FINANCIEEL VERSLAG
BESTUURSVERSLAG OVER 2016 Ingevolge artikel 396 lid 7 Titel 9 Boek 2 BW is afgezien van het opstellen van een bestuursverslag over 2016. Ondertekening van de jaarrekening Opmaak jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt door het bestuur. Schipluiden, 26 juni 2017 A. van Oord-Wiessing A. van Tilburg Th.J.H. Droge E. Roeling D. Post M. Post-Kleijweg Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 2
JAARREKENING 2016
BALANS PER 31 DECEMBER 2016 31 december 2016 31 december 2015 Actief Vaste activa Materiële vaste activa (1) 9.382 15.770 Vlottende activa Voorraden (2) 30.015 30.015 Vorderingen (3) 176.622 148.179 Liquide middelen (4) 31.503 55.398 238.140 233.592 247.522 249.362 Passief Stichtingsvermogen (5) -454.218-425.241 Kortlopende schulden (6) 701.740 674.603 247.522 249.362 Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 4
WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Baten Netto-omzet (7) 762.382 750.000 740.689 Baten uit fondsverwerving 250.000 250.000 250.000 Overige baten (8) 223.691 136.000 221.418 Som der baten 1.236.073 1.136.000 1.212.107 Lasten Kosten baten Kostprijs van de omzet (9) 222.214 177.500 220.663 Lasten overige baten (10) 78.465 52.500 70.739 Beheer en administratie 300.679 230.000 291.402 Personeelslasten (11) 498.812 420.000 478.642 Afschrijvingen 8.828 21.000 17.743 Overige bedrijfslasten (12) 423.732 404.000 391.997 Financiële baten en lasten (13) 32.999 10.000 32.177 964.371 855.000 920.559 1.265.050 1.085.000 1.211.961 Saldo uit gewone bedrijfsuitoefening -28.977 51.000 146 Buitengewone lasten (14) - - -8.800 Saldo -28.977 51.000-8.654 Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 5
TOELICHTING ALGEMEEN EN GRONDSLAGEN ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de in Titel 9 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek opgenomen voorschriften. Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro's. Het regime voor de verslaggeving voor kleine rechtspersonen is toegepast. Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2016 gemiddeld 17 personeelsleden werkzaam (2015: 17). GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en, indien van toepassing, bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere nettoopbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Afschrijvingen De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen worden gebaseerd op aanschafprijs. De afschrijving op overige vaste activa wordt berekend op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Financiële baten en lasten Rentebaten en -lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 6
Buitengewone baten en lasten Onder buitengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die duidelijk te onderscheiden zijn van de activiteiten in het kader van de gewone bedrijfsuitoefening en derhalve een zeer incidenteel karakter hebben. Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 7
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 31-12-2016 31-12-2015 Materiële vaste activa (1) Verbouwingen - 1.848 Inventaris 8.102 10.742 Vervoermiddelen 1.280 3.180 9.382 15.770 Afschrijvingspercentages Verbouwingen 20 Inventaris 20 Vervoermiddelen 20 % 31-12-2016 31-12-2015 Voorraden (2) Gereed product en handelsgoederen 30.015 30.015 Gereed product en handelsgoederen Voorraad drank 2.165 2.165 Voorraad eten 25.000 25.000 Voorraad kaarten/boeken/cd/dvd 1.350 1.350 Voorraad winkel 1.500 1.500 30.015 30.015 Vorderingen (3) Debiteuren 42.281 40.750 Omzetbelasting 17.921 20.956 Overige vorderingen 103.293 73.264 Overlopende activa 13.127 13.209 176.622 148.179 Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 8
31-12-2016 31-12-2015 Debiteuren Debiteuren 42.281 40.750 Overige vorderingen Rekening-courant Indigo 103.293 68.682 Rekening-courant Honey Highway - 4.582 103.293 73.264 Overlopende activa Verzekeringen 13.127 12.112 Vooruitbetaalde kosten - 1.097 13.127 13.209 Liquide middelen (4) Triodos.559 29.714 54.547 Kas 300 300 Gelden onderweg 1.489 551 31.503 55.398 Eigen vermogen (5) Continuïteitsreserve -454.218-425.241 Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari -425.241-416.587 Resultaatbestemming -28.977-8.654 Saldo per 31 december -454.218-425.241 Kortlopende schulden (6) Crediteuren 66.999 28.435 Loonheffingen 10.711 11.288 Pensioenverplichtingen 7.664 17.718 Overige schulden 529.223 549.136 Overlopende passiva 87.143 68.026 701.740 674.603 Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 9
