a lupacompany Stichting Putting it Together Produkties Jaarverslag 2016
Amsterdam, 25 juni 2017 Stichting Putting it Together Produkties T.a.v. Het bestuur Waalstraat 82hs 1079 EA AMSTERDAM OPDRACHT Geachte bestuurslid, vertegenwoordiger, Ingevolge de ons verstrekte opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening van de vennootschap brengen wij hiermede rappport uit inzake de jaarrekening. Opdracht Wij hebben deze jaarrekening samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de vennootschap. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Wij hebben onze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 4410 "Opdrachten tot het samenstellen van financiële informatie". De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met Titel 9 BW2. Mocht u vragen hebben na aanleiding van het verslag of een toelichting wensen dan kunt u contact met ons opnemen. Hoogachtend, M.J. Kooistra Artlupa
Jaarverslag 2016 Brief bestuur Inhoudsopgave: Verslag Pagina 1: Pagina 2: Pagina 3: Algemene informatie Bespreking van de resultaten Financiële positie Jaarrekening Pagina 5: Pagina 6: Pagina 7: Pagina 8-9: Pagina 10-11: Pagina 12-13: Pagina 14-20: Pagina 21: Pagina 22: Pagina 23: Pagina 24: Pagina 25: Pagina 26: Balans Staat van Baten en Lasten Financiële beschouwing Algemene toelichting & waarderingsgrondslagen Specificatie Balans Specificatie Staat van Baten en Lasten Uitsplitsing activiteitenlasten Niet uit de Balans blijkende verplichting Kasstroomoverzicht Activaregister Uitplitsing balansposten vorderingen BTW overzicht Uitsplitsing balansposten schulden Overige gegevens: Pagina 28: Resultaatbestemming
Algemeen Oprichting Datum oprichting: 05 september 2011 In het handelsregister van de Kamer van Koophandel: Gevestigd te: Amsterdam Dossiernummer: 53473108 Vestigingsadres: Waalstraat 82hs Doel van de stichting en samenstelling van het bestuur Het doel van de stichting: Dienstverlening voor uitvoerende kunst Het stimuleren van kunst van verpozende en dramatische aard; het intiëren, ontwikkelen en produceren, uitbrengen en steunen van theatervoorstellingen, alsmede van televisie- en andere audiovisuele producties al of niet in samenwerking met derden en het exploiteren van de intellectuele eigendomsrechten van deze producties; het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevordelijke kan zijn. Bestuur De samenstelling van het bestuur is als volgt: Voorzitter: van Haasteren, Monica Catharina Maria Penningmeester: Witteveen, Harm Jan Secretaris: Schumacher, Kim Irene Mathilde 1
Bespreking van de resultaten 2016 2015 Euro % Euro % Opbrengsten 0 100,0% 0 100,0% Opbrengsten 0 0,0% 0 0,0% Beheerskosten personeel 0 0,0% 0 0,0% Beheerskosten materieel 138 0,0% 2.045 0,0% Activiteitenlasten personeel 0 0,0% 1.696 0,0% Activiteitenlasten materieel 0 0,0% 56 0,0% Som der bedrijfslasten 138 0,0% 3.797 0,0% Exploitatieresultaat -138 0,0% -3.797 0,0% Rente Baten en Lasten 25 0,0% 220 0,0% Buitengewone baten & lasten -53 0,0% 3.400 0,0% Resultaat -167 0,0% -177 0,0% Vergelijking Specificatie van de veranderingen in opbrengsten en kosten van huidig boekjaar in vergelijking met vorig boekjaar: Opbrengsten 0 Beheerskosten personeel 0 Beheerskosten materieel -1.907 Activiteitenlasten personeel -1.696 Activiteitenlasten materieel -56 Totaal bedrijfskosten -3.659 Exploitatieresultaat 3.659 Rente Baten en Lasten -195 Buitengewone baten & lasten -3.453 Verandering resultaat 10 2
