Beleidsplan Stichting Cardano Development Versie december 2013 Status: Voorgelegd aan bestuur
Inleiding Dit document is het beleidsplan van Stichting Cardano Development. Een van de doelstellingen van dit document is het voldoen aan een van de voorwaarden gesteld door belastingdienst aan een Algemeen Nut Beogende Instelling, namelijk het hebben van een actueel beleidsplan. De verantwoordelijkheid voor het onderhouden en het uitvoeren van de jaarlijkse review ligt bij Cardano Development B.V. in opdracht van het bestuur van de Stichting. Het bestuur van de Stichting keurt het beleidsplan goed en ziet toe op de uitvoering van het beleidsplan. Het stichtingsbestuur heeft statutair minimaal twee vergaderingen per jaar. In de eerste vergadering wordt de jaarrekening vastgesteld en het jaarverslag goedgekeurd en deze zal plaatsvinden in het tweede kwartaal. De tweede vergadering zal plaatshebben in het vierde kwartaal. In deze vergadering keurt het bestuur het geactualiseerde beleidsplan en bijbehorend budget goed voor het komende jaar. Stichting Cardano Development Page 2
Profiel Stichting Cardano Development heeft als doelstelling om de economische-maatschappelijke functie van de vaak gebrekkige of ontbrekende financiële markten versterken en verbreden, met name in ontwikkelingslanden. In de visie van de Stichting is duurzame ontwikkeling van financiële markten en de afhankelijkheid hiervan door stakeholders zoals huishoudens, bedrijven en financiële instellingen essentieel, maar ook complex en volatiel. Vandaar de ambitie om schaalbare oplossingen te ontwikkelen en implementeren, die ten minste financiële weerbaarheid en schokbestendigheid van stakeholders voldoende waarborgen. Het reduceren van extreem financieel risico in de keten is een katalysator, maar ook randvoorwaarde, voor duurzame en stabiele economische ontwikkeling. Een logische plaats voor de ontwikkeling van dergelijke activiteiten is gelegen bij bijvoorbeeld Multilaterale en Bilaterale ontwikkelingsbanken (zoals b.v. FMO). Echter, een incubator benadering zoals de Stichting bewerkstelligt door haar uitvoeringspoot Cardano Development B.V. ( CD BV ) schept unieke mogelijkheden door de vrijheid en innovatiekracht die de hierboven genoemde gereguleerde entiteiten niet hebben. De Stichting financiert dus niet alleen onderzoek of projecten, maar laat deze ook uitvoeren door CD BV. Dit is een commerciële entiteit vanwege het feit dat de projecten die ontwikkeld worden op de lange termijn economisch levensvatbaar en dus in principe kostendekkend moeten zijn (met daarin besloten een vergoeding voor overhead en ontwikkelingskosten). Maximalisering van winst voor CD BV is geen doel, maar een kost plus benadering is in de visie van de Stichting noodzakelijk voor schaalbare en houdbare lange termijn oplossingen. Doelstelling De formele doelstelling volgens de statuten luidt: De stichting heeft ten doel: (a) (b) het op eigen naam verkrijgen en houden van aandelen in het kapitaal van de vennootschap [lees: Cardano Development B.V.] en het aantrekken van financiering met het oog op het verkrijgen van aandelen in het kapitaal van de vennootschap; en het bevorderen en bewerkstelligen van de democratisering van financiële markten op een maatschappelijk verantwoorde en financieel duurzame manier. De stichting beoogt haar doel te bereiken door onder meer het (laten) uitvoeren van onderzoek, het (laten) geven van educatie, het (laten) promoten en het geven van subsidies aan bedrijfsmatige initiatieven die het doel van de stichting op het oog hebben. De stichting heeft geen winstoogmerk. Relatie met Cardano Development BV Om een duidelijke scheiding te maken tussen initiatieven die door Stichting zelf worden ontwikkeld en overige activiteiten, is er voor gekozen om de eigen activiteiten onder te brengen in CD BV, waarvan de Stichting alle aandelen houdt. Het bestuur van de Stichting vormt tevens de Raad van Commissarissen van deze entiteit en houdt daarmee rechtstreeks toezicht op de uitvoering van de activiteiten. Indien en wanneer CD BV winst maakt, zal een deel of de gehele netto winst worden uitgekeerd als dividend aan de Stichting. Dit dividend heeft tot doel om de kosten van de stichting te dragen alsmede tot financiering van andere activiteiten voor meerdere jaren. Stichting Cardano Development Page 3
