Stichting de Klup Twente

Transcriptie

1 Twentelaan RE Almelo Postbus AE Almelo Tel. (0546) Fax (0546) almelo@eshuis.com Stichting de Klup Twente gevestigd te Almelo Rapport inzake de Jaarrekening 2015 Eshuis Registeraccountants BV Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr Lid van het SRA

2 Bladzijde 1 Inhoudsopgave Bestuursverslag Bestuursverslag 3 Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 12 Toelichting op de balans 14 Toelichting op de staat van baten en lasten 17 Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 22

3 BESTUURSVERSLAG Bladzijde 2

4 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 3 Stichting de Klup Twente Missie en visie Als stichting de Klup Twente vinden we dat iedereen dezelfde kansen moet krijgen op het gebied van vrijetijdsbesteding. Het is belangrijk dat iedereen in zijn vrije tijd: zichzelf kan zijn, een gevoel van vrijheid kan ervaren, mensen kan ontmoeten, eigen grenzen kan verleggen. Want naast wonen en werken is vrijetijd een van de belangrijkste aspecten van ons leven. In onze samenleving verkeren veel mensen met een beperking in een kwetsbare positie, waardoor ze hun vrije tijd vaak niet eenvoudig kunnen invullen en niet mee kunnen doen in de samenleving. De Klup Twente activeert met haar aanbod mensen met beperking tot participatie. Tijdens de activiteiten werken zij bewust en onbewust aan het leggen van sociale contacten en meedoen in de samenleving. Deelnemers versterken dan ook hun creativiteit en zelfstandigheid (empowerment). Daarnaast ondersteunt De Klup Twente actief burgers met maatschappelijke initiatieven, stimuleert en maakt zij met haar inclusiewerk het mensen met een beperking mogelijk om in hun eigen dorp of stad lid te worden van reguliere clubs en verenigingen zeker als dat de kwaliteit van leven van de betrokkenen verbetert. De statutaire doelen (kerntaken) van de stichting: het bevorderen van vrijetijdsactiviteiten voor mensen met een beperking binnen reguliere organisaties en verenigingen, het bieden van specifieke vrijetijdsactiviteiten voor mensen met een ernstige beperking, het bieden van advies en ondersteuning ten aanzien van vrijetijdsactiviteiten aan mensen met een functiebeperking, het bieden van een diversiteit aan mogelijkheden van vrijwilligerswerk en maatschappelijk ondernemerschap, het versterken van de positie van mensen met een beperking in de vrije tijd in de regio Twente alsmede, het verrichten van al hetgeen in de ruimste zin met het vorenstaande rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Werkgebied De Klup Twente biedt aan de volgende gemeenten in Twente activiteiten en ondersteuning aan: Almelo, Twenterand, Tubbergen, Wierden-Enter, Hof van Twente, Borne, Hellendoorn, Rijssen/Holten. We hanteren als uitgangspunt lokaal wat lokaal moet en regionaal wat regionaal kan. We bundelen onze krachten met vrijwilligers en andere instellingen om activiteiten uit te voeren en te ontwikkelen waardoor mensen met een beperking kunnen blijven meedoen. Zo nodig met een regionale functie, omdat de vraag per gemeente meestal te klein is om voldoende keuzevrijheid te realiseren. Doelgroep De doelgroep bestaat uit kinderen, jongeren, ouderen, allochtonen en autochtonen, mensen met lichte, ernstige en matige beperking, thuiswonenden, bewoners van gezinsvervangende tehuizen en begeleid zelfstandig wonende. Om een indicatie te geven van de omvang: het Centraal Plan Bureau stelt 10 tot 17 procent van de bevolking bestaat uit zelfstandig wonende mensen met een functiebeperking. Dat kan een lichamelijke of verstandelijke beperking zijn. Meer informatie over aantallen en deelname zie verderop in dit verslag. De vrijwilligers Stichting de Klup Twente is een professionele vrijwilligersorganisatie. De vrijwilliger heeft binnen vastgestelde kaders een grote mate van zelfstandigheid om de activiteiten die hij/zij begeleidt vorm te geven. De Klup

