Gemeenschappelijke regeling Natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Gemeenschappelijke regeling Natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta"

Thijs van Dijk
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Rapportage 2014 Gemeenschappelijke regeling Natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta Opgesteld door: Groenservice Zuid-Holland In opdracht van Gemeenschappelijke regeling natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta p/a Postbus AH Schiedam Tel Fax maart 2015

van Gemeenschappelijke regeling natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke

2 2

3 Inhoudsopgave 1 BESTUURLIJKE SAMENVATTING PROGRAMMAVERANTWOORDING PROGRAMMA 1 BESTUURLIJKE AANGELEGENHEDEN Wat hebben we bereikt? Wat hebben we daarvoor gedaan? Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma RAPPORTAGE BALANS EN PROGRAMMAREKENING BALANS PER 31 DECEMBER PROGRAMMAREKENING TOELICHTING OP DE BALANS Vlottende activa Eigen vermogen Vlottende passiva Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING Programma 1 Bestuur OVERIGE GEGEVENS Gebeurtenissen na balansdatum Bestemming van het resultaat Controleverklaring Samenstelling bestuur

3 TOELICHTING OP DE BALANS... 12 3.3.1 Vlottende activa... 12 3.3.2 Eigen vermogen... 12 3.3.3 Vlottende passiva... 12 3.3.4 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT).

4 JAARSTUKKEN 2014 Gemeenschappelijke regeling natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta 4

5 1 Bestuurlijke samenvatting Het jaar 2014 heeft in het teken gestaan van de oprichting van het Natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta. Voordat alle rechten en plichten vanuit de oude op te heffen schappen de Grevelingen en het Haringvliet worden overgedragen aan het nieuwe Deltaschap, zijn er een aantal zaken geregeld. Uw bestuur heeft al een Algemene, Financiële en Controleverordening vastgesteld. Daarnaast zijn de beleidskaders vastgesteld inzake de nota Reserves en Voorzieningen, het Treasurystatuut, de nota Investeringen Waarderen en Afschrijven en de nota Weerstandsvermogen. Ook is gewerkt aan een communicatievisie en is een nieuw beeldmerk voor het Deltaschap geïntroduceerd. Vanaf 1/1/2015 zal het Natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta actief worden als opvolger van de oude schappen. In dit verslag over 2014 wordt inzicht gegeven in de voorbereidingswerkzaamheden die in 2014 zijn verricht. De kosten zijn doorgelegd naar de Grevelingen en naar het Haringvliet en zijn daar ook meegenomen in de controles van de accountant. Om die reden wordt bij dit verslag over 2014 geen accountantsrapport opgesteld noch een accountantsverklaring. Dit verslag wordt u ter kennisname aangeboden. Deze rapportage is vanwege de inzichtelijkheid opgesteld als een programmaverantwoording en een balanspositie met toelichtingen. Resultaat 2014 In 2014 heeft het Natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta een werkbudget ter beschikking gekregen van van de Natuur- en recreatieschappen de Grevelingen en het Haringvliet. De gemaakte kosten van zijn in de afgesproken verhouding 50/50 volledig ten laste gebracht van de natuur- en recreatieschappen de Grevelingen en het Haringvliet. Het resultaat van de Zuidwestelijke Delta bedraagt derhalve 0. Dit is in programma 1 nader toegelicht. 5

Uw bestuur heeft al een Algemene, Financiële en Controleverordening vastgesteld.

6 2 Programmaverantwoording Het jaar 2014 heeft volledig in het teken gestaan van de voorbereiding van de oprichting van het Natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Deltaschap. Aangezien er naast de voorbereiding op de liquidatie en de overheveling van rechten en plichten vanuit de recreatieschappen het Haringvliet en de Grevelingen geen activiteiten hebben plaats gevonden voor uw schap, beperkt de programmaverantwoording zich tot een verantwoording op programma 1 Bestuurlijke aangelegenheden. 2.1 Programma 1 Bestuurlijke aangelegenheden Wat hebben we bereikt? Vanuit de bestuurlijke aangelegenheden worden het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur ondersteund door middel van de beleidsstukken Wat hebben we daarvoor gedaan? De ondersteuning van het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur vindt plaats door het leveren van de volgende producten: 1. Bestuursproducten 2. Juridische ondersteuning en advisering 3. Financiën Product bestuursproducten Product Toelichting Voorbereiding, verslaglegging en afhandeling van de vergaderingen van het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur Op 11 september 2014 is de oprichtingsvergadering gehouden van het Algemeen Bestuur van het Natuur- en Recreatieschap Zuidwestelijke Delta. Op 11 september is ook de eerste DBvergadering gehouden. Vervolgens heeft het DB nog vergaderd op 17 oktober en 5 december. Op 5 december 2014 is ook een ABvergadering gehouden. PRODUCT REKENING 2013 PRIMITIEVE BEGROTING 2014 BEGROTING NA WIJZIGING 2014 REKENING 2014 RESULTAAT Bestuursproducten Lasten N Baten V Saldo Toelichting op resultaat: 6

voor uw schap, beperkt de programmaverantwoording zich tot een verantwoording op programma 1 Bestuurlijke aangelegenheden. 2.1 Programma 1 Bestuurlijke aangelegenheden 2.1.1 Wat hebben we bereikt?

