Stichting Fonds voor het Dove en Slechthorende Kind te Amsterdam Rapport inzake jaarstukken 2015 Auren Accounting Product Amsterdam B.V. Biesbosch 225 1181 JC Amstelveen, Postbus 15968-1001 NL Amsterdam, Telefoon 020-6458281, KvK nr. 60629478
INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 1 Opdracht 2 2 Samenstellingsverklaring 2 3 Algemeen 3 4 Financiële positie 4 FINANCIEEL VERSLAG JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2015 6 2 Staat van baten en lasten over 2015 7 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 8 4 Toelichting op de balans per 31 december 2015 10 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 12 auren
ACCOUNTANTSVERSLAG aren
Aan het bestuur van Stichting Fonds voor het Dove en Slechthorende Kind Lutmastraat 167 1073 GX Amsterdam Geachte bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2015 met betrekking tot uw stichting. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van C 5.697.381 en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat na belastingen van C 65.705, samengesteld. 2 SAMENSTELLINGSVERKLARING Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van Stichting Fonds voor het Dove en Slechthorende Kind te Amsterdam bestaande uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de toelichting samengesteld. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410H, ''Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Fonds voor het Dove en Slechthorende Kind. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). 1J en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Amstelveen, 30 juni 2016 Auren Accounting Products Amsterdam B.V. ( R.3. Kaffka genaamd Dengler RA (amen
3 ALGEMEEN 3.1 Bestuur Het bestuur wordt gevoerd door: - de heer IP. Barth (voorzitter/ penningmeester); - mevrouw M. Briedé (secretaris) - de heer E.C. MUter (bestuurslid); - mevrouw N.N Uilenburg (bestuurslid). 3.2 Oprichting stichting Bij notariële akte d.d. 9 juli 1953 is de stichting opgericht. 3.3 ANBI De stichting is aangemerkt als Algemeen Nut Beoogde Instelling (ANBI). - 3 - auren
4 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-12-2015 31-12-2014 Beschikbaar op lange termijn: Kapitaal 5.694.957 5.629.252 Waarvan vastgelegd op lange termijn: Financiële vaste activa 5.536.319 5.558.406 Werkkapitaal 158.638 70.846 Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen 41.769 48.754 Liquide middelen 119.293 104.052 161.062 152.806 Af: kortlopende schulden 2.424 81.960 Werkkapitaal 158.638 70.846
JAARREKENING 2015 Hen
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na winstbestemming) 31 december 2015 31 december 2014 ACTIVA VASTE ACTIVA Financiële vaste activa (1) Overige effecten 5.536.319 5.558.406 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen (2) Overlopende activa 41.769 48.754 Liquide middelen (3) 119.293 104.052 5.697.381 5.711.212 Samenstellingsverklaring afgegeven ae. iren
31 december 2015 31 december 2014 PASSIVA RESERVES EN FONDSEN (4) Kapitaal 68 68 Vrij besteedbaar vermogen 5.694.889 5.629.184 KORTLOPENDE SCHULDEN (5) 5.694.957 5.629.252 Crediteuren 2.536 Overlopende passiva 2.424 79.424 2.424 81.960 5.697.381 5.711.212 Samenstellingsverklaring afgegeven - 6 (uren
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Realisatie 2015 Realisatie 2014 Baten Baten uit beleggingen (6) 123.452 416.737 Overige baten (7) 51.564 - Som der baten 175.016 416.737 Lasten Besteed aan de doelstellingen (8) 106.500 104.500 Beheer en administratie Overige bedrijfslasten (9) 2.811 3.309 109.311 107.809 Saldo 65.705 308.928 Samenstellingsverklaring afgegeven - 7 - auren
