Stichting Zero Impacts Plastics Gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2016
Inhoudsopgave Pagina JAARREKENING Balans per 31 december 2016 3 Staat van baten en lasten over 2016 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans 7 Toelichting op de staat van baten en lasten 8 OVERIGE GEGEVENS Voorstel resultaatverwerking 9 Samenstellingsverklaring van de accountant 10 2
Balans per 31 december 2016 (na voorstel resultaatverdeling) ACTIVA 31 december 2016 31 december 2015 Vlottende activa Vorderingen 1 5.250 - Liquide middelen 2 5.319 47.593 10.569 47.593 PASSIVA Kortlopende schulden 3 10.569 47.593 10.569 47.593 3
Staat van baten en lasten over 2016 2016 2015 Baten Subsidiebijdragen 16.950 20.164 16.950 20.164 Lasten Bestede uren 4 16.315 17.696 Overige subsidiabele lasten 5 635 2.468 Som der bedrijfslasten 16.950 20.164 Netto resultaat - - 4
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling INFORMATIE OVER DE RECHTSPERSOON Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Zero Impacts Plastics is feitelijk en statutair gevestigd op Weteringschans 205 2, 1017XG te Amsterdam en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 64483177. ALGEMENE TOELICHTING Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon Stichting Zero Impacts Plastics heeft tot doel om ervoor te zorgen dat er geen negatieve gevolgen meer zijn van het gebruik van kunststoffen voor ecologie en maatschappij van productie tot eindgebruik. De locatie van de feitelijke activiteiten Stichting Zero Impacts Plastics is feitelijk gevestigd op Weteringschans 205 2, 1017XG te Amsterdam. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR VERSLAGGEVING De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijn Jaarverslaggeving 640. De jaarrekening is opgesteld in. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het 5
ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. 6
Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2016 31-12-2015 1 Vorderingen Ministerie van I&M 5.250-2 Liquide middelen ABN AMRO 5.319 47.593 31-12-2016 31-12-2015 3 Kortlopende schulden Vooruitontvangen subsidiegelden - 27.436 Belastingen en premies sociale verzekeringen 1.824 - Nog te betalen bedragen 8.745 20.157 10.569 47.593 Vooruitontvangen subsidiegelden Vooruitontvangen subsidie Stichting DOEN - 27.436 Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting 1.824 - Nog te betalen bedragen Vooruitgefactureerde termijnen 7.535 - Nog te betalen facturen 1.210 20.157 8.745 20.157 7
Toelichting op de staat van baten en lasten 2016 2015 Baten Subsidiebijdragen 16.950 20.164 4 Bestede uren Bestede subsidiabele uren 16.315 17.696 5 OVERIGE SUBSIDIABELE LASTEN Kantoorkosten 30 - Algemene kosten 605 2.468 635 2.468 Kantoorkosten Overige kantoorkosten 30 - Algemene kosten Overige stichtingskosten - 1.856 Accountantskosten 605 605 Bankkosten - 7 605 2.468 Amsterdam, Stichting Zero Impacts Plastics L.J.W. Smit Directeur J.P. van Soest Penningsmeester 8
Overige gegevens Voorstel resultaatverwerking Het bestuur van de huishouding stelt voor het saldo van baten en lasten de volgende bestemming te geven: Het saldo van baten en lasten over 2016 ad 8.140 negatief wordt geheel in mindering gebracht op de overige reserves. Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld en is derhalve nog niet verwerkt in de jaarrekening 2016 van de huishouding. Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde bestemming saldo van baten en lasten reeds verwerkt in de jaarrekening 2016 van de huishouding. 9
Geachte heer Smit, Samenstellingsverklaring van de accountant Aangezien onze samenstellingswerkzaamheden met betrekking tot de jaarrekening nog niet zijn voltooid en er derhalve geen samenstellingsverklaring is verstrekt, terwijl tevens geen accountantscontrole is uitgevoerd, vermelden wij op grond van de geldende Verordening gedrags- en beroepsregels accountants dat op deze concept-jaarrekening geen accountantscontrole is toegepast. 10