INHOUDSOPGAVE JAARREKENING

Transcriptie

1 Jaarrekening 2017

2 INHOUDSOPGAVE JAARREKENING Balans 1 Resultaat 2 Grondslagen van waardering en resultaat bepaling 3 Toelichting activa 5 Toelichting passiva 6 Toelichting opbrengsten 9 Toelichting subsidies en bijdragen 10 Toelichting beheerslasten personeel 11 Toelichting beheerslasten materieel 12 Toelichting activiteitenlasten personeel 14 Toelichting activiteitenlasten materieel 15 Toelichting rentebaten, -lasten 18 OVERIGE GEGEVENS Bestuurssamenstelling 19 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 20 Bestuursverklaring 21

3 Balans ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Inventaris Computers Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden (2) Vorderingen (3) Liquide middelen (4) Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA PASSIVA Eigen Vermogen Algemene reserve (5) Bestemmingsfonds Duurzaamheid (6) Bestemmingsfonds Aanschaf en Vervanging Techniek (7) Bestemmingsfonds Verbouwingen en inrichting (8) Bestemmingsreserve (9) Totaal eigen vermogen Voorzieningen Voorziening groot onderhoud (10) Totaal voorzieningen Vreemd Vermogen: kortlopend Crediteuren (11) Overige kortlopende schulden (12) Totaal Vreemd Vermogen: kortlopend TOTAAL PASSIVA

4 Exploitatierekening BATEN realisatie begroting realisatie Totale opbrengsten Directe opbrengsten (13) Publieksinkomsten totaal Publieksinkomsten binnenland Verkoop Horeca Doorberekende inzet personeel en middelen Sponsorinkomsten Overige directe opbrengsten Overige inkomsten Totaal Directe opbrengsten Totaal Opbrengsten Totale subsidies en bijdragen Subsidies Overige subsidies Gemeente Den Haag (14) Totaal Subsidies Overige bijdragen uit private middelen (15) waarvan private fondsen Totaal overige bijdragen uit private middelen Totaal subsidies en bijdragen TOTALE BATEN LASTEN realisatie begroting realisatie Totale beheerslasten Beheerslasten personeel (16) Beheerslasten materieel (17) Totaal beheerslasten Totale activiteitenlasten Activiteitenlasten personeel (18) Activiteitenlasten materieel (19) Totaal activiteitenlasten TOTALE LASTEN SALDO UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Saldo rentebaten en -lasten (20) SALDO EXPLOITATIERESULTAAT Het exploitatieresultaat is als volgt in het eigen vermogen verwerkt: Onttrekking aan de algemene reserve Toevoeging aan de algemene reserve Onttrekking aan bestemmingsfonds aanschaf techniek en podium Onttrekking aan bestemmngsfonds promotiekosten Onttrekking aan bestemmingsfonds duurzaamheid* Toevoeging aan bestemmingsfonds aanschaf en vervanging techniek Onttrekking aan bestemmingsfonds aanschaf en vervanging techniek Toevoeging aan bestemmingsfonds verbouwingen Ontrekking aan bestemmingsfonds verbouwingen Toevoeging aan bestemmingsreserve SALDO EXPLOITATIERESULTAAT * zie bladzijde 6 (6) 2

