in het gewestelijk begrotingsontwerp 2008 hiervoor een bedrag van EUR werd ingeschreven, zou de dotatie aan de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie EUR moeten bedragen, of EUR meer dan waarin voorliggend ontwerp voorziet. Het bedrag voor de lasten voortkomend uit de splitsing van de provincie Brabant ligt EUR onder het bedrag waarin het gewestelijk ontwerp van uitgavenbegroting 2008 voorziet. (13) Zowel vastleggings- als vereffeningskredieten.

13 13 sonnalisables (secteur privé ( 14 ) et secteur public ( 15 )) ont été globalisés en regard de la nouvelle AB Globalement, la hausse des crédits (+ 1,4 million EUR ou + 2,8 %) de la DO 03 Aide aux personnes s explique par une indexation de 2 % des subventions réglementées et nominatives de ce secteur. On notera également les augmentations suivantes : + 0,1 million EUR à l AB Fonds spécial de l Action sociale, + 0,1 million EUR à l AB Formations (Secteur public) et + 0,1 million EUR à la nouvelle AB Subventions à des organismes privés pour initiatives pour personnes âgées. in de sector van de persoonsgebonden materies (privé-sector ( 14 ) en openbare sector ( 15 )), geglobaliseerd in de nieuwe BA Globaal wordt de stijging van de kredieten (+ 1,4 miljoen EUR of + 32,8 %) van OA 03 Bijstand aan personen verklaard door een indexering met 2 % van de gereglementeerde en nominatieve toelagen van deze sector. Volgende stijgingen kunnen eveneens worden vastgesteld : + 0,1 miljoen EUR op BA Bijzonder Fonds voor maatschappelijk welzijn, + 0,1 miljoen EUR op BA Vormingen (openbare sector) en + 0,1 miljoen EUR op de nieuwe BA Toelagen aan privé-verenigingen voor intiatieven voor bejaarden LES MOYENS DE PAIEMENT En 2008, on constate une augmentation substantielle des crédits de liquidation, tant par rapport au budget initial 2007 (+ 10,7 millions EUR ou + 14,9 %) que par rapport au même budget ajusté (+ 9,6 millions EUR ou + 13,1 %). D après l exposé général, les crédits de liquidation additionnels correspondent à la partie non liquidée (en 2007) des crédits d engagement de Pour rappel, l ordonnance précitée du 21 novembre 2006 a supprimé les crédits non dissociés ainsi que les reports de crédits, et a remplacé les crédits dissociés d ordonnancement par les crédits de liquidation. Par conséquent, en termes de moyens de payement, le budget ne comporte plus que les crédits qui seront liquidés dans l année. Le budget initial 2007, le premier élaboré conformément aux prescriptions de ladite ordonnance, prévoyait, en termes de moyens de paiement, les crédits nécessaires à la liquidation des dépenses engagées dans le courant de l exercice ou antérieurement, à la charge des crédits dissociés d engagement, mais pas ceux relatifs à la liquidation des dépenses engagées à la charge des crédits non dissociés de l année Ce changement d optique a deux conséquences. Premièrement, on constate que les montants de tous les crédits de liquidation ont été alignés sur ceux des crédits d engagement correspondants, à l exception notable des crédits pour investissements prévus au programme 05 de la DO 02 ( 16 ) et au programme 07 de la DO 03 ( 17 ). En second lieu, la comparaison des moyens initiaux de 2008 par rapport à ceux du budget 2007, tant initial qu ajusté, n est pas pertinente BETAALKREDIETEN In 2008 is er een belangrijke stijging van de vereffeningskredieten, zowel ten aanzien van de initiële begroting 2007 (+ 10,7 miljoen EUR of + 14,9 %) als ten aanzien van het ontwerp van aanpassing 2007 (+ 9,6 miljoen EUR of + 13,1 %). Volgens de algemene toelichting stemmen de bijkomende vereffeningskredieten overeen met het (in 2007) niet vereffende gedeelte van de vastleggingskredieten voor Er wordt aan herinnerd dat de reeds vermelde ordonnantie van 21 november 2006 de niet-gesplitste kredieten en de kredietoverdrachten heeft geschrapt, alsook de gesplitste ordonnanceringskredieten vervangen door de vereffeningskredieten. In termen van betaalkredieten bevat de begroting bijgevolg nog enkel de kredieten die tijdens het jaar zullen worden vereffend. De initiële begroting 2007, de eerste die werd opgesteld overeenkomstig de bepalingen van voormelde ordonnantie, voorzag, in termen van betaalkredieten, in de kredieten vereist voor de vereffening van de uitgaven vastgelegd in de loop van het jaar of vroeger ten laste van de