stichting Sociaal Fonds voor het Natuursteenbedrijf Jaarverslag 2015

Transcriptie

1 stichting Sociaal Fonds voor het Natuursteenbedrijf Jaarverslag 2015

2 Inhoudsopgave Jaarverslag 2015 Algemeen Bestuur Administratie Accountant Statuten en reglementen Bestedingsdoelen en activiteiten Bijzonderheden Financiering Slotwoord Jaarrekening 2015 Balans per 31 december 2015 Staat van baten en lasten over 2015 Kasstroomoverzicht over 2015 Toelichting op de balans per 31 december 2015 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 Ondertekening van dejaarrekening Overige gegevens Statutaire bestemming van het saldo van baten en lasten Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Colofon 27 2

3 Algemeen Op 13 oktober 2005 hebben partijen bij de CAO voor het Natuursteenbedrijf de Stichting Sociaal Fonds voor het Natuursteenbedrijf () opgericht. De statutaire vestigingsplaats is Amsterdam. kent de volgende bestedingsdoelen: Scholing, opleiding, ontwikkeling, werkgelegenheid en arbeidsomstandigheden. Informatie en organisatie, afstemming en beheer. Inning van bijdragen in het kader van de voor werkgevers in het Natuursteenbedrijf afgesloten ongevallenverzekering (COV). Het bestuur van brengt hierbij verslag uit over het jaar

4 Bestuur Samenstelling Het bestuur van is paritair samengesteld en bestaat uit vier leden, waarvan er: twee benoemd zijn door de Algemene Nederlandse Bond van Natuursteenbedrijven (ABN); één door FNV; en één door CNV Vakmensen. In 2015 heeft het bestuur twee keer vergaderd. De samenstelling van het bestuur was ultimo 2015: Werkgeversbestuursleden G. L.J. Agricola, vooa2/ffe/-(abn) W. Slotboom\ fungerend secretaris (ABN) Werknemersbestuursleden H. Plat^, fungerend voorzitter {FNV) W.M. Ludwig^, secretaris (CNV Vakmensen) ^ De ABN heeft per 1 juli 2015 voorzien in de vacature door de benoeming van de heer W. Slotboom tot bestuurslid. ^ Mevrouw H. Plat heeft per 1 oktober 2015 de heer P.H. Roos opgevolgd. 3 Mevrouw W.M. Ludwig heeft per 1 juni 2015 de heer W.F.R. Heins opgevolgd. 4

5 Administratie heeft de administratie opgedragen aan APG Rechtenbeheer N.V. te Amsterdam. APG Rechtenbeheer N.V. verricht de volgende taken voor het : het beheren van basisregistraties; het innen van bijdragen; het uitvoeren van financiële werkzaamheden; de beleidsvoorbereiding en het verrichten van juridische werkzaamheden. Accountant Ernst & Young Accountants LLP 5

6 statuten en reglementen In het verslagjaar zijn de statuten en reglementen van het fonds niet gewijzigd.