Financiële positie 2016 2015 In euro's Op korte termijn beschikbaar Vorderingen 130.481 4.429 Liquidemiddelen 55.201 3.281 Kortlopende schulden -183.323-5.184 Saldo beschikbare middelen 2.359 2.526 Vastgelegd op lange termijn Gefinanancieerd met op lange termijn beschikbare middelen 2.359 2.526 Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen 2.359 2.526 Totaal 2.359 2.526 Verandering werkkapitaal Verandering kortlopende schulden 178.139- Verandering vorderingen op korte termijn 126.052 Verandering liquide middelen 51.920 167-3
Jaarrekening
Balans per 31/12 2016 2015 2016 2015 (In euro's na verwerking van het resultaat) Actief Passief Vaste activa Eigen vermogen Immateriële vaste activa 0 0 Eigen vermogen 2.359 2.526 Materiële vaste activa 0 0 Financieel vaste activa 0 0 Vlottende activa Schulden en overlopende passiva Voorraden 0 0 Lang lopende schulden 0 0 Vorderingen en overlopende activa 130.481 4.429 Schulden en overlopende passiva 183.323 5.184 Liquide middelen 55.201 3.281 Totaal 185.682 7.710 Totaal 185.682 7.710 5
Staat van baten en lasten 2016 2015 In euro's Gerealiseerd Gerealiseerd OPBRENGSTEN Directe opbrengsten Publieksinkomsten 0 0 Sponsoring 0 0 Overige inkomsten 0 0 Indirecte opbrengsten Diverse inkomsten 0 0 Totale opbrengsten 0 0 SUBSIDIES EN BIJDRAGEN Subsidies Subsidie gemeente(n) 0 0 Subsidie provincie en rijk 0 0 Publieke fondsen 0 0 Overige bijdragen uit private middelen Donaties en giften 0 0 Private fondsen 0 0 Totale subsidies en bijdragen 0 0 TOTALE BATEN 0 0 BEHEERSKOSTEN Personeelkosten 0 0 Beheerskosten personeel 0 0 Beheerskosten 138 2.045 Beheerskosten materieel 138 2.045 Totale beheerskosten 138 2.045 ACTIVITEITENLASTEN Voorbereiding personeel 0 700 Uitvoering personeel 0 0 Locatie personeel 0 0 Voorzieningen personeel 0 0 Technische voorzieningen personeel 0 0 Marketing & communicatie personeel 0 996 Gastoptredens & educatie 0 0 Activiteitenlasten personeel 0 1.696 Voorbereiding materieel 0 0 Uitvoering materieel 0 0 Voorzieningen materieel 0 0 Inrichtingskosten materieel 0 0 Technische voorzieningen 0 0 Marketing & communicatie 0 56 Bijzondere kosten 0 0 Activiteitenlasten materieel 0 56 Totalen activiteitenlasten 0 1.752 TOTALE LASTEN 138 3.797 EXPLOITATIERESULTAAT -138-3.797 Rente Baten en Lasten 25 220 Buitengewone baten & lasten -53 3.400 Resultaat -167 177-6
Financiële beschouwing In 2016 zijn er geen voorstellingen geweest. Wel zijn de voorbereidingen begonnen voor de voorstelling in 2017. Alle kosten en opbrengsten voor die voorstelling wordt toegerekend aan 2017. 7
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Jaarrekening is opgesteld conform RJ 640, organisaties zonder winststreven. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor eventuele oninbaarheid wordt een voorziening getroffen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vordering op krediet- en/of bankinstellingen en kasmiddelen. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. 8
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Als resultaat is bepaald het verschil tussen opbrengstwaarde van de verleende diensten en de bedrijfs- en de overige lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders is vermeld. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin deze worden gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong hebben voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en voorzienbaar zijn. Baten De baten betreffende de in het verslag jaar toegekende subsidie/fondsen na aftrek van kortingen en omzetbelasting. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vast activa zijn begrepen onder de afschrijvingen op materiële vast activa. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat vóór belastingen naar geldende tarief, waarbij rekening wordt gehouden met fiscale faciliteiten. De stichting valt onder de subjectieve vrijstelling zodat er geen Vennootschapsbelasting afgedragen hoeft te worden 9