gesplitste vastleggingskredieten, maar niet in die betreffende de vereffening van uitgaven vastgelegd op niet-gesplitste kredieten van het jaar Die wijziging van optiek heeft twee gevolgen. In de eerste plaats werden de bedragen van alle vereffeningskredieten in lijn gebracht met die van de overeenstemmende vastleggingskredieten, met uitzondering van de kredieten voor investeringen opgenomen in programma 05 van OA 02 ( 16 ) en in programma 07 van OA 03 ( 17 ). In de tweede plaats is de vergelijking van de initiële middelen voor 2008 ten aanzien van die van de aangepaste en initiële begroting 2007 niet relevant. (14) Pour l AB (15) Pour l AB (16) Crédits d engagement : 20,0 millions EUR; crédits de liquidation : 18,1 millions EUR. (17) Crédits d engagement : 6,1 millions EUR; crédits de liquidation : 4,8 millions EUR. (14) Voor BA (15) Voor BA (16) Vastleggingskredieten : 20,0 miljoen EUR; vereffeningskredieten : 18,1 miljoen EUR. (17) Vastleggingskredieten : 6,1 miljoen EUR; vereffeningskredieten : 4,8 miljoen EUR.

14 14 4. L ENCOURS DES ENGAGEMENTS L écart de 3,4 millions EUR entre les moyens d action et les moyens de payement représente l accroissement potentiel de l encours des engagements à la charge des crédits dissociés au cours de l exercice Dans l hypothèse d une consommation intégrale de ces crédits au cours des exercices 2007 et 2008, l encours des engagements pourrait atteindre 65,5 millions EUR au 31 décembre HET ENCOURS VAN DE VASTLEGGINGEN Het verschil van 3,4 miljoen EUR tussen de beleidskredieten en de betaalkredieten weerspiegelt de mogelijke stijging van het encours van de vastleggingen ten laste van de gesplitste kredieten in de loop van het jaar In de veronderstelling van een volledig verbruik van deze kredieten in de loop van de jaren 2007 en 2008, zou het encours van de vastleggingen op 31 december ,5 miljoen EUR kunnen bedragen. 5. RESPECT DE L OBJECTIF BUDGETAIRE ASSI- GNE A LA COMMISSION COMMUNAUTAIRE COMMUNE Le Comité de concertation n a pas modifié, pour l année 2008, sa décision du 26 octobre 2005, qui imposait à la Commission communautaire commune l équilibre budgétaire. Le solde du projet de budget initial consiste en un mali de 1,6 million EUR. Dans l exposé général du budget 2008, le Collège réuni a fait part de sa décision d appliquer au solde budgétaire de l exercice 2008, une correction de 1,6 million EUR au titre de sous-utilisation présumée des crédits, correspondant à environ 2 % des moyens de paiement. Suite à cette correction, le solde budgétaire est ramené à un montant nul, conforme à l exigence d équilibre. La Cour ne peut se prononcer sur le bien-fondé du montant estimé de la sous-utilisation des crédits étant donné que, pour la première fois en 2008, il n y aura plus de liquidation à charge d un encours reporté sur les crédits non dissociés. 5. INACHTNEMING VAN DE BEGROTINGSDOEL- STEL LING TOEGEWEZEN AAN DE GEMEEN- SCHAPPELIJKE GEMEENSCHAPSCOMMISSIE Het overlegcomité heeft voor het jaar 2008 zijn beslissing van 26 oktober 2005, waarbij aan de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie een begrotingsevenwicht werd opgelegd, niet gewijzigd. Het saldo van de initiële begroting bestaat uit een tekort van 1,6 miljoen EUR. In de algemene toelichting bij de begroting 2008 heeft het Verenigd College zijn beslissing meegedeeld om op het begrotingssaldo van het jaar 2008 een correctie van 1,6 miljoen EUR toe te passen in de vorm van een veronderstelde onderbenutting van kredieten die overeenstemt met ongeveer 2 % van de betaalkredieten. Door deze correctie wordt het begrotingssaldo teruggebracht tot nul, overeenkomstig de eis van een begrotingsevenwicht. Het Rekenhof kan geen uitspraak doen over de gegrondheid van het geraamde bedrag van de onderbenutting van kredieten omdat er in 2008 voor de eerste maal geen vereffening meer zal zijn ten laste van een overgedragen encours op de niet-gesplitste kredieten. II. Echange de vues avec les représentants de la Cour des comptes La Cour des comptes observe dans son rapport que : «L'écart de 3,4 millions EUR entre les moyens d'action et les moyens de paiement représente l'accroissement potentiel de l'encours des engagements à la charge des crédits dissociés au cours de l'exercice Dans l'hypothèse d'une consommation intégrale de ces crédits au cours des exercices 