5 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 4 Twente staat borg voor kwaliteit en een verantwoorde manier van werken met de deelnemers. Vrijwilligers worden daarom gecoacht door coördinatoren en er is er een handboek voor vrijwilligerswerk. De coördinator vrijwilligerswerk ziet bovendien toe op naleving van de afspraken. Belangrijke uitgangspunten van ons vrijwilligersbeleid zijn: de burger / het bedrijf kan de weg naar ons vinden, de burger / het bedrijf kent de doelstellingen, visie en missie van de organisatie en voelt zich thuis bij De Klup Twente, de burger / het bedrijf heeft de kennis om deelnemers betrokken, kundig en accuraat te ondersteunen, de burger / het bedrijf kan zijn kennis, interesses en passies zodanig kwijt bij de activiteiten, dat dit een meerwaarde is voor zichzelf en de deelnemer, de burger / het bedrijf voelt zich gesteund en heeft een band met anderen in de organisatie. Een omvangrijk aantal vrijwilligers als dat van De Klup Twente vraagt expertise, tijd en aandacht. De Klup Twente investeert in haar onbezoldigde medewerkers met persoonlijke aandacht en een persoonlijke benadering. Er is ook jaarlijks een feestavond voor vrijwilligers, er is een kaartje op de verjaardag. Deze attente houding maakt dat De Klup Twente een grote harde kern medewerkers heeft die zeer loyaal is. Het lukt daardoor ook goed om nieuwe vrijwilligers te enthousiasmeren voor bestaande en nieuwe activiteiten. Re-integratie / Wajong Jaarlijks melden mensen die lange tijd werkloos zijn zich bij stichting de Klup Twente om op de arbeidsmarkt te re-integreren. Deze groep vrijwilligers wil bij De Klup Twente weer werkritme opbouwen en werkervaring opdoen. De resultaten zijn heel bemoedigend. Deelnemers doen nieuwe sociale contacten op, zitten na verloop van tijd zichtbaar beter in hun vel en een aantal mensen vindt zelfs, na werkzaam te zijn geweest bij De Klup Twente, weer een betaalde baan. De organisatie investeert in deze groep vrijwilligers door veel persoonlijke aandacht en nauwe samenwerking met de trajectbegeleiders. Ze ziet het bieden van werkervaringsplaatsen aan mensen die weer aan de slag willen als een belangwekkende, maatschappelijke bijdrage. Dit jaar zijn 2 personen die een Wajong uitkering hadden, werkzaam bij de stichting. Het streven van de organisatie is om meer mensen met een arbeidsbeperking in dienst te nemen. Personeel Binnen de missie en de kaders is de directeur van de Klup Twente verantwoordelijk voor: strategisch en financieel beleid ontwikkelen en realiseren, continuïteit en ontwikkeling bevorderen, organisatie aansturen. Jan Anema is directeur bestuurder van de stichting. Hij geeft leiding aan de organisatie, die verder bestaat momenteel uit 12 beroepskrachten (7,28 fte), inclusief buitenschoolse opvang, merendeels met een parttime dienstverband. In het organogram vindt u onze organisatie schematisch weer gegeven. Het laat zien dat we een platte organisatie zijn met een centrale rol voor directeur en coördinatoren. We huren structureel ondersteuningsdiensten in voor de automatisering, de financiële- en personele administratie en Arbozaken. Korte terugblik op de ambities 2015 Inclusiewerk, sociale vaardigheidstrainingen en empowerment De Wmo gaat uit van inclusief beleid. We zien daarom goede kansen voor onze aanpak het inclusiewerk. Deze gaat uit van zoveel mogelijk op eigen kracht, samenredzaamheid en alleen waar nodig met lichte en gerichte ondersteuning van een professional. In de vele werkconferenties van verschillende gemeenten over de invulling van de maatschappelijke ondersteuning en dagbesteding is onze werkwijze onder de aandacht gebracht. Daarnaast is gewerkt aan de ontwikkeling van een speciaal trainingsprogramma sociale vaardigheid en empowerment voor mensen met een LVB in het game- sport- en gezondheidscentrum FUN-IE-FIT onder de naam MPOWER. In 2016 zal het project verder worden ontwikkeld en worden aangevraagd bij verschillende fondsen.