3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten Stichting Fonds voor het Dove en Slechthorende Kind, statutair, heeft als doel: het verlenen van geldelijke steun aan in de eerste plaats de Nederlandse Stichting voor het Dove en Slechthorende Kind () en/of aan de aan haar gerelateerde stichtingen, en ook aan andere instellingen of personenen voor het doen van onderzoek of het verlenen van steun en voorlichting aan- of met betrekking tot dove en slechthorende kinderen en/of kinderen met een taal/spraakprobleem, die in Nederland woonachtig zijn. Het financieel verslag wordt opgesteld op basis van Richtlijn Cl "Kleine organisaties zonder winststreven" die is gepubliceerd door de Raad voor de Jaarverslaggeving. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Financiële vaste activa De overige effecten zijn gewaardeerd op basis van actuele waarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte afwaarderingen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht op de vorderingen. Deze afwaarderingen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Samenstellingsverklaring afgegeven - 8
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPA1 TNG Baten Onder de baten worden giften en schenkingen verantwoord in het jaar dat deze worden ontvangen. Tevens worden beleggingsopbrengsten verantwoord welke worden toegerekend aan het jaar waar deze opbrengsten betrekking op hebben. Lasten De lasten worden toegerekend aan het jaar waar deze lasten betrekking op hebben. De bestede bedragen aan doelstellingen worden verantwoord in het jaar waarin een onvoorwaardelijke toezegging ter zake heeft plaatsgevonden. Een uitzondering hierop geldt Indien toezeggingen minder dan 2.500 bedragen. Deze toezeggingen worden dan verantwoord in het jaar waarin deze worden betaald. Samenstellingsverklaring afgegeven - 9 - (auren
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Financiële vaste activa 31-12-2015 31-12-2014 Overige effecten Obligaties 2.550.478 3.015.583 Aandelen 1.958.344 2.261.167 Onroerend goed 214.531 202.719 Overig 812.966 78.937 5.536.319 5.558.406 VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen Overlopende activa Nog te ontvangen obligatierente 37.179 47.330 Te vorderen dividendbelasting 4.590 1.424 41.769 48.754 3. Liquide middelen Theodoor Gilissen Bankiers N.V. 106.483 13.866 Trlodos Bank N.V. 12.810 90.186 119.293 104.052 SamenstellingsverklarIng afgegeven - 10 -
PASSIVA 31-12-2015 31-12-2014 4. EIGEN VERMOGEN Kapitaal 68 68 Vrij besteedbaar vermogen 5.694.889 5.629.184 Kapitaal 5.694.957 5.629.252 Stichtingskapitaal 68 68 Vrij besteedbaar vermogen 2015 2014 Stand per 1 januari 5.629.184 5.320.256 Resultaatbestemming boekjaar 65.705 308.928 Stand per 31 december 5.694.889 5.629.184 C C 5. KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2015 31-12-2014 Overlopende passiva Reservering accountantskosten 2.424 2.424 Nog te betalen bijdragen 15.000 Nog te betalen NSDSK 62.000 2.424 79.424 Samenstellingsverklaring afgegeven - 11 -
5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Realisatie 2015 Realisatie 2014 6. Baten uit beleggingen Rente kosten en baten -94-77 Dividend 37.809 31.494 Gerealiseerde koersresultaten 57.898 320.726 Ongerealiseerde koersresultaten 191 Cou penrente 63.951 96.989 Beheerkosten -36.112-32.586 7. Overige baten Legaten 51.564 8. Besteed aan de doelstellingen Bijdragen Nederlandse Stichting voor het Dove en Slechthorende Kind 123.452 416.737 Bijdrage NSDSK 98.000 92.000 Bijdragen overige partijen Stichting Commex 1.500 Stichting Woord en Gebaar 1.500 1.500 Oudverenlging FOSS 1.000 Stichting Skyway 3.000 2.500 Stichting ECAP 2.000 Stichting Orion 1.000 Stichting de Stilte 3.000 Stichting SUDO Maarssen 2.000 Stichting met dove kinderen naar buiten 2.000 9. Overige bedrijfslasten 8.500 12.500 Algemene lasten 2.811 3.309 Algemene lasten Accountantslasten 2.811 3.261 Overige algemene lasten 48 2.811 3.309 Samenstellingsverklaring afgegeven - 12 - (turen
Ondertekening van de jaarrekening Amsterdam, 30 juni 2015 de heer J.P. Barth mevrouw M. Briedé de heer E.C. Muter mevrouw N.N. Uilenburg Samenstellingsverklaring afgegeven - 13 - auren