AMC Personeelsvereniging gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2016 Pagina 1 van 11
INHOUD RAPPORT Jaarrekening Pagina Balans per 31 december 2016 3 Staat van Baten en Lasten over 2016 4 Grondslagen van de jaarrekening 5 Toelichtingen op de balans per 31 december 2016 6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2016 8 Begroting komend jaar t.o.v. voorgaande jaren 10 Pagina 2 van 11
Balans per 31 december 2016 (na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2016 31-12-2015 VASTE ACTIVA [I] Materiële vaste activa Inventarissen 870 150 VLOTTENDE ACTIVA [II] Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 71.946 50.110 Liquide middelen 101.111 122.818 173.927 173.077 PASSIVA VERENIGINGSVERMOGEN [III] Verenigingsvermogen 162.781 152.307 Exploitatieresultaat 3.177 10.474 165.959 162.781 KORTLOPENDE SCHULDEN [IV] Overige schulden en overlopende passiva 7.968 10.296 173.927 173.077 Pagina 3 van 11
Staat van Baten en Lasten over 2016 2016 2015 Baten uit eigen activiteiten [V] 152.572 146.596 Uitgaven clubs 38.825 34.371 Brutomarge 113.747 112.225 Uitgaven eigen activiteiten [VI] 84.282 69.376 Afschrijvingen 74 1.125 Overige beheerlasten 26.076 31.550 Som der beheerlasten 110.432 102.051 Exploitatieresultaat 3.315 10.173 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 117 538 Rentelasten en soortgelijke kosten -254-237 Som der financiële baten en lasten -138 301 Resultaat uit gewone exploitatie 3.177 10.474 Pagina 4 van 11
Grondslagen van de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebasseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De bedrijfsgebouwen en terreinen, machines en installaties en andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen aanschafprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs). De afschrijvingen zijn berekend volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages zijn hierbij gehanteerd: Inventaris 20% Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE EXPLOITATIERESULTAATBEPALING Het exploitatieresultaat wordt bepaald als zijnde het verschil tussen de omzet verminderd met alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De omzet is de opbrengst van de in het jaar aan derden geleverde goederen en diensten onder aftrek van omzetbelasting, kortingen en dergelijke kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Som der financiële baten en lasten Naast de toerekening van rentebaten en lasten aan het jaar waarop ze betrekking hebben, worden kosten opgenomen samenhangend met de beschikking over vreemd vermogen en het gebruik van het bankverkeer. Pagina 5 van 11
Toelichtingen op de balans per 31 december 2016 VASTE ACTIVA [I] Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: Inventarissen Inventarissen Stand per 1 januari Aanschafwaarde 5.628 Cumulatieve afschrijvingen -5.478 Boekwaarde 150 Mutaties in de boekwaarde: Investeringen 794 Afschrijvingen 74 Saldo 720 Stand per 31 december Aanschafwaarde 6.422 Cumulatieve afschrijvingen -5.552 Boekwaarde 870 Betreft de aanschaf van een geluidsinstallatie. De AMC PV is voor 50% eigenaar van de installatie. Het vermelde investeringsbedrag is het aandeel van de AMC PV in de aangeschafte geluidsinstallatie. VLOTTENDE ACTIVA [II] Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2016 31-12-2015 Nog te ontvangen bijdrage AMC 44.916 32.375 Nog te ontvangen eigen bijdrage deelnemers 1.919 1.455 Vooruitbetaalde kosten BCA 13.552 0 Vooruitbetaalde kosten Wegnaarhetwerk 7.262 7.120 Vooruitbetaalde kosten activiteiten 3.031 8.551 Vooruitbetaalde kosten overige 1.150 70 Interestbaten 4 e kwartaal 117 538 71.946 50.110 Pagina 6 van 11
