Bestuursverslag 2. Jaarrekening

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Bestuursverslag 2. Jaarrekening"

Hans ten Hart
4 jaren geleden
Aantal bezoeken:

Inhoud Bestuursverslag 2 Doelstelling en kernactiviteit 2 Kengetallen en inhoudelijk resultaat 2 Doelstellingen 2016 3 Beloningsbeleid 3 Beleid aangaande ons vermogen 3 Jaarrekening 2015 4 Balans 4

1 Inhoud Bestuursverslag 2 Doelstelling en kernactiviteit 2 Kengetallen en inhoudelijk resultaat 2 Doelstellingen Beloningsbeleid 3 Beleid aangaande ons vermogen 3 Jaarrekening Balans 4 Winst en verliesrekening 5 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 6 Toelichting op de balans 8 Toelichting op de winst en verliesrekening 10 Overige gegevens 12 Bezoekadres Ballonpad NC Leiden Postadres Rijn en Schiekade AJ Leiden info@merel.nl KvK RSIN IBAN NL78 ABNA

2 Bestuursverslag Doelstelling en kernactiviteit Onze doelstelling (missie) Een plek creëren waar jonge kinderen met autisme en een ontwikkelingsachterstand intensief worden gestimuleerd in hun ontwikkeling zodat ze kunnen uitstromen naar een passende vorm van onderwijs. Wij willen deze kinderen uit de intensieve zorg halen en voorbereiden op een zo zelfstandig mogelijk bestaan in de maatschappij. Onze kernactiviteit De Merel Foundation geeft behandeling en begeleiding aan jonge kinderen met autisme in combinatie met een ontwikkelingsachterstand door vroegtijdige intensieve interventie in één-op-één, één-op-twee en groepssetting volgens de principes van de Applied Behavior Analysis wetenschap. 10 dagdelen per week wordt gewerkt aan de ontwikkeling van onze kinderen. Kengetallen en inhoudelijk resultaat Kengetallen Per 31 december 2015 Aantal cliënten De Merel Foundation had zeven cliënten in behandeling waarvan zes uit Holland Rijnland (5 x Leiden, 1 x Noordwijk) en één uit Haaglanden (Voorschoten). Aantal FTE De Merel Foundation had gemiddeld 5,84 FTE s in loondienst Inhoudelijk resultaat Per 31 december 2015 Onze kinderen laten een enorme vooruitgang zien: Grote sprongen in verbale communicatie; Toename van sociale vaardigheden; Zelfredzaamheid van de kinderen is vergroot; Interne ABA basisopleiding afgerond door medewerkers; Eerste ouderbegeleiding cyclus afgerond en tweede gestart (Kick-off workshop en 10 ouderbegeleiding sessies per half jaar). Een actueel verslag van onze uitgeoefende activiteiten is te lezen in ons Jaaroverzicht

3 Doelstellingen 2016 Behalen kwaliteitscertificering; Opschalen naar 8 kinderen; Voorbereiden op uitbreiding in 2017 naar 12 kinderen; Voorbereiden op herhuisvesting; Voorbereiden op integratiefase naar passende vorm van onderwijs; Start opleiding medewerker tot BCBA. Bestuur, Raad van Toezicht en Ouderadviescommissie Bestuur De Merel Foundation kent een enkel hoofdig bestuur. De Raad van Bestuur van de Merel Foundation wordt gevormd door Rein Rijkens. Meer over de bestuurder staat beschreven op pagina 11 van Ons beleidsplan. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht wordt gevormd door Maarten Rijkens (voorzitter), Jacqueline van Oijen en Femke Rijkens. De Raad van Toezicht is vier keer bijeengekomen in 2015 en hebben tevens een werkbezoek gebracht aan De Kleine Wereld. Meer over de leden van de Raad van Toezicht staat beschreven op pagina 12 en 13 van Ons beleidsplan. Ouderadviescommissie De Ouderadviescommissie wordt gevormd door Jacqueline van Oijen (voorzitter), Suzanne van Nierop, Tobias van der Avort, Erik de Vries en Femke Rijkens. De commissie is twee keer bijeengekomen in Beloningsbeleid Aan de bestuurder wordt geen beloning toegekend voor de beleidsbepalende werkzaamheden. De bestuurder ontvangt wel een beloning voor zijn operationele werkzaamheden. Het brutosalaris en de onkostenvergoeding is binnen de richtlijnen van de CAO Jeugdzorg en is vastgesteld door de Raad van Toezicht; De leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding of onkostenvergoeding; De medewerkers van de Merel Foundation worden beloond volgens de CAO Jeugdzorg. Beleid aangaande ons vermogen Het bestuur heeft besloten van het vermogen te bestemmen voor de herhuisvesting die naar verwachting in 2016/2017 zal plaatsvinden; De overige vrije reserves is door het bestuur aangemerkt als weerstandsvermogen. 3

