STICHTING PRESENT DEVENTER

Transcriptie

1 JAARREKENING 2017

2 STICHTING PRESENT DEVENTER Postbus AP Deventer Bezoekadres: Lange Zandstraat CD Deventer Telefoon: KvK RSIN Bankgegevens: IBAN: NL83RABO BIC: RABONL2U Banknaam: RABOBANK GROEP Stichting Present Deventer - Jaarrekening 2017

3 INHOUDSOPGAVE Algemene informatie 3 A Grondslagen voor financiële verslaglegging 4 B Balans per 31 december C Staat van baten en lasten over D Kasstroomoverzicht per 31 december E Toelichting op de balans per 31 december F Toelichting op de staat van baten en lasten over Overige gegevens A Bezoldiging bestuurders 15 B Controle verklaring 15 Stichting Present Deventer - Jaarrekening 2017

4 ALGEMENE INFORMATIE Doelstelling Stichting Present Deventer is opgericht om een brug te slaan tussen mensen die willen geven en mensen die daarmee geholpen kunnen worden. Vanuit een christelijke sociale basis en een grote maatschappelijke betrokkenheid wil Stichting Present Deventer een beweging op gang brengen en gaande te houden, waarbij inwoners van de gemeenten Deventer, Olst/Wijhe, Raalte en Voorst het vanzelfsprekend vinden elkaar te helpen met een klus, een praatje of een ander contact. Bestuur Het bestuur bestaat per 31 december 2017 uit: de heer F. Schutte, secretaris de heer A. Kleinjan, penningmeester mevrouw P. Satter, voorzitter De operationele leiding van de stichting wordt gevormd door een operationeel team, bestaande uit beroepskrachten (1,6 FTE). Deze formatie wordt ingevuld door twee medewerkers in vaste coördinerende functies, en 2 medewerkers, gedurende een deel van het jaar, in projectmatige functies, die ieder voor hun werk en inzet betaald krijgen. Oprichting Stichting Present Deventer is opgericht op 6 maart Stichting Present Deventer is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer: ANBI Stichting Present Deventer staat sinds geregistreerd als een Algemeen Nut Beogende Instelling. Het fiscaal nummer is: Overige informatie over Stichting Present Deventer is te vinden via: Stichting Present Deventer - Jaarrekening

5 A GRONDSLAGEN VOOR FINANCIËLE VERSLAGLEGGING Grondslagen voor waardering Algemeen Alle posten in de balans worden, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen de nominale waarde. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van continuïteit van de organisatie. Grondslagen voor balanswaardering Materiële vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen, rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Bij de berekening wordt uitgegaan van de volgende percentages: Inventaris 20% Op investeringen gedurende het boekjaar wordt tijdsevenredig afgeschreven. Geheel afgeschreven materiële vaste activa zijn niet in het overzicht materiële vaste activa opgenomen. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij ontvangen zijn dan wel een harde toezegging is gedaan. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

6 B BALANS PER 31 DECEMBER 2017 Stichting Present Deventer - Jaarrekening

7 C STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Baten Werkelijk Begroting Eigen fondsenwerving Werkelijk 2016 Subsidies Totaal baten Lasten Kosten werving van Baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten verkrijging subsidies Besteed aan de doelstelling Present concept in Deventer Beheer en administratie Lasten beheer en administratie Totaal lasten Saldo Baten en Lasten Financiele Baten en lasten Resultaat Resultaatbestemming Continuiteitsreserve Bestemmingsreserve Overige reserves - Bestemmingsfondsen Stichting Present Deventer - Jaarrekening

8 D KASSTROOMOVERZICHT 31 DECEMBER 2017 Resultaat Afschrijvingen Voorzieningen - - Cash flow Mutaties werkkapitaal - vorderingen kortlopende schulden Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringen Werkelijk Werkelijk Netto kasstroom Stand liquide middelen op 31/ Stand liquide middelen op 1/ Mutatie liquide middelen Stichting Present Deventer - Jaarrekening