Liquide middelen 31 12 2016 31 12 2015 ABN AMRO Bestuur rekening 16.110 12.817 ABN AMRO Bestuur spaarrekening 85.000 110.000 Kas 1 1 101.111 122.818 VERENIGINGSVERMOGEN [III] Verenigingsvermogen 2016 2015 Stand per 1 januari 162.781 152.307 Exploitatieresultaat 3.177 10.474 Stand per 31 december 165.959 162.781 Van het Verenigingsvermogen per 31 december 2014 wordt minimaal 45.000,00 aangehouden als buffer voor verplichtingen die zijn aangegaan en mogelijke calamiteiten. Het resterende Verenigingsvermogen staat ter vrije beschikking aan de Algemene ledenvergadering. Tevens wordt er een jubileumreserve opgebouwd welke aangewend zal gaan worden voor het jubileumfeest in 2015. KORTLOPENDE SCHULDEN [IV] Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2016 31-12-2015 Crediteuren 6.277 9.528 Vooruitontvangen bedragen 1673 749 Nog te betalen kosten 19 19 7.968 10.296 Pagina 7 van 11
Toelichting op de staat van baten en lasten 2016 Baten uit eigen activiteiten [V] 2016 2015 Lidmaatschapsgelden personeelsleden 102.049 100.900 Lidmaatschapsgelden niet personeelsleden 798 1.675 Toegezegde bijdrage AMC RvB 23.000 23.139 Niet/aanvullend opgevraagde Bijdrage AMC RvB 0 0 Cursussen/workshops/activiteiten 9.851 8.419 Happening events 5.395 86 Sinterklaasviering 1.439 1.427 Kerstmarkt 2.100 0 Hockeytoernooi 5.190 7.595 Golftoernooi 890 1.465 Hardloopclub 1.860 1.774 Fotoclub 0 117 152.572 146.596 Uitgaven clubs AMC Big band 5.130 5.400 AMC Bridgeclub 1.856 1.528 AMC Fotoclub 3.140 837 AMC Golf toernooi 1.295 1.915 AMC Hockey 3.376 2.031 AMC Hockey toernooi 6.743 9.388 AMC Koor 4.450 4.535 AMC Loop (sponsoring AMC PV) 12.790 8.558 AMC Volleybal 45 180 38.825 34.371 Uitgaven eigen activiteiten [VI] Workshops/cursussen/nieuwe initiatieven *) 29.996 14.482 Kosten workshops/cursussen/nieuwe initiatieven *) 0 563 Happening events **) 34.850 43.751 Sinterklaasviering ***) 12.819 10.580 Kerstmarkt 6.617 0 84.282 69.376 *) Betreft maandelijkse activiteiten van de Vereniging **) Betreft in 2014 meerdere evenementen. ***) In 2014 waren er 3 voorstellingen Pagina 8 van 11
Toelichting op de staat van baten en lasten 2016 (vervolg) 2016 2015 Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris 74 1.125 Overige beheerslasten Algemene kosten Verenigingspas 0 0 Wegnahetwerk 7.780 6.416 BCA 13.310 13.219 Organisatiekosten 4.986 11.915 Algemene kosten 26.076 31.550 Som der financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 2016 2014 Interestbaten deposito rekening 117 538 Rentelasten en soortgelijke kosten Interestlasten en bankkosten -254-237 Pagina 9 van 11
Begroting komend jaar t.o.v. voorgaande jaren 2017 2016 2015 Baten uit eigen activiteiten Aantallen leden 5.500 5.500 5.541 Aantallen oud leden 90 90 88 Lidmaatschapstarief 18 18 18 Lidmaatschapsgelden 100.620 100.620 101.322 Bijdrage AMC 21.000 23.000 23.139 Cursussen/workshops p.m. p.m. p.m. Som der baten uit eigen activiteiten 121.620 123.620 124.461 Beheerslasten Clubs: AMC Big band 5.280 5.280 5.280 Bijdrage AMC Big Band leden -720-720 0 AMC Bridgeclub 2.421 2.421 1.496 AMC Fotoclub 2.250 2.250 1.980 AMC Golf (incl. toernooi) 1.000 1.000 880 AMC Hardloopclub 6.489 6.489 5.280 Bijdrage AMC Hardloopclub leden -1.290-1.290 0 AMC Hockey (incl. toernooi) 4.640 4.180 4.301 AMC Koor 4.636 4.636 5.267 Bijdrage AMC Koor leden -160-160 0 AMC Loop (sponsoring AMC PV) 1.000 1.000 880 AMC Voetbal 2000 0 0 AMC Volleybal 100 100 45 AMC overige 0 0 0 27.646 25.186 25.409 Activiteiten: Workshops/nieuwe initiatieven 10.000 7.500 6.000 Happening events *) 50.000 40.000 50.000 Sinterklaasviering 11.000 10.000 10.000 Kerstmarkt 10.000 10.000 10.000 Nieuwsjaarborrel 0 0 150 Verenigingspas 0 0 0 Beheer Website 0 1.150 0 Wegnahetwerk 7.500 7.500 7.465 BCA 14.000 14.000 13.000 Midweek Centra Parks 12.500 0 0 Kostenplaats AMC 6.000 6.000 6.000 Webwinkel? 1.150 0 0 Nieuwsbrief? 3.500 0 0 Administratieve ondersteuning? 5.000 0 0 Overigekosten 3.000 3.000 3.000 Overige beheerskosten 133.650 99.150 105.615 Financiële baten en lasten p.m. p.m. p.m. Pagina 10 van 11
Som der beheerslasten 161.296 124.336 131.024 Exploitatieresultaat -39.676-716 -6.563 *) Betreft in 2014 diverse kleinere activiteiten, 2013 AMC Duinrell familiedag. Voor 2015 is voor juni een jubileumfeest gepland. Pagina 11 van 11