7 Bestedingsdoelen en activiteiten Scholing, opleiding, ontwikkeling, werkgelegenheid en arbeidsomstandigheden (artil<el 3, lid 1, sub a van de statuten) Via het financiert of subsidieert de bedrijfstak activiteiten die in het belang zijn van alle werkgevers en (ex-)werknemers in de sector. Daarbij gaat het bijvoorbeeld om de verzorging van beroepsopleidingen, onderzoek naar de verdere professionalisering van medewerkers in de sector, de organisatie van werkgelegenheidstrajecten voor (ex-)werknemers en voorlichting die leidt tot een grotere bewustwording en naleving van veiligheidsregels. Voor 2015 heeft het bestuur van het voor deze activiteiten subsidies toegekend aan de ABN, CNV Vakmensen, de FNV en het BranchePlatform Natuursteen. Verder zijn betalingen aan Fundeon gedaan. De uitgaven van het fonds waren onder meer bestemd voor: de nascholing van leermeesters; inspanningen om de theoretische én praktische elementen van bestaande (beroeps)opleidingen en de infrastructuur van die opleidingen te optimaliseren, zodat de opleidingen zo goed mogelijk aansluiten op de behoefte, de (duurzame) inzetbaarheid en de praktijk; bevordering van de instroom en werving van leerlingen om vakmanschap te behouden; projecten in het kader van de ontwikkeling van arbeidsmarktbeleid om ook voor de langere termijn te kunnen voorzien in de personeelsbehoefte; onderzoek, voorlichting en advisering in het kader van arbeidsomstandigheden, ziekteverzuimbegeleiding, vermindering ziekteverzuim en voorkoming van arbeidsongeschiktheid. Het heeft voor de jaren 2014 en 2015 een overeenkomst gesloten met Arbouw, een organisatie die helpt de gezondheid, veiligheid en duurzame inzetbaarheid in de bouwnijvérheid te bevorderen en het ziekteverzuim te verminderen. Het fonds verstrekt aan Arbouw een subsidie voor werkzaamheden in de natuursteensector. Arbouw heeft in het kader van de overeenkomst de afgelopen twee jaren onderzoek gedaan naar de ontwikkeling van arborisico's in de sector en de mogelijkheden om deze risico's te voorkomen of te verminderen. Aan werkgevers en werknemers heeft Arbouw zowel algemene als doelgroepspecifieke informatie verstrekt. Daarnaast hebben de door Arbouw gecontracteerde arbodiensten uitvoering gegeven aan individugerichte preventiezorg voor werknemers in de sector. Onderdeel van deze zorg was de uitvoering van Intredekeuringen, Periodiek Arbeids Gezondheidskundige Onderzoeken, arbeidsomstandighedenspreekuren, vervolgconsulten en bedrijfs- en werkplekbezoeken. 7

8 Tegenover de subsidie van het fonds aan Arbouw staat de subsidie die het Centrum voor Ambachtseconomie (CvAE) aan het heeft verleend voor het project Arbopakket natuursteenbranche. Het CvAE heeft als doel de kennis rondom ambachtseconomie te delen en de kracht, kwaliteit en het imago van het ambacht te versterken. Dat doet het CvAE onder andere door de financiering van projecten binnen enkele specifieke branches uit de resterende middelen van het inmiddels opgeheven Hoofdbedrijfschap Ambachten. Het project Arbopakket is daan/an een voorbeeld. Ook voor de eerste helft van 2016 heeft het een overeenkomst met Arbouw gesloten. Daarmee geeft het fonds opnieuw invulling aan een van de bestedingsdoelen van het fonds: de financiering van activiteiten in het kader van voorlichting, advisering en evaluatie met als doel: een grotere bewushwording en naleving van veiligheids- en gezondheidsbevorderende regels; verbetering van de arbeidsomstandigheden; afname van het ziekteverzuim en de arbeidsongeschiktheidsrisico's; een vermindering van het aantal bedrijfsongevallen. Vanaf 2014 verstrekt het vergoedingen van 400 per leereenheid aan werkgevers die leerlingwerknemers een plek bieden om een vakopleiding te volgen. De leerling-werknemers zelf ontvangen via het BranchePlatform Natuursteen een vergoeding voor de reiskosten die ze moeten maken. De vergoedingen worden alleen verstrekt als de CAO voor het Natuursteenbedrijf wordt toegepast en de betrokken werkgevers de bijdragen aan het hebben betaald. In 2011 heeft een subsidie ontvangen voor het samenstellen en implementeren van de Arbouw catalogus Natuursteen. Het ultimo 2014 nog te besteden bedrag was euro. Dit bedrag heeft het Branche Platform Natuursteen in 2015 besteed aan het project 'Bedrijvencheck en scan Arbo'. 8