9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 Activa Materiële vaste activa Er zijn geen materiele vaste activa met een boekwaarde op 31 december Vorderingen en overlopende activa Transitoria betreffen nog te ontvangen & nog te factureren bedragen uit hoofde van uitgevoerde projecten in het verslagjaar. Tevens is de post nog te ontvangen rente over het verslagjaar hierin opgenomen. Liquide middelen Rabobank betaalrekening Rabobank Spaarrekening Stichting Present Deventer - Jaarrekening

10 Passiva Reserves en fondsen De post reserves en fondsen wordt aangewend in overeenstemming met de doelstelling waartoe ze in het leven is geroepen. Het bestuur geeft door benoeming van de reserves aan op welke wijze zij de haar ter beschikking staande middelen wil aanwenden. Continuïteitsreserve De Continuïteitsreserve is gevormd voor de dekking van risico's op korte termijn en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. De ultimo 2016 aanwezige post Overige reserve is in 2017 toegevoegd aan de Continuïteitsreserve. Het bestuur van Present Deventer ziet geen additionele bestedingsdoelen waarvoor de post Overige reserve separaat aangehouden dient te worden. Stichting Present heeft zich ten doel gesteld een Continuïteitsreserve aan te houden welke is genormeerd op ten minste 50% van de begrote reguliere opbrengsten van het jaar volgend op het jaar van verantwoording. Uitgaande van de begrote reguliere opbrengsten 2018 (EURO ) bedraagt het reserve percentage per 31 december %. Bestemmingsreserve In 2017 was Stichting Present het goede doel voor de actie `Heel Deventer Hapt`, welke door de Juniorkamer Deventer werd georganiseerd. De opbrengst van deze actie, bruto EURO , is bedoeld voor het opknappen van minimaal 40 kinderkamers bij gezinnen in Deventer die in een financieel en/of sociaal isolement zitten. In 2017 zijn al enkele kinderkamers opgeknapt. Het bestuur van Present Deventer heeft zich volledig gecommitteerd aan deze actie, en heeft derhalve besloten om deze gelden hiervoor te oormerken in een Bestemmingsreserve. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

11 Overige reserves Het bestuur heeft in 2017 besloten om het saldo van de Overige reserve toe te voegen aan de Continuïteitsreserve, ter dekking van de realisatie van de organisatie doelstellingen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben hoofdzakelijk betrekking op personeelslasten zoals nog te betalen loonbelasting over december 2017 en de reservering voor vakantiegeld. Tevens is in deze post een bedrag opgenomen van EURO welke betrekking heeft op ontvangen aanvullende subsidies van Fondsen voor het opknappen van kinderkamers in Gezien het karakter van deze subsidies dat niet aangewende bedragen moeten worden terugbetaald, is dit bedrag als kortlopende schuld op de balans opgenomen. Deze gelden zullen in 2018 worden aangewend voor het opknappen van kinderkamers. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

