Mulder Administratie & Belastingadvies Adres: Mobiel: Website: E-mail: Dravik 3 7908 RJ Hoogeveen 06-10 40 85 53 www.mulderab.nl d.mulder@mulderab.n Rabobank: BTW nr: KVK Meppel: 130 964 093 1043.21.696. B01 04084980 Jaarrekening 2012 Stichting Centrummanagement Hoogeveen Postbus 178 7900 AD Hoogeveen
Inhoudsopgave Verslag 1. Samenstellingsverklaring 2. Algemene informatie Jaarrekening 1. Balans per 3 1 december 2012 2. Winst- en verliesrekening over 2012 3. Grondslagen van de jaarrekening 4. Toelichting op de balans 5. Toelichting op de winst- en verliesrekening
Verslag
1. Samenstellingsverklaring Hoogeveen, 5 maart 2013 Geacht bestuur. Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van uw stichting samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengt met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelin<>sverklarine kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van een nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend, Mulder Administratie & Belastineadvies Algemene informatie Op 2 oktober 2008 is de stichting opgericht. De stichting heeft het doel het bevorderen van de leefbaarheid, veiligheid, ruimtelijke kwaliteit of andere (al of niet) publieke belangen in de Hoogeveense Binnenstad alsmede het organiseren van evenementen en activiteiten.
Jaarrekening
1. Balans per 31 december 2012 actief 1-12-2012 31-12-201 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris 29.524 40.658 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen 1.226 32.116 33.342 9.556 48.995 58.551 Liquide middelen 17.77].769 Totaal debetzijde 80.639 100.978
passief 31-12-2012 31-12-2011 Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen 18.321 38.325 Kortlopende schulden Aflossingsverplichting langlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden 4.929 145 37.240 20.004 8.848 149 33.652 62.318 62.653 Totaal creditzijde 80.639 100.978
2. Winst- en verliesrekening over 2012 2012 2011 Netto-omzet 316.063 352.025 Bijdrage bevorderen kwaliteit Hoogeveense binn Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Rentelasten en soortgelijke kosten Totale bedrijfskosten i 256.145 2.500 12.953 32.416 11.134 915 286.086 2.500 10.041 39.977 11.008 2.413 16.063 352.025 Resultaat
3. Grondslagen van de jaarrekening Algemeen De stichting heeft het doel het bevorderen van de leefbaarheid, veiligheid, ruimtelijke kwaliteit of andere (al of niet) publieke belangen in de Hoogeveense Binnenstad alsmede het organiseren van evenementen en activiteiten. De onderneming staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder het nummer 01137868. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waaide. Voor dubieuze vorderingen is, voor zover nodig een afwaardering toegepast op basis van individuele beoordeling. Grondslagen voor de resultaatbepaling Uitgangspunt bij het bepalen van de resultaten is de toepassing van het continuïteitsbeginsel. De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar, waarop deze betrekking hebben, onverschillig of zij tot ontvangsten en uitgaven in dat verslagjaar hebben geleid. Winsten worden slechts opgenomen, voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong hebben voor het einde van het boekjaar, worden in de jaarrekening verwerkt, indien zij bekend zijn op het moment van opmaken van de jaarrekening.
4. Toelichting op de balans VASTE ACTIVA 31-12-2012 31-12-2011 Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden weergegeven. Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Door bestuur ter beschikbaar gestelde subsidie voor investering Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 3 1 december 40.658.134-29.524 48.626 3.040 106.551 50.879-26.148-11.008-40.658 Aanschaffingswaarde per 3 1 december Saldo herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen per 3 1 december Boekwaarde per 3 I december 29.524 106.551 50.879-15.014-40.658 Door het bestuur is besloten om de aanschaf van de feestverlichting voor 50% ten laste van de subsidie 2010 te brengen. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren.226 1.226 9.556 9.556 Overige vorderingen Omzetbelasting Subsidies Rente Vooruitbetaalde kosten.867 1.541 16.708 32.116 20.058 10.000 1.210 17.727 48.995 Liquide middelen Rabobank nr. 1475.78.124 Rabobank nr. 3313.556.787 3.563 14.210 17.773 1.769 1.769
LANGLOPENDE SCHULDEN 31-12-2012 31-12-201 Schulden aan kredietinstellingen Rabobank lening nr. 3290.906663 Schuld per 1 januari Opgenomen Aflossingen Schuld per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 58.329 20.004-38.325 20.004-18.321 78.333 20.004-58.329 20.004-38.325 Hoofdsom: 80.000 Aflossing: 1.667 per maand Zekerheden: Als eerste pandrecht op alle huidige en toekomstige inventaris en rechten/vorderingen. KORTLOPENDE SCHULDEN Aflossingsverplichting langlopende schulden Rabobank lening nr. 3290.906.663 20.004 20.004 Crediteuren Crediteuren 4.929 8.848 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffim» 145 149 Overige schulden Vooruitontvangen subsidie 33.866 19.123 Diversen 3.374 14.529 37.240 33.652
5. Toelichting op de winst- en verliesrekening 2012 2011 Omzet Subsidies gemeente BIZ 300.000 Bijdrage cascaderun Bijdrage marktgelden 12.500 Bijdrage lichtjesparade 10.000 Diverse bijdragen ondernemers 8.306 Vooruitontvangen deel subsidie 14.743-316.063 300.000 7.050 12.500 10.000 21.962 513 352.025 Bijdrage bevorderen kwaliteit Hoogeveense binnenstad Evenementskosten Schoon, heel en veilig Bloembakken in het centrum Zomerfeestweken/pulledagen Noordlichtjesparade Managementkosten Overige sponsorkosten 48.041 21.400 26.560 70.174 21.220 65.000 3.750 256.145 52.376 24.847 28.695 77.402 32.535 65.000 5.231 221.086 Huisvestingskosten Betaalde huur 2.500 2.500 Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Relatiegeschenken Voorziening voor dubieuze debiteuren Reis- en verblijfskosten 7.351 294 5.308 12.953 7.511 78 2.037-4.489 10.041 Algemene kosten Abonnementen en contributies Kantoorbenodigdheden Portikosten en verzendkosten Bestuurskosten Salarisadministratiekosten Verzekeringen Automatiseringskosten Accountantskosten Advieskosten Administratiekosten Oninbare voorheffing omzetbelasting 3.754 487 12.782 327 1.620 3.500 346 9.600 32.416 3.918 1.187 1.737 11.273 177 1.506 576 4.637 3.024 1.000 10.942 104.977
2012 201 Afschrijvingen op materiële vaste activa Inventaris 11.134 11.008 Rentelasten en soortgelijke kosten Rekening-courant bank. Rente spaarrekening Lening Rabobank 108 1.541-2.348 915 449 1.330-3.294 2.413