5 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Stichting Zuiderparktheater is op 22 juni 2015 opgericht en heeft als doel het exploiteren van een openluchttheater in het Zuiderpark te Den Haag, waarbij het bevorderen van (amateur) kunstbeoefening in de meest brede zin, zulks als algemeen nut beogende instelling als bedoeld in artikel 5b van de Algemene wet inzake rijksbelastingen of een daarvoor in de plaats gekomen regeling voorop staat. De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn voor de jaarverslaggeving RJ640 "Organisaties zonder winststreven", rekening houdend met de Richtlijnen jaarrekening 2016 HKS gesubsidieerde instellingen van de gemeente Den Haag. Balans MATERIELE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschafwaarde waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. De afschrijvingspercentages zijn opgenomen in de toelichting op de balans. De afschrijvingen zijn bepaald op grond van schattingen van de levensduur van de verschillende activa. VOORRAAD De voorraden worden gewaardeerd tegen historische kostprijs eventueel onder aftrek van een voorziening. OVERIGE ACTIVA EN PASSIVA Waardering vindt plaats tegen nominale waarde. EIGEN VERMOGEN Er wordt onderscheid gemaakt tussen vrij besteedbaar en bestemd vermogen. Het bestemd vermogen bestaat enerzijds uit bestemmingsfondsen en anderzijds uit bestemmingsreserves. Bestemmingsfondsen worden gekenmerkt, doordat de bestedingsbeperking wordt bepaald door de verstrekker van de gelden. Bij bestemmingsreserves wordt de bestedingsbeperking opgelegd door het bestuur van de stichting. 3

6 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. SUBSIDIES Subsies worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Na de verslagperiode vastgestelde aanvullingen en restituties op deze subsidies worden verantwoord in het jaar waarin de betreffende subsidie wordt afgerekend. Overschotten op lopende projecten worden gedoteerd aan een bestemmingsfonds. RENTEBATEN EN RENTELASTEN Dit betreft de op de verslagperiode betrekking hebbende van derden ontvangen respectievelijk aan derden betaalde rente. 4

7 Toelichting op de balans ACTIVA Materiële vaste activa (1) Inventaris Afschrijving inventaris Boekwaarde inventaris Computers Afschrijving computers Boekwaarde computers Totaal materiële activa Afschrijvingspercentages Inventaris en computers 20% 20% Vlottende activa Voorraden (2) Voorraad Emballage Totaal voorraden Vorderingen (3) Debiteuren Voorschotten 0 50 Nog te ontvangen subsidies Vooruitbetaalde bedragen 8 25 Te vorderen BTW Overige vorderingen Totaal vorderingen Overige vorderingen Paard Stager Rente 8 0 Ooievaarspas Liquide middelen (4) Horeca kas Rabobank Rabobank spaarrekening KNAB Zakelijke spaarrekening KNAB Bank Totaal liquide middelen De liquide middelen zijn vrij opeisbaar. 5

8 Toelichting op de balans (vervolg) Passiva Eigen Vermogen Algemene reserve (5) Stand per 1 januari Bij: Toevoeging Algemene Reserve Af: Resultaatbestemming Totaal algemene reserve Bestemmingsfonds duurzaamheid (6) Stand per 1 januari Af: Resultaatbestemming Totaal bestemmingsfonds duurzaamheid Bestemmingsfonds Aanschaf en Vervanging Techniek (7) Stand per 1 januari Bij: Resultaatbestemming Af: Resultaatbestemming Totaal bestemmingsfonds Aanschaf en Vervanging Techniek Bestemmingsfonds Verbouwingen en inrichting (8) Stand per 1 januari Af: Resultaatbestemming Totaal bestemmingsfonds Verbouwingen en inrichting Bestemmingsreserve (9) Stand per 1 januari 0 0 Bij: Resultaatbestemming Totaal bestemmingsreserve

9 Toelichting op de balans (vervolg) Passiva Voorzieningen (10) Stand per 1 januari Dotatie aan voorzieningen Totaal voorzieningen Vreemd Vermogen: kortlopend Crediteuren (11) Crediteuren Totaal crediteuren

10 Toelichting op de balans (vervolg) Passiva Overige kortlopende schulden (12) Nog te betalen bedragen: Accountantskosten Ariane Aris Bank Basecone Buma Dunea E.on Eijgendaal Hanos Loonheffing M. Reuvers OlmIT Stedin Vakantiegeld van Vliet 80 0 Vissers Grootboek Scrooge AMBA Energielive 0-39 Sharp 0 40 Waarborg Totaal nog te betalen bedragen