2007 et 2008, l'encours des engagements pourrait atteindre 65,5 millions EUR au 31 décembre 2008.». Mme Anne-Sylvie Mouzon demande si cela signifie que la trésorerie n'est pas suffisante pour payer l'ensemble des dépenses engagées. II. Gedachtewisseling met de afgevaardigden van het Rekenhof Het Rekenhof wijst in zijn rapport op het volgende : «Het verschil van 3,4 miljoen EUR tussen de beleidskredieten en de betaalkredieten weerspiegelt de mogelijke stijging van het encours van de vastleggingen ten laste van de gesplitste kredieten in de loop van het jaar In de veronderstelling van een volledig verbruik van deze kredieten in de loop van de jaren 2007 en 2008, zou het encours van de vastleggingen op 31 december ,5 miljoen EUR kunnen bedragen.». Mevrouw Anne-Sylvie Mouzon vraagt of dat betekent dat de thesaurie onvoldoende is om al die vastgelegde uitgaven te kunnen doen.

15 15 Mme Gisèle Buchsenschmidt, Premier auditeur à la Cour des comptes, répond que ce serait effectivement le cas si l'ensemble des crédits devait être liquidé au cours de l'exercice 2008 car la trésorerie n'est que de 46 millions EUR. Cependant, elle ne pense pas que des travaux soient liquidés sur un exercice. C'est la raison pour laquelle les crédits dissociés existent. Mevrouw Gisèle Buchsenschmidt, eerste auditeur van het Rekenhof, antwoordt dat zulks inderdaad het geval zou zijn mochten al die bedragen in de loop van 2008 moeten worden betaald, aangezien de thesaurie maar 46 miljoen EUR bevat. Ze denkt evenwel niet dat werken betaald worden in de loop van één enkel jaar. Dat verklaart het bestaan van gesplitste kredieten. III. Exposés introductifs de M. Guy Vanhengel et Mme Evelyne Huytebroeck, membres du Collège réuni compétents pour le Budget de la Commission communautaire commune a. Exposé de M. Guy Vanhengel Le membre du Collège Guy Vanhengel a exposé le budget à l'ajustement Il a tenu le discours suivant devant les commissions réunies : «C est avec grand plaisir que nous vous présentons aujourd hui les projets d ordonnance relatifs à l'ajustement du budget des voies et moyens et du budget général des dépenses de la Commission Communautaire commune. III. Inleidende uiteenzettingen van de heer Guy Vanhengel en mevrouw Evelyne Huytebroeck, leden van het Verenigd College bevoegd voor de Begroting van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie a. Uiteenzetting van de heer Guy Vanhengel Het lid van het College Guy Vanhengel heeft de aanpassing van de begroting 2007 voorgesteld. Hij heeft de volgende toespraak voor de Verenigde commissies gehouden: «Het is ons een groot genoegen u vandaag de ontwerpen van ordonnanties voor te stellen met betrekking tot de aanpassing 2007 van de Middelenbegroting en de Algemene uitgavenbegroting van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie. Budget des Voies et Moyens Le Budget des Voies et Moyens présente une augmentation de EUR par rapport au budget initial. Cela résulte de : 1. une diminution de la dotation du fédéral de EUR 2. l'augmentation des intérêts financiers de EUR, tenant compte de l'augmentation du montant qui a été placé dans les finances publiques; 3. l'augmentation des différents produits de EUR, tenant compte du remboursement de toute nature à la Commission communautaire commune. Notons que l'on peut identifier dans ces produits le virement de la trésorerie de l'ancien Service à gestion Séparé Rivage-Den Zaet de EUR. Le montant inscrit à l'initial comme recettes pour le Fonds spécial de l'action Sociale (FSAS) reste en principe inchangé. Middelenbegroting De Middelenbegroting vertoont een toename met EUR ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Dit is het resultaat van: 1. de vermindering van de federale dotatie met EUR; 2. de stijging van de financiële interesten met EUR rekening houdende met de stijging van het bedrag dat geplaatst wordt in de schatkist; 3. voor de diverse opbrengsten, een stijging met EUR rekening houdende met de terugbetaling van allerlei aard aan de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie. Te vermelden dat EUR geïdentificeerd werd als een terugstorting van de thesaurie van de vroegere DAB Rivage-den Zaet. Het bedrag dat initieel ingeschreven werd als inkomsten voor het Bijzondere Fonds voor Maatschappelijke Welzijn (BFMW) blijft in principe ongewijzigd.