6 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 5 Ontwikkeling passend vrijwilligerswerk/ recreatieve dagbesteding In 2015 is er op de valreep voldoende financiering gevonden om met dit project in 2016 te starten. Met dit project gaan we een creatieve en talentgerichte aanpak ontwikkelen om goedkope recreatieve - maatschappelijke tijdsbesteding in buurt of wijk aan te bieden in de vorm van passend vrijwilligerswerk voor mensen met lichte verstandelijke beperking. Zorg op Maat (Geluksroute). Aanvankelijk zou het project Geluksroute duren t/m 31 december 2014, maar het kon vanwege nog bestaande middelen via een projectaanvraag worden verlengd tot en met Hierdoor kon ook het nog niet afgeronde wetenschappelijk onderzoek Zorg op Maat binnen de Geluksroute worden voortgezet. Inmiddels is het onderzoek Zorg op Maat afgerond en worden de effecten van de Geluksroute in 2016 gepresenteerd aan de gemeente Almelo. Belangrijk voor de continuïteit van de Geluksroute. In 2015 zijn 12 Geluksroutes gevolgd en gehonoreerd. Als gevolg van de vele veranderingen (o.a. opheffen MEE) in het veld zijn er in 2015 veel consulenten weg gevallen. De nieuwe consulenten worden nu geleverd door de stichting DNO en zij zullen in 2016 hiervoor een specifieke training krijgen. Ter voorbereiding heeft de projectleider Geluksroute in 2015 de cursus Train de trainer gevolgd bij de Arcon. Daardoor kan zij nu zelf deze trainingen kan verzorgen voor de consulenten van stichting DNO. Doelstelling is om meerdere medewerkers van de stichting DNO de consulententraining te laten volgen. Buitenschoolse Opvang (BSO) Sinds 1 november 2014 werkt stichting de Klup Twente samen met stichting s Heeren Loo voor de Zorg in Natura kinderen. Dat was een belangrijke stap, want sindsdien kon de BSO weer groeien. Immers, onze vorige samenwerkingspartner DTZC, had een stop op het aantal kinderen en dagdelen gezet. De kracht van de samenwerking met s Heeren Loo is dat zij adequate ondersteuning biedt als de hulpvraag gecompliceerder is en wanneer er bijvoorbeeld behoefte is aan ondersteuning thuis. Dan zijn de lijnen erg kort en is de hulp snel te realiseren. Ook de goede contacten van s Heeren Loo met de sociale wijkteams zorgen voor een snelle afhandeling van vragen en het kunnen bieden van verdere hulp. In 2015 is, mede door ouders van BSO kinderen, het belang van de BSO onder de aandacht gebracht bij de gemeente Almelo. We denken komende jaren uitbreiding te realiseren vanwege de mogelijke vraag naar dagdelen van de gemeente. Er ligt een voorstel bij de gemeente Almelo, mede op hun verzoek geformuleerd, naar een zogeheten light variant van de BSO. Met wat grotere groepen met een wat minder gecompliceerde hulpvraag en daardoor met meer inzet van vrijwilligers. Project FUN-IE-FITonline Stichting de Klup Twente draagt zorg voor de uitvoering van dit project was het laatste jaar en had als belangrijk financieel doel voldoende financiële opbrengsten te realiseren om op eigen benen te staan. Helaas is dat doel niet gehaald. Oorzaak was de slechte financiële positie van ongeveer al onze stakeholders. Een unieke situatie die wij als stichting nog niet eerder hadden meegemaakt en voor de start van het project ook niet hadden verwacht. Bedrijven en sponsoren die vanwege de crisis moeite hadden om het hoofd boven water te houden, zorginstellingen die afhaakten, omdat zij vanwege de transitie fors moeten bezuinigen en het speciaal onderwijs dat ook in een groot veranderingstraject terecht kwam. In deze situatie kwam de samenwerking met deze partijen nauwelijks tot stand en waren er plots geen stijging van inkomsten uit sponsoring, huur of dagbesteding meer mogelijk. Hierdoor kon de doelstelling van FUNIEFIT-online maar deels worden gerealiseerd. De organisatie van het game- sport- en gezondheidscentrum FUN-IE-FIT stond (staat) wel als een huis, maar een goede financiële basis voor het instant houden van de voorziening met betrokken partners ontbrak. De maatschappelijke opbrengst echter was ook de afgelopen jaar weer groot te noemen en wel op heel veel terreinen. In het jaarverslag 2015 van de stichting Vrienden van de Klup Twente, maar ook op Facebook, Twitter of via onze speciale website en socialmediapagina is daar veel over te lezen en te zien. Op 18 november zijn al onze opbrengsten publiekelijk aan onze relaties gepresenteerd. Project Regionale Sportcoach Aangepast Sporten In 2014 is gestart met het project Regionale Sportcoach Aangepast Sporten. Een samenwerkingsverband met het Sportbedrijf Almelo en Sportservice Overijssel. De projectleiding was in handen van Sportservice Overijssel.