11 Toelichting op de exploitatierekening OPBRENGSTEN 2017 Realisatie Begroting Realisatie TOTALE OPBRENGSTEN (13) Directe opbrengsten Publieksinkomsten totaal Publieksinkomsten binnenland Verkoop Horeca 6% Verkoop Horeca 21% Niet ingeleverde horeca munten Doorberekende inzet personeel en middelen en verhuur Sponsorinkomsten Verhuur locatie Overige inkomsten Overige inkomsten Gift 2017, Dhr. Biesbroeck Zuiderparkhoody 12 0 Dab Der, bijdrage in de kosten Turkse vereniging Escamp, bijdrage in de kosten Avrasya, bijdrage in de kosten Volksvereniging Nitsanim, bijdrage in de kosten Lucas stichting

12 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) SUBSIDIES EN BIJDRAGEN 2017 Realisatie Begroting Realisatie TOTAAL SUBSIDIES EN BIJDRAGEN Subsidies Overige subsidies gemeente Den Haag (14) Exploitatiesubsidie - ABBA/VL/ ABBA/VL/ Scrooge ABBA/VL/8922- Circuskinderen ABBA/VL/ Een beetje Stuk ABBA/VL/6510-T - aanvullende subsidie Loonkostensubsidie Stip Baan Exploitatiesubsidie - ABBA/VL/ ABBA/VL/ ABBA/VL/ ABBA/VL/ Stadsdeelkantoor, Liesje Doet, Kultur Mozaïk Overige bijdragen uit private middelen (15) Private fondsen: Lira Fonds, D - Scrooge Fonds 1818, Vrijwilligersbeleid Cultuurschakel, Circuskinderen Fonds 1818, Scrooge Oranje Fonds - Oranjecollecte Cultuurschakel, Scrooge Jeugdvakantieloket, Circuskinderen Rabobank Stimuleringsfonds, / diverse projecten Fonds project Fonds 1818, een beetje stuk Vakantieloket, Cultuurschakel Kultur Mozaïk, 2016, Cultuurschakel, Zomersterren, 2016, St. Boshuyzen, een beetje stuk Fonds 1818, Liesje Doet, Kultur Mozaïk Prins Bernard Cultuurfonds (via Natasja Alers, Grauzone)

13 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) BEHEERSLASTEN PERSONEEL 2017 Realisatie Begroting Realisatie Beheerslasten personeel (16) Flex en ZZP: Contracten Directie (1) Overige Overig: Scholing Overige personeelskosten Vrijwilligerskosten (1) Toelichting directie: omdat de directie meer uren besteedde dan gepland aan de activiteitenbegeleiding werd een deel van de uit betaalde bedragen op activiteiten geboekt. 11

14 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) BEHEERSLASTEN MATERIEEL 2017 Realisatie Begroting Realisatie Beheerslasten materieel (17) Huisvesting Huur Gas, licht en water (2) Heffingen/belastingen en vergunningen Schoonmaak kosten Overige huisvestingskosten Veiligheidskosten (2) Toelichting Gas, licht en water: in 2017 was de horeca voor het eerst open in de winter, wat tot hogere electriciteitskosten leidde. Ook de kerstproductie Scrooge zorgde voor hoge stookkosten. Onderhoud Dotatie voorziening Groot Onderhoud Klein onderhoud Onderhoud/ vervanging theater apparatuur (3) Onderhoud Gebouw/ terrein (4) Onderhoud inventaris Inrichtingskosten (5) (3) Toelichting Onderhoud/ vervanging theaterappartuur: deze post was erg laag begroot. Er is extra geld uitgegeven uit het bestemmingsreserve techniek en duurzaamheid voor LEDverlichting, onderhoud van de hoogwerker en onderhoudsuren van de technici. (4) Toelichting onderhoud gebouw/ terrein: er zijn kosten gemaakt voor verbetering van het theater- aanleg stopcontacten, sloop toiletten en aanschaf meubelen voor het café en terras (verbouwing). Een deel daarvan is opgenomen in het bestemmingsreserve. (5) Toelichting inrichtingskosten: de meeste inrichtingskosten konden uit de bestemmingsreserve worden gehaald 12

