Registratiedocument FINLES N.V.

Registratiedocument FINLES N.V. Augustus 2013

Inhoudsopgave Inhoudsopgave... 2 1 Inleiding... 3 1.1 Doel Registratiedocument Finles N.V.... 3 1.2 Activiteiten van Finles N.V.... 3 1.3 Aan derden uitbestede taken... 4 1.4 Juridische structuur Finles Groep... 7 2 Contactgegevens met betrekking tot de Beheerder en Bewaarder... 8 2.1 De Beheerder... 8 2.2 De Bewaarders... 9 3 Diverse (controle)verklaringen... 12 3.1 Controleverklaring met betrekking tot de jaarrekening van de Beheerder... 12 3.2 Controleverklaring met betrekking tot de jaarrekening van de Bewaarder... 12 3.3 Verklaring met betrekking tot het Eigen vermogen van de Beheerder... 12 3.4 Verklaring met betrekking tot het Eigen vermogen van de Bewaarder... 12 4 Informatieverstrekking Finles N.V.... 13 4.1 Verslaggeving Finles N.V.... 13 4.2 Verslaggeving Bewaarder... 13 4.3 Regels en voorwaarden betreffende de vervanging van de Beheerder en de Bewaarder... 13 2

1 Inleiding 1.1 Doel Registratiedocument Finles N.V. Het registratiedocument geeft de belegger informatie over de activiteiten en verantwoordelijkheden van de Beheerder, Finles N.V., de soorten beleggingsinstellingen die Finles beheert dan wel voornemens is te beheren en algemene informatie met betrekking tot de Beheerder en de Bewaarder van de Finles Fondsen. Voor deze activiteiten is Finles N.V. in het bezit van een vergunning uit hoofde van de Wet op het financieel toezicht (Wft). De vergunning is beschikbaar op de website van Finles: (www.finlescapitalmanagement.nl) en een afschrift daarvan kan kosteloos worden opgevraagd bij de Beheerder. Een wijziging van de inhoud van het registratiedocument dient te worden voorgelegd aan de Autoriteit Financiële Markten ten behoeve van haar instemming. Wijzigingen van de voorwaarden, die gelden tussen de beleggingsinstelling en de deelnemers (bijvoorbeeld het prospectus of het reglement van Beheer en Bewaring dan wel de statuten), maakt Finles N.V. bekend aan het adres van iedere participant afzonderlijk dan wel in een landelijk verspreid dagblad alsmede op de website van Finles N.V. 1.2 Activiteiten van Finles N.V. De Beheerder, Finles N.V. heeft een AFM vergunning ingevolge de Wft (wet op het financieel toezicht). Finles N.V. biedt financiële diensten aan ten behoeve van institutionele en professionele partijen op het gebied van (collectief) vermogensbeheer door middel van beleggingsinstellingen en mandaten. Finles N.V. opereert zowel landelijk als internationaal en heeft een brede cliëntenkring in de zakelijke en particuliere markt. Er kan ondermeer worden belegd in beleggingsinstellingen, waaronder single manager- en multi manager fondsen en hedge fondsen. Laatstsgenoemde fondsen passen uiteenlopende strategieën en stijlen toe. Voorbeelden hiervan zijn convertible arbitrage, long/short equity, event-driven en fixed income arbitrage. Bij het uitvoeren van deze strategieën kunnen tal van instrumenten gebruikt worden zoals aandelen, obligaties, opties, futures, swaps en andere derivaten. Daarnaast mag een aantal door Finles beheerde beleggingsinstellingen direct in beleggingsinstrumenten zoals aandelen en/of obligaties beleggen. Iedere door Finles beheerde beleggingsinstelling beschikt over een prospectus. Hierin is het beleggingsbeleid beschreven en aangegeven aan welke restricties de betreffende beleggingsinstellingen dienen te voldoen. De prospectussen zijn kosteloos beschikbaar ten kantore van Finles N.V. of op de website (www.finlescapitalmanagement.nl). Finles N.V. heeft de volgende beleggingsinstellingen onder beheer: - Paraplufonds Finles beleggingsfondsen met de subfondsen: Subfonds Finles Collectief Beheer en Subfonds Finles Collectief Beheer I.L. - Finles Lotus Fonds - Finles EMS Top-Rentefonds - Finles Multi Strategy Hedge Fund - Finles Liquid Macro Fund - Finles Fountain Umbrella Fund met het subfonds Finles Fountain Fund - Chatham European Equities Fund - Finles Global Opportunities Fund B.V. - Accenta Capital Fund Side Pocket 3