12 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Staat van Baten en Lasten Baten: Werkelijk Begroting Werkelijk Baten van particulieren Baten van kerken Baten van bedrijven Baten van subsidies van overheden Baten van verbonden organisaties Baten van andere organisaties zonder winststreven Som van de geworven baten Baten als tegenprestatie voor de levering van - producten of diensten overige baten Som van de Baten Lasten: Besteed aan de doelstellingen Present concept in Deventer Baten Wervingskosten Kosten beheer en administratie Som van de lasten Saldo voor financiële baten en lasten Saldo financiële baten en lasten Saldo van baten en lasten Bestemming saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan: Continuiteitsreserve Bestemmingsreserve Overige reserves - Bestemmingsfondsen De inkomsten zijn ten opzichte van 2016 fors gestegen. Dit werd hoofdzakelijk veroorzaakt door de eenmalige actie Heel Deventer Hapt welke door de Juniorkamer Deventer in 2017 werd georganiseerd. Deze actie leverde voor Present Deventer in 2017 een eenmalig bedrag van EURO op, welke wordt aangewend voor het opknappen van ten minste 40 kinderkamers van gezinnen die in een financieel en/of sociaal isolement zitten. Tevens zijn voor deze kinderkamers additionele subsidies verkregen van het Nationaal Fonds Kinderhulp en Stichting Present Nederland (bijna EURO 1.700). Deze subsidies zijn projectafhankelijk en worden per kinderkamer aangevraagd. Deze subsidies zullen in 2018 deels doorlopen, en hebben geen structureel karakter. In 2017 is Present samen met Humanitas een project gestart om jonge statushouders te begeleiden bij hun integratie in Nederland. Hiervoor is in 2017 aanvullende subsidie verkregen van bijna EURO 3.500, welke geheel is aangewend voor dit project (derhalve een nul resultaat voor dit project in 2017). In 2018 wordt dit project doorgezet, en zal gedurende het jaar worden geëvalueerd. De subsidie hiervoor is toegekend. Ook deze subsidie heeft een eenmalig en projectmatig karakter en is geen structurele subsidie voor algemene doeleinden. Bovenstaande baten zijn allen opgenomen in de categorie Baten van andere organisaties zonder winststreven. De aanvullende inspanningen om de samenwerking met kerken te intensiveren heeft (nog) niet geleid tot een stijging van de Baten van kerken. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

13 De Baten van bedrijven zijn niet significant gestegen. Wel is in deze categorie een verdubbeling zichtbaar van de Baten van Woningbouwcorporaties. Met alle Woningbouwcorporaties in Deventer is een convenant getekend voor verdergaande samenwerking, hetgeen heeft geresulteerd in stijging van de baten. Deze convenanten zijn voor meerdere jaren aangegaan, en hebben daardoor een structureler karakter. De baten van overige bedrijven halveerden echter, waardoor per saldo een lichte stijging in deze categorie te noteren viel. De ontvangen subsidies van Overheden komen van de Gemeente Deventer (EURO ) en een financiële bijdrage van de Gemeente Voorst (EURO 5.000). Deze subsidie c.q. bijdrage wordt jaarlijks aangevraagd. Ondanks het feit dat de positie van Present in Deventer en Voorst wordt onderkend en gewaardeerd, is er geen sprake van een meer-jaren toezeggingen. Daardoor kan deze subsidie c.q. bate formeel niet als structureel worden geclassificeerd. Lasten Kosten fondsenwerving De gepresenteerde kosten zijn exclusief toerekening van personeelskosten. Fondsenwerving is een integraal onderdeel van het Present concept. In 2017 zijn extra PR-inspanningen verricht voor de actie "Heel Deventer Hapt", waar Present Deventer als een van de goede doelen was aangemerkt. Hiervoor zijn kosten gemaakt voor onder meer spandoeken, polsbandjes, bedankjes voor sponsors et cetera, ter grootte van ongeveer 2000,- Per saldo heeft dit geresulteerd in een netto bijdrage van bijna EURO Desalniettemin blijft het vaak moeilijk vast te stellen of activiteiten gericht zijn op draagvlakversterking of dat er sprake is van specifieke fondsenwerving activiteiten. Het beleid van Present Deventer is er op gericht om niet alleen afhankelijk te zijn van gemeentelijke subsidies. De fondsenwerving is gericht op verwezenlijking van dat doel. De netto ontvangen bijdrage van Heel Deventer Hapt is volledig geoormerkt (Bestemmingsreserve) voor het opknappen van minimaal 40 kinderkamers. Besteed aan de doelstelling werkelijk begroting werkelijk Present concept in Deventer De kosten besteed aan de doelstelling betreffen met name de kosten voor de personeelsformatie, huur van het kantoor, projectgebonden kosten en de afdracht aan Present Nederland. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