Specificatie balans per 31/12 Activa 2016 2015 In euro's Vaste activa Goodwill 0 0 Afschrijvingen goodwill 0 0 Immateriële vaste activa 0 0 Inventaris 0 0 Afschrijvingen inventaris 0 0 Inventaris 0 0 Auto 0 0 Afschrijvingen auto 0 0 Auto 0 0 Computer 0 0 Afschrijvingen computer 0 0 Computer 0 0 Grond 0 0 Gebouwen 0 0 Afschrijvingen gebouwen 0 0 Gebouwen 0 0 Materiële vaste activa 0 0 Borg 0 0 Leningen 0 0 Financieel vaste activa 0 0 Vlottende activa Voorraden 0 0 Subsidie 0 0 Debiteuren 47.000 10 Vennootschapsbelasting 0 0 Omzetbelasting 4.338 4.419 Overlopende activa 79.143 0 Overige vorderingen 0 0 Vorderingen en overlopende activa 130.481 4.429 Kas 0 0 Lopende rekening 20.201 3.281 Spaarrekening 35.000 0 Liquide middelen 55.201 3.281 Totaal 185.682 7.710 10
Specificatie balans per 31/12 Passiva 2016 2015 In euro's Wettelijke en statutaire reserve 0 0 Overige reserve 2.526 2.703 Reserves 2.526 2.703 Resultaat boekjaar -167-177 cumulatief resultaat -167-177 Totaal Eigen vermogen 2.359 2.526 Voorziening groot onderhoud 0 0 Voorziening dubieuze debiteuren 0 0 Voorziening belastingen 0 0 Voorzieningen 0 0 Lang lopende schulden 0 0 Postbank 0 0 Bank 0 0 Crediteuren 10.170 184 Omzetbelasting 0 0 Loonheffingen 0 0 Netto loon 0 0 Pensioen 0 0 Vakantiegeld 0 0 Vennootschapsbelasting 0 0 Nog te betalen subsidie 0 0 Overlopende passiva 168.153 0 Overige passiva 5.000 5.000 Schulden en overlopende passiva 183.323 5.184 Totaal 185.682 7.710 11
Specificatie van staat van baten en lasten 2016 2015 Euro Euro Publieksinkomsten 0 0 Sponsoring 0 0 Overige inkomsten 0 0 Diverse inkomsten 0 0 Subsidies en fondsen 0 0 Donaties en giften 0 0 Totale Baten 0 0 Beheerslasten 1. Beheerslasten personeel Staf-directie artistiek 0 0 Staf-directie financieel 0 0 Staf-directie productioneel 0 0 Staf-directie kantoor 0 0 Staf-directie marketing 0 0 Staf-directie overig 0 0 Overige personeelskosten 0 0 Ontvangen uitkeringen en subsidies 0 0 Totale kosten personeel 0 0 2. Beheerslasten materieel Administratiekosten 138 784 Accountantskosten 0 0 Juridische advisering 0 0 Bestuursvergadering 0 0 Evenementenverzekering 0 0 Verzekering 0 1.112 Reiskosten 0 0 Literatuur/abonnementen 0 0 Branch- en organisatiekosten 0 0 Representatiekosten 0 0 Huur bedrijfspand 0 0 Materiaal/inventaris 0 149 Afschrijvingskosten 0 0 Communicatiekosten 0 0 PR/Branding 0 0 Totale kosten materieel 138 2.045 Activiteitenlasten 1. Activiteitenlasten personeel 1.1 Productie P.a Voorbereiding personeel 0 700 P.b. Uitvoering personeel 0 0 1.2 Voorzieningen P.c Locatie personeel 0 0 P.d. Voorzieningen personeel 0 0 P.e. Technische voorzieningen personeel 0 0 1.3 Marketing en randprogrammering P.f Marketing & communicatie personeel 0 996 P.g Gastoptredens & educatie 0 0 Totale activiteitenlast personeel 0 1.696 12
Specificatie van staat van baten en lasten 2016 2015 (vervolg) Euro Euro 2. Activiteitenlasten materieel 2.1 Productie M.a Voorbereiding materieel 0 0 M.b Uitvoering materieel 0 0 2.2 Voorzieningen M.c Voorzieningen materieel 0 0 M.d Inrichtingskosten materieel 0 0 M.e Technische voorzieningen 0 0 2.3 Marketing en overige kosten M.g Marketing & communicatie 0 56 M.h Bijzondere kosten 0 0 Totale activiteitenlast materieel 0 56 Totale beheerslasten 138 2.045 Totale activiteitenlasten 0 1.752 Totale kosten 138 3.797 Exploitatieresultaat -138-3.797 Renteopbrengsten 25 220 Rentekosten 0 0 Buitengewone baten & lasten -53 3.400 Resultaat deelneming(en) 0 0 Financiele baten en lasten -29 3.620 Vennootschapsbelasting 0 0 Resultaat 167-177- 13