9 Informatie en organisatie, afstemming en beheer (artikel 3, lid 1, sub b van de statuten) Het stimuleert en subsidieert onder deze noemer onder meer: ontwikkelingen gericht op het bevorderen van de medezeggenschap, participatie, personeelsvertegenwoordigingen en ondernemersraden als vormen van overleg op ondernemingsniveau voor alle werknemers en werkgevers in de bedrijfstak; de voorlichting, verzorging van algemene informatie en publiciteit aan werkgevers, werknemers en direct belanghebbenden over bijvoorbeeld de vraag en aanbod van arbeid, arbeidsomstandigheden en opleidingsmogelijkheden; de vervaardiging van, uitgifte en verzending van cao-boekjes voor alle werknemers en werkgevers in de branche; het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg - met uitzondering van cao-overleg - tussen sociale partners voor alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak; de uitvoering van werkzaamheden verbonden aan het bestuurlijke, financiële en administratieve beheer van het fonds. De werkgeversorganisatie, werknemersorganisaties en het BranchePlatform Natuursteen hebben voor activiteiten die binnen dit bestedingsdoel vallen, subsidies ontvangen vanuit het fonds. Zo ontvingen zij bijvoorbeeld geid voor voorlichting, informatieverstrekking en advisering aan werkgevers, werknemers en andere direct belanghebbenden over onder andere de toepassing van bedrijfstakeigen regelingen. Ook zijn subsidies verstrekt voor overleg tussen sociale partners over relevante ontwikkelingen binnen en buiten de natuursteensector. Eén van de onderwerpen die daarbij aan de orde kwamen was de ontwikkeling van een nieuwe loon- en functiestructuur voor de sector. Premie-inning ten behoeve van GOV (artikel 3, lid 1, sub c van de statuten) Met ingang van 2012 is de inning van premies in het kader van de voor werknemers in het Natuursteenbedrijf afgesloten collectieve ongevallenverzekering een activiteit van het fonds. 9

10 Financiering De kosten die worden gemaakt voor de uitvoering van de doelstellingen van het worden vooral gefinancierd uit bijdragen van werkgevers die de CAO voor het Natuursteenbedrijf voor hun werknemers toepassen. Voor 2014 gold een bijdrage van 1,6 procent van het gemaximeerde brutoloon voor sociale verzekeringen. Voor 2015 geldt hetzelfde bijdragepercentage. De financiële middelen bestaan verder uit rente en eventuele andere baten. Verwachtingen voor de toekomst Naar venwachting wordt in 2016 een negatief resultaat behaald. Uitgaande van de betaling van bijdragen door de werkgevers uit de sector, is er eind volgend jaar toch sprake van een positief vermogen. Het kent in 2016 dezelfde bestedingsdoelen en activiteiten als in het verslagjaar. Inschatting van risico's Het belangrijkste risico voor het is een lager dan verwacht bedrag aan bijdragen van werkgevers die de CAO Natuursteen toepassen. In theorie zou dit kunnen betekenen dat er onvoldoende middelen zullen zijn om alle huidige activiteiten van het fonds te financieren. Omdat het over ruim voldoende liquide middelen beschikt, wordt dit risico laag ingeschat 10

11 Slotwoord Wij willen graag alle medewerk(st)ers van APG bedanken die door hun gezamenlijke inspanningen een goede uitvoering van de doelstellingen van het mogelijk hebben gemaakt. Amsterdam, 6 juni 2016 Namens het bestuur, G. L.J. Agricola H. Plat 11

12 stichting Sociaal Fonds voor het Natuursteenbedrijf Jaarrekening

13 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming, bedragen in euro's) Activa Vlottende activa Vorderingen op werkgevers (1) Overige vorderingen en overlopende activa (2) Liquide middelen (3) Totaal activa Passiva Beschikbaar saldo van baten en lasten (4) Kortlopende schulden Nog te betalen subsidies en projectkosten (5) Nog te besteden subsidie (6) Overige schulden en overlopende passiva (7) Totaal passiva

14 staat van baten en lasten over 2015 (Bedragen in euro's) Baten Bijdragen (8) Overige baten (9) Totaal baten Lasten Bestedingsdoelen (10) Administratie- en fondskosten (11) Overige lasten (12) Totaal lasten Saldo van baten en lasten /