7 2.1.3 Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma 1 PROGRAMMA 1 BESTUUR REKENING 2013 PRIMITIEVE BEGROTING 2014 BEGROTING NA WIJZIGING 2014 REKENING 2014 RESULTAAT Lasten Bestuurlijke aangelegenheden N Totaal lasten N Baten Bestuurlijke aangelegenheden V Totaal baten V Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming Toelichting: 7

8 8

9 Rapportage 2014 Gemeenschappelijke regeling Natuur- en recreatieschap Zuidwestelijke Delta 9

10 3 Balans en programmarekening 3.1 Balans per 31 december 2014 BALANS GEMEENSCHAPPELIJK ERGELEING NATUUR- EN RECREATIESCHAP ZUIDWESTELIJKE DELTA ACTIVA 31 december 31 december Vlottende activa Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Totaal PASSIVA 31 december 31 december Vaste passiva Eigen vermogen - - Nog te bestemmen resultaat - - Vlottende passiva Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Totaal

280 - De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel 43.280 - Totaal 43.

11 3.2 Programmarekening 2014 PROGRAMMA REKENING 2013 PRIMITIEVE BEGROTING 2014 BEGROTING NA WIJZIGING 2014 REKENING 2014 RESULTAAT Lasten Programma 1 Bestuur N Programma 2 Beheer, Onderhoud en Exploitatie Programma 3 Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten N Baten Programma 1 Bestuur V Programma 2 Beheer, Onderhoud en Exploitatie Programma 3 Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen Totaal baten V Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

280 N Baten Programma 1 Bestuur - - - 43.280 43.

12 3.3 Toelichting op de balans Vlottende activa 1. Overlopende activa overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen nog te factureren Eigen vermogen Nog te bestemmen resultaat Resultaat Vlottende passiva 1. Overlopende passiva verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Nog te ontvangen facturen

factureren 43.280 0 43.280 0 3.3.2 Eigen vermogen Nog te bestemmen resultaat 2014 2013 Resultaat 0 0 0 0 3.3.3 Vlottende passiva 1.

13 bestuurslid functie(s) beloning sociale verzekeringspremies belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn duur van het dienstverband in het boekjaar (hele jaar = 1) uitkeringen wegens beëindiging van dienstverband met specificaties dienstverband Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) F.J. Tollenaar voorzitter ,25 C.M.M. Schönknecht- vice-voorzitter ,25 Vermeulen H.J. Flieringa ,25 0 De genoemde vergoedingen liggen onder de daarvoor gestelde wettelijke grens. 13

14 3.4 Toelichting op de Programmarekening Programma 1 Bestuur PROGRAMMA 1 BESTUUR REKENING 2013 PRIMITIEVE BEGROTING 2014 BEGROTING NA WIJZIGING 2014 REKENING 2014 RESULTAAT Lasten Bestuurlijke aangelegenheden N Totaal lasten N Baten Bestuurlijke aangelegenheden V Totaal baten V Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming Toelichting: 14

280 N Totaal lasten - - - 43.280 N Baten Bestuurlijke aangelegenheden - - - 43.280 V Totaal baten - - - 43.

15 3.5 Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na de balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die cijfermatig de jaarrekeninguitkomsten beïnvloeden Bestemming van het resultaat Uit de voorliggende jaarrekening 2014 resulteert een voordelig saldo van Controleverklaring Samenstelling bestuur 2014 Leden Dagelijks Bestuur Naam Gemeente/organisatie Functie De heer F.J. Tollenaar Gemeente Goeree- Voorzitter Overflakkee Mevrouw C.M.M. Schönknecht- Vermeulen Provincie Zeeland Vicevoorzitter De heer H.J. Flieringa Gemeente Cromstrijen Leden Algemeen Bestuur Naam Gemeente/organisatie Plaatsvervanger De heer R.A. M. van der Sande Provincie Zuid-Holland De heer J.F. Weber Mevrouw C.M.M. Schönknecht- Provincie Zeeland De heer C. van Beveren Vermeulen De heer A.M. Verseput Gemeente Schouwen- Mevrouw A.M.J. van Burg Duiveland De heer F.J. Tollenaar Gemeente Goeree- Overflakkee De heer A.J.C. van der Vlugt De heer H.J. Flieringa Gemeente Cromstrijen De heer B. Boelhouwers De heer P.D. Hofman Gemeente Hellevoetsluis De heer C.J.A. van Lith De heer W. Kruikemeier* Gemeente Bernisse *ivm. fusie Nissewaard geen raadsbesluit omtrent diens benoeming 15

vrouw C.M.M. Schönknecht- Vermeulen Provincie Zeeland Vicevoorzitter De heer H.J. Flieringa Gemeente Cromstrijen Leden Algemeen Bestuur Naam Gemeente/organisatie Plaatsvervanger De heer R.A. M.

Vergelijkbare documenten

3. Het meerjarenperspectief op de ontwikkeling van het Eigen Vermogen.

3. Het meerjarenperspectief op de ontwikkeling van het Eigen Vermogen. Memo Toelichting op de Ontwerpbegroting 2016 Deltaschap Aan de deelnemers natuur en recreatieschap Zuidwestelijke Delta Met onze brief 2015510557092 d.d. 28 april 2015 betreffende de ontwerpbegroting 2016