Meerjarenplan De Stichting zal op termijn een meerjarenplan ontwerpen om een lange termijn richting te bepalen voor de Stichting. Dit zal jaarlijks worden geëvalueerd en eventueel bijgesteld. Jaarplan 2014 Voor het jaar 2014 heeft de Stichting zich het volgende ten doel gesteld: Lopende activiteiten via CD BV: o TCX Investment Management Company B.V. beheerder van een coöperatief fonds (TCX Fund N.V.) voor het herverzekeren van valutarisico s van ontwikkelingsbanken (b.v. FMO, KFW, EBRD, IFC, Oikocredit). Zie voor meer informatie www.tcxfund.com o COIN-Re advies voor oplossingen voor financiële risico s in de keten van landbouwsector van ontwikkelingslanden, onder meer door te verzekeren. De eerste pilots met boeren in Mozambique en Malawi. Zie voor informatie www.cardanodevelopment.com o Mantis macro-research voor onderontwikkelde financiële markten in ontwikkelingslanden en toepassingen daarvan in risicomanagement. Zie voor informatie www.mantis.org o BIX Fund fonds voor het voorfinancieren op basis van positieve impact (bijvoorbeeld carbon credits) van huishoudelijke apparaten/hulpmiddelen voor de armste huishoudens in ontwikkelingslanden Nieuwe initiatieven: o Credit Exchange Fund bevorderen van interbancaire transacties in ontwikkelingsmarkten door het stimuleren van gebruik van lokaal onderpand als zekerheid, door het geven van een garantie op basis van dit onderpand Werving fondsen De Stichting heeft drie bronnen van inkomsten: Opbrengsten uit dividend van Cardano Development B.V. Gerichte subsidies van overheid, NGO of fondsen voor specifieke projecten Bijdragen van private partijen, al dan niet bedoeld voor een specifiek initiatief De werving voor de laatste twee bronnen zal over het algemeen ad hoc plaatsvinden. Beheer van fondsen De dekking van de algemene kosten van de Stichting kan in eerste instantie gefinancierd worden door het te verwachte jaarlijkse dividend vanuit CD BV. Er zal wel een buffer gevormd worden zodat bij fluctuaties de Stichting niet in mogelijke financiële moeilijkheden komt. De buffer zal elk jaar in het budgetproces worden geëvalueerd. Bij grotere projecten zal eerst dekking worden gezocht voordat er verplichtingen worden aangegaan. Afgezien van de initiële achtergestelde lening van Cardano Holding B.V. voor de verwerving van de aandelen in CD BV in maart 2013, is de Stichting niet voornemens om vreemd vermogen aantrekken. Dit kan mogelijk wel op het niveau van de CD BV geschieden. Stichting Cardano Development Page 4
Mocht CD BV onverhoopt grote winsten maken in geval van een eventuele verkoop van een deelneming of anderszins, dan zal er extra dividend worden uitgekeerd en zal de Stichting vervolgens een bestedingsplan opstellen. De jaarrekening en het jaarverslag zullen worden voorzien van een verklaring van een externe accountant. Contact Postadres van de Stichting: Secretariaat Stichting Cardano Development Weena 690, 3012 CN, Rotterdam t.a.v. Bart Bos (directeur van Cardano Development B.V.) Het fiscaal nummer (RSIN) van de Stichting is 852610075. De Stichting is geregistreerd onder nummer 2448812 bij de Kamer van Koophandel. De statuten van de Stichting zijn schriftelijk opvraagbaar. Alle overige ANBI-vereiste informatie is te vinden op http://www.cardanodevelopment.com Stichting Cardano Development Page 5