7 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 6 Het jaar 2015 stond voor De Klup Twente in het teken van de regionalisering van het aangepast sporten en de inbedding daarvan in Om dit te bewerkstelligen heeft De Klup Twente (directie en regiocoaches) samen met Sportservice Overijssel gesprekken gevoerd in de deelnemende gemeenten Almelo, Wierden, Borne, Oldenzaal, Tubbergen, Dinkelland, Rijssen-Holten en Twenterand. De laatste sloot zich in maart 2015 aan. Er is gesproken met beleidsmedewerkers sport, WMO en/of jeugd van de betreffende gemeenten. Aansluitend aan de gesprekken zijn contacten gelegd met BuurtSportCoaches, combinatiefunctionarissen en/of Actief Betrokken Club medewerkers. Daarna is gesproken met sportverenigingen in Twente over bestaand en nieuw op te zetten speciaal aanbod binnen deze verenigingen. Ook (zorg)instellingen waar (een deel van) de doelgroepen wonen, werken of naar school gaan, werden bij deze ontwikkeling betrokken. Dit heeft geleid tot sportdagen, ontmoetingen en workshops. Vrijwilligerswerk Het vrijwilligersbeleid van de stichting komt neer op het scheppen van goede voorwaarden voor burgers om bij ons vrijwilligerswerk te doen. Vrijwilligers zijn bij ons goed verzekerd en krijgen de benodigde opleidingen en in specifieke gevallen vergoedingen. Er wordt op verschillende manieren persoonlijke aandacht gegeven aan vrijwilliger. Vrijwilligers bij De Klup Twente worden ondersteund door professionele vakkrachten, de coördinatoren. De coördinator vrijwilligerswerk heeft als specifieke taak het 'matchen' van bestaand aanbod met een geschikte vrijwilliger. Ook kan het talent of initiatief van de burger als uitgangspunt dienen voor nieuw aanbod. Want bij De Klup Twente is het belangrijk dat het werk cq. de activiteit leuk, aantrekkelijk en toegankelijk is. Dat burgers zich eigenaar voelen van de activiteit. De Klup Twente krijgt veel vrijwilligers via het eigen netwerk, maar werkt ook samen met de vrijwilligersvacaturebanken in de gemeenten waarin ze actief is. In 2015 was er sprake van een stijging van het aantal vrijwilligers, zie onderstaande afbeelding. Ongetwijfeld is de frequente media-aandacht daaraan debet geweest. AANTALLEN VRIJWILLIGERS IN DE LOOP DE JAREN, EXCLUSIEF DE BEDRIJVENVRIJWILLIGERS De stichting brengt elk jaar een uitgebreid maatschappelijk jaarverslag uit. Voor meer informatie over de maatschappelijke activiteiten en ontwikkelen 2015 verwijzen we u graag naar dit verslag.