15 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie Algemene kosten Kantoorartikelen, incl telefoon- en communicatiekosten ICT kosten Verzekeringen WA, personeel en vrijwilligers Accountants-en administratiekosten (6) Overige algemene en organisatiekosten (7) Representatiekosten Contributies en bijdragen Bankkosten (6) Toelichting verzekeringen: er kwam een extra verzekering voor de geplaatste kunstwerken bij. (7) Toelichting Overige algemene organisatiekosten: deze werden beperkt tot contribuities en bijdragen Publiciteit algemeen Publiciteitskosten algemeen (o.a website) (8) Publ. En Markt. Progr (8) Toelichting Publiciteit algemeen: de kosten voor de website werden opgenomen onder publiciteit Onvoorzien (9) (9) Toelichting onvoorzien: van het opgenomen bedrag werd toegevoegd aan de algemene reserve Afschrijvingen Afschrijvingskosten inventaris Afschrijvingskosten computers

16 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) Activiteitenlasten personeel (18) Realisatie Begroting Realisatie Personeel Lonen: Lonen (10) (10) Toelichting lonen; (eind) in 2017 werd een eerste Stipbaan gecreerd, ook was de productieleider van Scrooge tegen de verwachting in geen ZZP'er, maar werd in loondienst aangenomen. Flex : Contracten Directie Overige Overig: Overige personeelskosten Consumpties medewerkers Scholing (11) (11) Toelichting Scholing: door tijdgebrek in het korte seizoen werd scholing uitgesteld Vrijwilligers Vrijwilligers vergoeding overige kosten vrijwilligers Consumpties vrijwilligers (12) Deskundigheidsbevordering vrijwilligers (12) Toelichting concumpties vrijwilligers: meer vrijwilligers - vooral door Scrooge - dronken meer consumpties. De maandelijkse aantallen werden bijgesteld 14

17 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) ACTIVITEITENLASTEN PROGRAMMERING 2017 Realisatie Begroting Realisatie Activiteitenlasten materieel (19) Programmering Voorstellingskosten (13) (13) Toelichting Voorstellingskosten: doordat de aangevraagde subsidies voor Scrooge tegenvielen werd de uitvoering aangepast en de kosten terug gebracht tot daardoor vallen de programmakosten veel lager uit. Realisatie Begroting Realisatie Publiciteit activiteiten en ticketing Kassa/ticket kosten: Stagerkosten jaarlijks Publ en Marketing programmering

18 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) Realisatie 2017 Directe projectkosten Hieronder is de specificatie per project opgenomen. De gepresenteerde kosten betreffen de direct/ externe kosten. Kosten van eigen personeel en overhead zijn hierin niet opgenomen. Een Beetje Stuk Voor dit project heeft de gemeente Den Haag een bijdrage verstrekt ad EUR 2,000,-- Circuskinderen Voor dit project heeft de gemeente Den Haag een bijdrage verstrekt ad EUR 2.000,-- en Jeugdvakantieloket een bijdrage ad. EUR 700,-- Scrooge Voor dit project heeft de gemeente Den Haag een bijdrage verstrekt ad EUR ,--, het Lirafonds EUR 2.666,--, Cultuurschakel EUR ,-- en Fonds 1818 EUR ,-- Overige projecten Kosten Verhuur

19 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) ACTIVITEITENLASTEN HORECA 2017 Realisatie Begroting Realisatie Inkoop horeca Inkoop laag Inkoop hoog overige kosten horeca

20 Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) Rentebaten en -lasten Realisatie Begroting Realisatie Saldo rentebaten en -lasten (20) Financiële baten en lasten

21 Overige gegevens Bestuurssamenstelling Op 31 december 2017 bestond het bestuur van de stichting uit de volgende personen: Datum Rooster Functie aantreden aftreden De heer Kjell R. Wagner Voorzitter Mevrouw Nicolien van Eijsden Penningmeester De heer Guido Beauchez Lid De heer Gautam Poeran Lid 19

22

23

24

25