15 Kasstroomoverzicht over Kasstroom uit operationele activiteiten Bijdragen van werkgevers Betaalde en ontvangen rente Bestedingsdoelen Administratiekosten Overige Kasstroom uit operationele activiteiten / / Kasstroom uit financieringsactiviteiten Kasgeldleningen Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen _ - -/ / Liquide middelen primo periode Mutatie liquide middelen Liquide middelen ultimo periode -/ /

16 Algemeen stichting Sociaal Fonds voor het Natuursteenbedrijf () kent de volgende bestedingsdoelen en activiteiten: scholing, opleiding, ontwikkeling, werkgelegenheid en arbeidsomstandigheden; informatie en organisatie, afstemming en beheer. inning van bijdragen in het kader van de voor werknemers in het Natuursteenbedrijf afgesloten collectieve ongevallenverzekering. De nadere voonwaarden voor de financiering van activiteiten van de stichting en voor de toekenning van genoemde vergoedingen zijn bij reglement vastgesteld. In de CAO voor het Natuursteenbedrijf is bepaald dat aangesloten werkgevers een bijdrage zijn verschuldigd over het brutoloon-sv. Het saldo van baten en lasten wordt toegevoegd of onttrokken aan het beschikbare saldo van baten en lasten. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen zoals deze zijn opgenomen in Titel 9, Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Grondslagen voor waardering en resuitaatbepaling Vorderingen en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden bij eerste venwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs minus benodigde voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Schulden worden bij eerste venwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Bijdragen Het in de staat van baten en lasten opgenomen bedrag betreft: voor bijdragen vanaf 1 januari 2015 tot ultimo februari 2016 aan werkgevers in rekening gebrachte bijdragen; voor boekjaren vóór 2015 de vanaf 1 maart 2015 tot en met ultimo februari 2016 in rekening gebrachte bijdragen. Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de directe methode. 16

17 T o e l i c h t i n g op de balans per 31 december 2015 (Bedragen in euro's) Activa Vlottende activa 1. Vorderingen op werkgevers Vorderingen op werkgevers -/- Voorziening dubieuze premiedebiteuren / Vorderingen op werkgevers Dit betreft de nog te innen bijdragen van werkgevers onder aftrek van een voorziening voor dubieuze premievorderingen. 2. Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Te veel betaalde COV premie Te ontvangen subsidie Arbouw Te ontvangen subsidie Centrum voor Ambachtseconomie Nog te ontvangen bedragen Te ontvangen subsidie Voorziening oninbaarheid -/- Totaal overige vorderingen / Overlopende activa Vooruitbetaalde subsidie Totaal overlopende activa Totaal vorderingen 3. Liquide middelen Dit betreft het saldo van de bankrekening van het fonds. De middelen staan ter vrije beschikking van het fonds. 17

18 Passiva 4. Beschikbaar saldo van baten en lasten stand begin boekjaar Saldo van de rekening van baten en lasten / Stand einde boekjaar Overzicht cumulatief saldo van baten en lasten per deelbestemming Beginsaldo Resultaat Eindsaldo Deelbestemming scholing, opleiding, ontwikkeling, werkgelegenheid en / arbeidsomstandigheden Deelbestemming informatie en organisatie, afstemming en beheer -/ / / Deelbestemming innen bijdragen COV -/ / Kortlopende schulden 5. Nog te betalen subsidies en projectkosten Dit betreft de volgende nog te betalen subsidies en projectkosten: Afrekeningen aan de subsidie ontvangende instellingen: -FNV Algemene Nederlandse Bond van Natuursteenbedrijven CNV Vakmensen Branche Platfonnn Natuursteen Arbouw Fundeon Natuursteenbanen Modernisering cao Natuursteensector Inrichting van de nieuwe functie- en loonstructuur Prestatievergoeding Naleving cao

19 6. Nog te besteden subsidie In 2011 is er een subsidie ontvangen voor het samenstellen en implementeren van de Arbouw catalogus Natuursteen. Deze subsidie is in 2015 besteed en ultimo 2015 bedraagt het nog te besteden bedrag O (2014: ). 7. Overige schulden en overlopende passiva De overige schulden en overlopende passiva hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar. Het betreft onderstaande posten Nog te betalen bankkosten Nog te betalen administratiekosten Rekening-courant Collectieve Ongevallen Verzekering Natuursteenbedr Rekening-courant Aanvullingsfonds Natuursteenbedrijf Nog te betalen fondskosten