8 JAARREKENING Bladzijde 7

9 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 8 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 31 december december 2014 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 Gebouwen en terreinen Inventarissen VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Gereed product en handelsgoederen Vorderingen Handelsdebiteuren Vordering op verbonden partij Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activazijde

10 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 9 PASSIVA 31 december december 2014 STICHTINGSVERMOGEN Bestemmingsreserves Overige reserve VOORZIENINGEN Overige voorzieningen LANGLOPENDE SCHULDEN 10 Overige schulden KORTLOPENDE SCHULDEN Vooruitontvangen op lopende projecten Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva Totaal passivazijde

11 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 10 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Begroting Subsidies en overige baten 14 Reguliere subsidies Projectsubsidies Overige baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingskosten Activiteit en projectkosten Organisatielasten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten NETTO RESULTAAT Resultaatbestemming Bestemmingsreserve BSO Overige reserve

12 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 11 KASSTROOMOVERZICHT OVER Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Verandering in werkkapitaal Mutatie vorderingen Kortlopende schulden (exclusief banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Mutatie geldmiddelen Verloop mutatie geldmiddelen Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar

13 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijn Jaarverslaggeving 640. De jaarrekening is opgesteld in. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Handelsdebiteuren De vorderingen op debiteuren worden opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Voorzieningen Tenzij anders vermeld worden de overige voorzieningen gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de betreffende verplichtingen af te wikkelen. Overige voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

14 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 13 Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen worden gebaseerd op aanschafprijs. Andere vaste bedrijfsmiddelen De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Overige bedrijfskosten De baten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest. Grondslagen voor het overzicht van kasstromen Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, de kortlopende schulden aan kredietinstellingen en de vlottende effecten.

15 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 14 Vaste activa 1 Materiële vaste activa TOELICHTING OP DE BALANS Gebouwen en Inventarissen Totaal terreinen Stand per 1 januari 2015 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Afschrijvingen Saldo mutaties Stand per 31 december 2015 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages 0-33,3 5-33,3 Stichting de Klup Twente heeft in 2015 geïnvesteerd in de realisatie van kantoorruime binnen het meester Siebelinkhuis, zowel bestaande uit verbouwingstkosten als kantoormeubilair. Daarnaast is geïnvesteerd in de implementatie van Chainwise en zijn er diverse kleinere investeringen in inventaris geweest. Vlottende activa Voorraden 2 Gereed product en handelsgoederen Voorraden Vorderingen 3 Handelsdebiteuren Debiteuren Bijdrage deelnemers Voorziening dubieuze debiteuren Vordering op verbonden partij Rekening-courant Stichting Vrienden van De Klup Twente

16 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 15 5 Overige vorderingen en overlopende activa Te vorderen overige subsidies Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen Liquide middelen Kas Rabobank Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Bestemmingsreserves Overige reserve Totaal Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve BSO Bestemmingsreserve BSO Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december Deze bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen in de exploitatie van buitenschoolse opvang (BSO) op te kunnen vangen. Het saldo van de exploitatie van BSO wordt jaarlijks gemuteerd op de bestemmingsreserve. 8 Overige reserve Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december

17 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 16 Voorzieningen 9 Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud Voorziening groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Dotatie Uitgevoerd groot onderhoud Stand per 31 december Langlopende schulden Overige schulden Lening Peithstichting Er bestaan geen rente en/of aflossingsverplichtingen. Tot zekerheid is ten behoeve van Stichting Peitsstichting te Wierden het recht van eerste hypotheek verleend op het vormingscentrum aan de Berlagelaan 2 te Almelo. Kortlopende schulden 11 Vooruitontvangen op lopende projecten Nog te besteden projectsubsidie Nog te besteden projectsubsidie Nog te besteden project Geluksroute Nog te besteden Sportimpuls Vooruitontvangen activiteiten Totaal Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen Overige schulden en overlopende passiva Rekening-courant Stichting Informele Zorg Twente Overige schulden Vakantiegeld