16 16 Mais suite à l'ajustement interne des crédits sur le budget régional, le crédit dotation générale aux communes a été diminué. Cela entraîne des retombées sur le calcul de la dotation FSAS qui s'élèvent à 7 % du Fonds communal. Cette perte n'est compensée qu'à concurrence de EUR et est ajoutée en tant que dotation spéciale «Dotation de la Région de Bruxelles-Capitale (varia)» dans les dépenses. Maar ten gevolge van de interne kredietaanpassing op de gewestbegroting werd het krediet «algemene dotatie aan de gemeenten» verminderd. Dit heeft een weerslag op de berekening van de dotatie BFMW die 7 % van het Gemeentefonds beloopt. Dit verlies wordt echter gecompenseerd ten belope van EUR welke als afzonderlijke dotatie «Dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest (varia)» wordt toegevoegd in de ontvangsten. Budget général des dépenses 1. Application de la circulaire Pour rappel, le budget initial 2007 a été clôturé au niveau des crédits de liquidation avec un bonus budgétaire de EUR. Ce montant était identique aux crédits b) suite à la nonadjudication dans les moyens généraux d'un montant de EUR. Ces moyens généraux ont été inscrits en tant que dépenses dans l'ajustement 2007 à concurrence de : EUR pour les «formations secteur public»; EUR pour les «subsides pour activités liées à la politique de la santé (secteur privé)». Ces deux dépenses sont en relation avec une nouvelle impulsion dans le cadre des plans directeurs linguistiques des hôpitaux EUR pour «frais d'étude, prestations de tiers pour le compte de la Commission communautaire commune en matière d'aide aux personnes, symposiums». En outre, les crédits inscrits à la division 03 ont été augmentés de EUR pour le Fonds spécial d'assistance (FSA). Cette augmentation ne doit pas être compensée suite à une décision du Collège réuni lors de la suppression de ce Fonds. Les dépenses initiales crédits b) s'élevaient à EUR, dont EUR pour le report de 2006 et EUR en crédits b) liés aux crédits c) de l'initial Suite aux décisions précitées ces dépenses augmentent de EUR. Les dépenses initiales crédits c) s'élevaient à EUR. Le Budget initial 2007 présentait dès lors au niveau des crédits c) un solde négatif de EUR. Suite aux décisions précitées ces dépenses augmentent de EUR. Algemene uitgavenbegroting 1. Toepassing van de circulaire Ter herinnering, de initiële begroting 2007 werd op het vlak van de vereffeningskredieten afgesloten met een begrotingsoverschot van EUR. Dit bedrag stond gelijk aan de b) kredieten ten gevolge van de niet-toewijzing van de algemene middelen voor een bedrag van EUR. Deze worden echter als uitgave ingeschreven bij de aanpassing 2007 ten belope van: EUR voor de «vormingen openbare sector»; EUR voor de «toelagen voor activiteiten verbonden met het gezondheidsbeleid (privé-sector)». Beide uitgaven houden verband met een nieuwe impuls in het kader van het taalbeleidsplan van de ziekenhuizen EUR voor «studiekosten, prestaties van derden voor rekening van de Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie inzake bijstand aan personen, symposia». In afdeling 03 worden de kredieten voor het Bijzonder Onderstandsfonds (BOF) verhoogd tot EUR. Deze verhoging hoeft niet gecompenseerd te worden in gevolge een beslissing van het Verenigd College bij de afschaffing van dit Fonds. De initiële uitgaven b) kredieten beliepen EUR, waarvan EUR overdracht van 2006 en b) kredieten met betrekking tot de initiële c) kredieten van Ingevolge de hoger vermelde beslissingen stijgen deze kredieten met EUR. De initiële uitgaven c) kredieten beliepen EUR. De initiële begroting 2007 vertoonde aldus op het vlak van de c) kredieten een negatief saldo van EUR. Ingevolge hoger vermelde beslissingen stijgen de c) kredieten met EUR.