4 Jaarrekening 2015 Balans (Na voorstel resultaatbestemming, in Euro s) Activa Vlottende activa Noot Vorderingen - - Handelsdebiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal Passiva Eigen vermogen 3 Noot Bestemmingsreserve Overige reserves Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva Totaal

5 Winst en verliesrekening Baten Noot Netto omzet Overige baten Totale baten Lasten Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Overige bedrijfskosten Totale lasten Bedrijfsresultaat Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat ten gunste van bestemmingsreserve Resultaat ten gunste van de overige reserves

6 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 BW 2. Schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening dient de ondernemingsleiding, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgings of vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Handelsdebiteuren De vorderingen op handelsdebiteuren worden opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Overige vorderingen De overige vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan voor zover niet anders vermeld ter vrije beschikking van de vennootschap. Eigen vermogen Overige reserves zijn alle reserves, anders dan de wettelijke reserves en de statutaire reserves. Overige reserves zijn vrij besteedbaar. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Schulden aan leveranciers en handelskredieten worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden wegens belastingen en premies sociale verzekeringen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overlopende passiva Overlopende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. 6

7 Overige schulden Overige kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto omzet en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de omzet is gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Toelichting op de balans per 31 december

8 Toelichting op de balans Activa Noot 1 Handelsdebiteuren Debiteuren Noot 2 Liquide middelen ABN AMRO Bank NV Passiva Noot 3 Eigen vermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven. Bestemmingsreserve Overige reserves Totaal Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december Het bestuur van de stichting heeft een bestemmingsreserve gevormd ten behoeve van herhuisvesting in 2016/2017. Noot 4 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

9 Noot 5 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen Totaal Noot 6 Overige schulden en overlopende passiva Te betalen huisvestingskosten Vakantiegeld Rekening courant bestuurder Overige schulden Totaal

10 Toelichting op de winst en verliesrekening Noot 7 Netto omzet Omzet begeleiding Ouderbijdrage Totaal Noot 8 Overige baten Giften en donaties Subsidies Totaal Noot 9 Lonen en salarissen Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Inhuur derden Vrijwilligersvergoeding Totaal Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het boekjaar was er gemiddeld 5,84 FTE in dienst van de stichting. 10

11 Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten Pensioenlasten Totaal Noot 10 Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Kosten verband houdend met begeleiding Totaal

12 Overige gegevens Mededeling omtrent het ontbreken van de controleverklaring Aangezien de Merel Foundation binnen de door de wet gestelde grenzen (artikel 396 Titel 9 Boek 2 BW) valt, behoeft aan de jaarrekening en het jaarverslag geen verklaring omtrent de getrouwheid te worden toegevoegd. Ondertekening Ondertekend te Leiden op 13 april 2016 door: Rein Rijkens Directeur Merel Foundation 12

Vergelijkbare documenten

Bestuursverslag 2. Jaarrekening

Bestuursverslag 2. Jaarrekening Inhoud Bestuursverslag 2 Onze stichting Merel Foundation 2 Onze doelgroep 2 Ons project De Kleine Wereld 2 Kengetallen en inhoudelijk resultaat 3 Doelstellingen 2017 4 Beloningsbeleid 4 Beleid aangaande