18 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde Subsidies en overige baten TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 Begroting Reguliere subsidies Projectsubsidies Overige baten Reguliere subsidies Subsidie Almelo Subsidie Twenterand Subsidie Wierden Subsidie Tubbergen Subsidie Borne Subsidie Rijssen Subsidie Hellendoorn Subsidie Delden Projectsubsidies LVG-Jongeren Vriendenkring Regionale Sportcoach Aangepast Sporten Geluksroute Gemeente Almelo Beleef- en beweegtuin Sportimpuls Combinatiefunctie Opbrengsten projecten Overige baten Activiteiten centrumfunctie Buffetexploitatie Overige baten Buitenschoolse opvang Vakantiereis Verhuur / Zaalhuur Baten voorgaande jaren Personeelslasten Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Overige personeelskosten

19 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde 18 Lonen en salarissen 2015 Begroting Brutolonen Doorberekende salariskosten projecten intern Doorbelaste personeelskosten Fun-ie-Fit Gemiddeld aantal werknemers Gemiddeld aantal werknemers 8,70 7,50 Sociale lasten en pensioenlasten 2015 Begroting Sociale lasten Herverzekering ziektewet Pensioenpremie Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding woon-werk Reiskosten vrijwilligers Studie- en opleidingskosten Arbodienst Overige personeelskosten Ziekengeld Doorberekende overige personeelskosten De overige personeelskosten zijn hoger dan begroot met name doordat er met terugwerkende kracht uitruil van reiskostenvergoeding heeft plaatsgevonden. 19 Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventarissen

20 Stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde Huisvestingskosten 2015 Begroting Gas, water en elektra Schoonmaakkosten Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen Onroerende zaakbelasting Huurlasten Assurantiepremie onroerende zaak Pacht Onderhoud gebouwen Overige huisvestingskosten Doorberekende huisvestingskosten De huisvestingskosten zijn lager dan begroot doordat de huur van kantoorruimte aan de Brugstraat te Almelo in 2015 is opgezegd. Er is in 2015 kantoorruimte in het meester Siebelinkhuis gerealiseerd. 21 Activiteit en projectkosten Activiteiten (centrumfunctie) Kosten regionale sportcoach aangepast sporten Buitenschoolse opvang Kosten vakantiereis Projectkosten geluksroute Kosten combinatiefunctie Diverse kosten activiteiten Buffetkosten Kosten projecten Beleef- en beweegtuin Lasten voorgaande jaren activiteiten

21 stichting de Klup Twente, Almelo Bladzijde Organisatielasten Administratiekosten Automatiseri ngskosten Accountantskosten Communicatiekosten PR en communicatie Kantoorbenodigdheden Reparatie en aanschaf kleine inventaris Portokosten Verzekeringen Representatiekosten en relatiegeschenken Saiarisverwerking Bestuurskosten Overige organisatielasten Doorberekende organisatielasten 2015 Begroting De organisatielasten zijn hoger dan begroot. De belangrijkste oorzaak hiervan is de implementatie van softwarepakket Chainwise. Daarnaast zijn de kosten voor PR en communicatie hoger dan begroot, doordat er vanaf 2015 reclamekosten voor clubblad 'de Schik' door zijn berekend aan Stichting de Klup Twente. Voorgaande jaren werden deze lasten volledig gedragen door Stichting Vrienden van de Klup Twente.

22 OVERIGE GEGEVENS Bladzijde 21

23 Registeraccountants Stichting de Klup Twente Berlagelaan ST ALMELO Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2015 van Stichting de Klup Twente te Almelo gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.

24 Bladzijde 23 Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de huishouding. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting de Klup Twente per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving Organisaties-zonder-winststreven (RJ 640). Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge Richtlijn voor de jaarverslaggeving Organisaties-zonder-winststreven (RJ 640) vermelden wij dat het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Almelo, 29 maart 2016 Eshuis Registeraccountants B.V. drs. M.H.W. Schaepers RA