Stichting Oer-IJ te Castricum

Transcriptie

1 Stichting Oer-IJ te Castricum Balans per 31 december 2018 Activa Vlottende activa Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal Activa Passiva Stichtingskapitaal Bestemmingsreserve Bestemmingsfonds Totaal stichtingskapitaal Voorzieningen projecten Kosten Subsidie Inspiratiebeeld Oer-IJ taal Icoonproject Educatie Digitale Atlas Inspiratie duurzame Oer-IJ Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Totaal kortlopende schulden Totaal Passiva Pagina 1

2 Stichting Oer-IJ, Castricum De staat van baten en lasten Exploitatieoverzicht 2017 en 2018, begroting Begroting Werkelijk Begroting Werkelijk Baten Natura sponsoring 0 PM 295 Cash sponsoring Subsidies / opdrachten Vrienden van het Oer IJ Oer-IJ Expeditie Projecten PM Academie Totaal Baten Lasten Bestuur Algemene kosten Communicatie Fondsenwerving Oer-IJ Expeditie Projecten PM Academie Onvoorzien Totale Lasten Exploitatieresultaat Pagina 2

3 Vanaf 2019 wordt de Staat van Baten en Lasten aangepast aan de indeling van het Activiteitenplan. In de Jaarrekening 2018 is het niet goed mogelijk aan aansluiting te maken tussen de begroting 2019 gepresenteerd in het Activiteitenplan en de exploitatie en begroting in de Staat van Baten en Lasten Hierom is er nu voor gekozen als overgang een aparte opgave van de Begroting 2019, los van de Staat van Baten en Lasten Begroting 2019 Begroting 2019 Baten Organisatie 500 Financiën Netwerk / agenderen Projecten (overig) Oer-IJ academie Communicatie / promotie 0 Gidsactiviteiten Werkgroepen / activiteiten 0 Projecten * Totaal Baten Lasten Organisatie Financiën Netwerk / agenderen Projecten (overig) Oer-IJ academie Communicatie / promotie Gidsactiviteiten Werkgroepen / activiteiten 0 Projecten * Totale Lasten Exploitatieresultaat * Oer-IJ als inspiratie voor een duurzame gebiedsontwikkeling Pagina 3

4 TOELICHTING OP DE BALANS EN HET EXPLOITATIEOVERZICHT ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens Afdeling C1 van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving kleine rechtspersonen. De jaarrekening wordt opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Opbrengsten en kosten Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengsten en de kosten en andere lasten over het jaar. Baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong hebben voor het einde van het boekjaar, worden in de jaarrekening verwerkt indien zij bekend zijn op het moment van opmaken van de jaarrekening. BTW Bedragen onder de kosten en opbrengsten zijn opgenomen inclusief BTW. De prestaties betreffen lezingen, excursies en rondleidingen. Andere opbrengsten zijn subsidies zonder concrete tegenprestaties. Het doel is de bevordering van de wetenschap over het gebied en de algemene ontwikkeling van belangstellenden. Dit zijn vrijgestelde activiteiten. Er wordt geen winst beoogd. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN VOOR DE Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschaffingswaarde, verminderd met afschrijvingen, bepaald op basis van de geschatte levensduur. De afschrijvingen worden door middel van een percentage over de aanschaffingswaarde berekend met ingang van het moment van ingebruikname. Financiële vaste activa Voor dubieuze vorderingen wordt een voorziening getroffen. Vorderingen Voor dubieuze vorderingen wordt een voorziening getroffen. Baten en lasten in natura Baten en lasten in natura worden geschat op de met inachtneming van de begroting te bepalen economische waarde van dankzij naturabijdragen gerealiseerde besparingen. Pagina 4

5 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN HET EXPLOITATIEOVERZICHT Dit jaarverslag bespreekt het boekjaar en kalenderjaar 2018 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Huis van Hilde Verkoop Atlas Uitgeverij NH Verkoop Atlas overige Verkoop downloads Abelleisure Subsidie Hoogheemraadschap NK Gemeente Castricum Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaandam rest Prins Bernhard Cultuurfonds Oer-IJ Expeditie Diversen Totaal PASSIVA Stichtingskapitaal Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve is bedoeld voor financiering en dekking van kosten in 2018 vooruitlopend op nog te verwerven bijdragen. ( zie kolom begroting 2018) Beginsaldo Bij : Resultaat boekjaar Af : Resultaat boekjaar 0 0 Eindsaldo Bestemmingsfonds Beginsaldo Bij : Resultaat boekjaar Af : Resultaat boekjaar 0 0 Eindsaldo Pagina 5

6 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Rabo Bank, bankkosten december Vooruitontvangen lezingen Vooruitontvangen cursussen Huis van Hilde Ten behoeve van Atlas Diversen Totaal Baten Natura sponsoring Diversen Totaal natura sponsoring Cash sponsoring Giften Totaal cash sponsoring Lasten Algemene kosten Huur Kantoorbenodigheden Bankkosten Vrijwilligersvergoeding Overige kosten 47 0 Totaal algemene kosten Communicatiekosten Website, ontwerp, onderhoud Drukwerk Verblijfkosten Overige communicatiekosten Totaal communicatiekosten Pagina 6

7 Resultaten Projecten Opbrengst Kosten Resultaat Gidsactiviteiten Fietsroute Oer IJ Atlas Werkconferentie Totaal Projecten Resultaten Academie Lezingen 1e halfjaar Gidsencursus 1e halfjaar Lezingen 2e halfjaar Gidsencursus 2e halfjaar Totaal Academie

8 Pagina 7

9 GEMIDDELD AANTAL WERKNEMERS De Stichting had gedurende het boekjaar geen werknemers in dienst. OVERIGE GEGEVENS DESKUNDIGENONDERZOEK Ingevolge artikel 2:396 lid 6 BW is geen opdracht verstrekt aan een accountant tot contole van de jaarrekening, derhalve is geen accountantscontole toegepast. Door het bestuur is verstrekt een opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening. VOORSTEL VERWERKING EXPLOITATIERESULTAAT 2018 Door het bestuur is besloten het exploitatieresultaat over 2018, ad. 731 geheel toe te voegen aan de Bestemmingsreserve. Bovengenoemd besluit is als zodanig in de jaarrekening verwerkt. Pagina 8

10 Publicatiebalans per 31 december 2018 (na resultaatbestemming) Activa Vlottende activa Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal Activa Passiva Stichtingskapitaal Bestemmingsreserve Bestemmingsfonds Totaal stichtingskapitaal Voorzieningen projecten Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Totaal kortlopende schulden Totaal Passiva Pagina 9

11 De staat van baten en lasten Exploitatieoverzicht 2017 en 2018, begroting 2018 Werkelijk Begroting Werkelijk Baten Projecten PM Donateurs Overige opbrengsten Totaal Baten Lasten Bestuur Projecten PM Algemene kosten Overige algemene kosten Totale Lasten Exploitatieresultaat Voor de begroting 2019 zie het Activiteitenplan. Pagina 10