20 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 (Bedragen in euro's) Baten 8. Bijdragen Over het brutoloon-sv is in 2015 een bijdrage geheven van 1,6 procent Het totaal van de bijdragen bedraagt (2014: ). De stijging van circa in de bijdrageopbrengsten wordt grotendeels veroorzaakt door een stijgende loongrondslag. Sinds 1 januari 2006 zijn de bij het fonds aangesloten werkgevers verantwoordelijk voor het aanleveren van de loongrondslag ten behoeve van de berekening van de bijdrage. De bijdragebaten voor dejaarrekening worden bepaald op basis van de door werkgevers aangegeven loongrondslag over 2015 en de op basis daarvan vastgestelde bijdrage tot en met twee maanden na afloop van het boekjaar. 9. Overige baten De overige baten bestaan uit de toegezegde subsidie van Centrum voor Ambachtseconomie van (2014: ) en de interestbaten op de rekening-courant O (2014: 1.907). 20

21 Lasten 10. Bestedingsdoelen Scholing, opleiding, ontwikkeling, werkgelegenheid en arbeidsomstandigheden Infonnatie en organisatie, afstemming en beheer Innen bijdragen COV Administratie- en fondskosten Dit betreft de door APG in rekening gebrachte administratiekosten van (2014: ) alsmede fondskosten van (2014: ). Beloning bestuurders Hieronder een weergave van de vacatievergoedingen en reis- en verblijfkosten van bestuurders die zijn opgenomen in de post fondskosten (in euro's): Vacatievergoedingen Reis- en verblijfkosten Totaal Het fonds heeft geen personeel in dienst. 12. Overige lasten Deze kosten betreffen een dotatie voorziening dubieuze premiedebiteuren van (2014: ) en bankkosten van 317 (2014: 327). 21

22 Uitsplitsing van baten en lasten Het saldo van baten en lasten wordt als volgt gespecificeerd: Toelichting op het saldo van baten en lasten deelbestemming scholing, opleiding, ontwikkeling, werkgelegenheid en arbeidsomstandigheden 2015 Bijdragen boekjaar , Overige baten Subsidie Directe lasten Administratiekosten Overige lasten -/-/-/- /// Saldo van baten en lasten -/ / Toelichting op het saldo van baten en lasten deelbestemming Informatie en organisatie, afstemming en beheer Bijdragen boekjaar Overige baten Directe lasten Administratiekosten Overige lasten -/-/. -/- -/-/-/ /- Saldo van baten en lasten / Toelichting op het saldo van baten en lasten deelbestemming Innen bijdragen COV Bijdragen boekjaar Overige baten Directe lasten Administratiekosten Overige lasten -/-/-/- -/-/ Saldo van baten en lasten /

23 De premiebaten en de indirecte lasten zijn verdeeld op basis van de per bestedingsdoel vastgestelde premiepercentages. De directe lasten zijn toegerekend aan het betreffende bestedingsdoel. Hef bijdragepercentage 2015 van 1,6 procent is als volgt opgebouwd: Scholing, opleiding, ontwikkeling, werkgelegenheid 1,230 1,240 en arbeidsomstandigheden Informatie en organisatie, afstemming en beheer 0,270 0,260 Innen bijdragen COV 0,100 0,100 1,600 1,600 Ondertekening van dejaarrekening Amsterdam, 6 juni 2016 Namens het bestuur, G. L.J. Agricola H. Plat 23

24 Overige gegevens Statutaire bestemming van het saldo van baten en lasten Volgens artikel 14 lid 3 van de statuten wordt het saldo van baten en lasten toegevoegd aan de middelen van het volgende boekjaar. Gebeurtenissen na balansdatum In de tijd tussen het einde van het verslagjaar en het opmaken van deze jaarrekening hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan waan/an melding zou moeten worden gemaakt. 24

25 Colofon Uitgave APG Basisweg AP Amsterdam Postbus AS Amsterdam 27