14 Besteed aan de doelstelling uitgesplitst naar kostensoort werkelijk begroting werkelijk personeelskosten reis- en verblijfkosten project gebonden kosten bureaukosten huisvesting personeelskosten Stichting Present Deventer heeft ultimo medewerkers in dienst, tezamen 1,6 FTE. Twee medewerkers (vast dienstverband, 1 FTE) vormen het vaste Operationeel Team voor het vorm geven aan het beleid, en het opzetten en coördineren van de acties. Eén medewerker (tijdelijk dienstverband, 0,3 FTE) is in 2017 aangesteld voor het versterken van de relaties met kerken. In eerste instantie was uitgegaan van een projectduur van een half jaar, wat ook als zodanig was begroot. Gedurende 2017 is besloten dit project voort te zetten voor het gehele jaar Vanwege het projectmatige karakter van de functie, is dit contract in december 2017 beëindigd. Eén medewerker (tijdelijk dienstverband, 0.3 FTE) is in november 2017 aangetrokken voor het Match & Connect project, dat in samenwerking met Humanitas wordt uitgevoerd. Evaluatie van dit project, en daarmee ook de evaluatie van het contract van de medewerker, zal jaarlijks plaatsvinden. Alle medewerkers hebben in 2017 een essentiële bijdrage geleverd aan het realiseren van de organisatiedoelen. reis- en verblijfkosten Doordat van kilometervergoedingen door bestuur en vrijwilligers meestal wordt afgezien, blijven de uitgaven bijzonder laag. De reiskosten inzake het bezoeken van projecten en opdrachtgevers worden vergoed. projectgebonden kosten Deze kosten betreffen hoofdzakelijk kosten voor het opknappen van een aantal kinderkamers, wat een uitvloeisel is van de "Heel Deventer Hapt" actie. bureaukosten Deze kosten betreffen alle kosten voor kantoormiddelen, ICT en abonnementen en lidmaatschappen, inclusief de bijdrage aan Present Nederland. huisvesting Present Deventer heeft in 2017 de beschikking over een kantoor, als vaste kantoorplek/vergaderruimte voor de medewerkers en vrijwilligers, waardoor Present Deventer een eigen "vaste stek" heeft. Dit wordt door medewerkers en vrijwilligers als waardevol beschouwd in de uitvoering van het werk van Present. Beheer en administratie werkelijk begroting werkelijk Lasten beheer en administratie In 2017 is het beheer en administratie door vrijwilligers gedaan. De salarisadministratie werd uitbesteed tegen een gereduceerd (gesponsord) tarief. Stichting Present Deventer - Jaarrekening

15 Kengetallen werkelijk begroting werkelijk totale lasten eigen fondsenwerving als % van de totale baten uit eigen fondsenwerving 6,5% 3,9% 6,6% werkelijk begroting werkelijk totale lasten verwerving van baten als % van de totale baten 3,8% 1,3% 2,3% totale besteding aan de doelstelling als % van de totale baten 94,0% 106,7% 102,3% totale lasten beheer en administratie als % van de totale baten 0,1% 0,4% 0,1% 98% 108% 105% resultaat als % van de totale baten 2,1% -8,3% -4,4% totaal 100% 100% 100% Stichting Present Deventer - Jaarrekening

16 OVERIGE GEGEVENS A BEZOLDIGING BESTUURDERS De bestuursleden ontvangen geen financiële vergoeding voor hun inzet, tijd en betrokkenheid bij Stichting Present Deventer. B CONTROLEVERKLARING Het bestuur van de Stichting Present Deventer heeft in haar vergadering van 16 mei 2018 de jaarrekening 2017 vastgesteld. Gezien de beperkte omvang van de activiteiten en de daarmee gepaard gaande bestedingen is voor 2017 afgezien van een controle door een externe accountant. Een controleverklaring van een externe accountant ontbreekt derhalve. Stichting Present Deventer - Jaarrekening