Overige belastingen en premies sociale verzekeringen 31-12-2016 31-12-2015 Loonheffingen 10.711 11.288 Pensioenverplichtingen 7.664 17.718 18.375 29.006 Overige schulden Rekening-courant Honey Highway 258 - Rekening-courant D. Post 524.207 545.651 Rekening-courant informatiecentrum 4.758 3.485 529.223 549.136 Overlopende passiva Vakantiegeld 20.782 18.085 Vakantiedagen 10.632 6.911 Accountantskosten 1.108 1.750 Rente- en bankkosten 457 399 Te betalen optredens 4.185 1.575 Kuychi bijdrage benefietavond 45.000 10.171 Huisvestingskosten - 25.000 Gelden onderweg cadeaubonnen 3.729 4.135 Waarborgsommen 1.250-87.143 68.026 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Huur Door de stichting zijn meerjarige financiële verplichtingen aangegaan tot en met 2017 terzake van huur van bedrijfsruimte ( 265.000 per jaar). Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 10
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 Netto-omzet (7) Realisatie 2016 Realisatie 2015 Omzet drank 312.468 301.115 Omzet eten 448.389 436.951 Omzet overige 1.525 2.623 Overige baten (8) 762.382 740.689 Opbrengst winkel 46.638 48.856 Opbrengst verhuur 88.764 81.487 Opbrengst kaartverkoop 77.746 86.159 Overige opbrengsten 10.543 4.916 Kostprijs van de omzet (9) 223.691 221.418 Inkoop drank 74.512 87.044 Inkoop eten 122.469 113.190 Kosten buitenplaats 11.179 12.389 Overige inkopen 14.054 8.040 Lasten overige baten (10) 222.214 220.663 Kosten optredens 49.419 51.758 Kostprijs "Peru" materialen 8.285 4.683 Kostprijs boeken/kaarten 951 851 Inkoop winkel 19.810 13.447 Personeelslasten (11) 78.465 70.739 Lonen en salarissen 397.914 381.757 Sociale lasten 95.947 88.812 Overige personeelslasten 4.951 8.073 498.812 478.642 Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 11
Lonen en salarissen Realisatie 2016 Realisatie 2015 Bruto lonen 395.086 386.508 Mutatie vakantiegeldverplichting 40.461 18.545 435.547 405.053 Ontvangen ziekengelduitkeringen -9.858 - Doorbelaste personeelslasten -27.775-23.296 Sociale lasten 397.914 381.757 Premies werknemersverzekeringen 48.805 42.464 Vergoeding ZVW 27.452 27.380 Werkgevers lasten pensioenen 19.690 18.968 Overige personeelslasten 95.947 88.812 Uitzendkrachten - 633 Reiskostenvergoeding 6.229 5.159 Onkostenvergoedingen - 874 Opleidingslasten 250 2.740 Bedrijfskleding 1.172 127 Doorberekende personeelskosten - -1.460 Subsidieregeling -2.700 - Afschrijvingen materiële vaste activa 4.951 8.073 Verbouwingen 1.848 8.105 Inventaris 5.080 7.538 Vervoermiddelen 1.900 1.900 Debiteuren - 200 Overige bedrijfslasten (12) 8.828 17.743 Huisvestingslasten 337.412 327.058 Kantoorlasten 23.764 16.406 Autolasten 4.104 4.410 Verkooplasten 30.300 15.315 Algemene lasten 28.152 28.808 423.732 391.997 Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 12
Huisvestingslasten Realisatie 2016 Realisatie 2015 Huur pand 265.000 265.000 Gas, water en elektra 28.934 20.718 Onderhoud pand 24.636 21.450 Zakelijke lasten 4.420 6.612 Schoonmaakkosten 8.290 8.562 Tuinonderhoud 53 642 Overige huisvestingslasten 6.079 4.074 Kantoorlasten 337.412 327.058 Kantoorbenodigdheden 4.075 2.803 Drukwerk - 200 Onderhoud inventaris 6.880 3.105 Automatiseringslasten 8.230 5.929 Telecommunicatie 2.619 2.344 Porti 591 552 Contributies en abonnementen 1.369 1.473 Autolasten 23.764 16.406 Brandstoffen 2.824 2.393 Onderhoud 625 993 Verzekering 204 515 Motorrijtuigenbelasting 451 412 Boetes en bekeuringen - 97 Verkooplasten 4.104 4.410 Reclame- en advertentiekosten 18.442 14.987 Representatielasten 139 996 Overige verkooplasten 12.897 1.295 31.478 17.278 Doorbelaste verkooplasten -1.178-1.963 30.300 15.315 Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 13
Algemene lasten Realisatie 2016 Realisatie 2015 Accountantslasten 8.334 11.305 Administratieve bijstand 5.401 3.341 Verzekeringen 14.230 14.305 Betalingsverschillen 19 - Overige algemene lasten 168-143 Financiële baten en lasten (13) 28.152 28.808 Rentelasten en soortgelijke lasten -32.999-32.177 Rentelasten en soortgelijke lasten Rente bank 1.830 1.668 Rente rekening-courant 31.161 30.459 Overige rentelasten 8 50 Buitengewone lasten (14) 32.999 32.177 Schadeloosstelling - 8.800 Ondertekening van de jaarrekening Opmaak jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt door het bestuur. Schipluiden, 26 juni 2017 A. van Oord-Wiessing A. van Tilburg Th.J.H. Droge E. Roeling D. Post M. Post-Kleijweg Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 14