- Market Neutral Selector Fund 1.3 Aan derden uitbestede taken Een aantal taken met betrekking tot de Finles beleggingsinstellingen is uitbesteed aan derden. Deze partijen worden hieronder nader toegelicht. Administratie TMF Fundadministrators B.V. Het voeren van de administratie (beleggingsadministratie, participantenadministratie en financiële administratie) van de hieronder door Finles beheerde fondsen is uitbesteed aan TMF Fundadministrators B.V te Rotterdam. Onderdeel van de administratie is de berekening van de Intrinsieke Waarde (NAV ofwel Net Asset Value) van deze beleggingsinstellingen. - Paraplufonds Finles beleggingsinstellingen met de subfondsen: Subfonds Finles Collectief Beheer en Subfonds Finles Collectief Beheer In Liquidatie - Finles Lotus Fonds - Finles EMS Top-Rentefonds - Finles Multi Strategy Hedge Fund - Finles Liquid Macro Fund - Chatham European Equities Fund - Finles Global Opportunities Fund B.V. Circle Investment Support Services B.V. Het voeren van de administratie (beleggingsadministratie, participantenadministratie en financiële administratie) van het Finles Fountain Fund is uitbesteed aan Circle Investment Support Services B.V. te Amersfoort. Onderdeel van de administratiewerkzaamheden is de berekening van de Intrinsieke Waarde (NAV) van deze beleggingsinstelling. Assetcare B.V. Het voeren van de administratie (beleggingsadministratie, participantenadministratie en financiële administratie) van het Accenta Capital Fund Side Pocket en het Market Neutral Selector Fund is uitbesteed aan Assetcare B.V. te Amsterdam. Onderdeel van de administratiewerkzaamheden is de berekening van de Intrinsieke Waarde (NAV) van deze beleggingsinstelling. Depotbank en order settlement ABN AMRO Bank N.V. ABN AMRO Bank N.V. fungeert als depotbank en heeft effecten in bewaring van het Finles Fountain Fund. Betalingsverkeer en order settlement van Finles Fountain Fund wordt uitgevoerd door ABN AMRO Bank N.V. KAS BANK N.V. KAS BANK N.V. fungeert als depotbank en heeft effecten in bewaring van de volgende Finles beleggingsfondsen: - Paraplufonds Finles beleggingsinstellingen met de subfondsen: Subfonds Finles Collectief Beheer en Subfonds Finles Collectief Beheer I.L. 4

- Finles Lotus Fonds - Finles EMS Top-Rentefonds - Finles Multi Strategy Hedge Fund - Finles Liquid Macro Fund Betalingsverkeer en order settlement van deze beleggingsfondsen wordt uitgevoerd door KAS BANK N.V. Nomura International PlC Nomura International PLC te London UK fungeert als depotbank en heeft effecten in bewaring van het Chatham European Equities Fund. Betalingsverkeer en ordersettlement van het Chatham European Equities Fund wordt uitgevoerd door Nomura International PLC. Depotbank Finles Global Opportunities Fund B.V. ING Bank fungeert als depotbank en heeft effecten in bewaring van het Finles Global Opportunities Fund B.V. Betalingsverkeer en order settlement van Finles Global Opportunities Fund B.V. wordt uitgevoerd door ING Bank. Bewaring KAS-Trust B.V. Het beleggingsbeleid van de hiernavolgende Finles fondsen wordt getoetst door Kastrust B.V. in haar functie van bewaarder in de zin van de Wft. - Paraplufonds Finles beleggingsinstellingen met de subfondsen Subfonds Finles Collectief Beheer en Subfonds Finles Collectief Beheer I.L. - Finles Lotus Fonds - Finles EMS Top-Rentefonds - Finles Multi Strategy Hedge Fund - Finles Liquid Macro Fund De bewaring van de vermogenswaarden van de fondsen is belegd bij KAS-Trust B.V. Zij voert hiertoe een administratie van de waarden en mutaties in de beleggingen en liquide middelen. Maandelijks vindt door KAS- Trust B.V. toetsing plaats van deze waarden met de administratie van de fondsen. Tevens controleert de Bewaarder of de activa van de Finles fondsen worden belegd conform de richtlijnen en voorschriften van het beleggingsbeleid en dat kosten worden betaald conform het prospectus. Stichting Bewaarbedrijf Hermes II Als Bewaarder van het Finles Fountain Fund treedt op Stichting Bewaarbedrijf Hermes II. De Bewaarder behartigt de belangen van de Participanten, fungeert als juridisch eigenaar van de bezittingen van het Finles Fountain Fund waarbij de activa van het Fonds gescheiden gehouden worden van het vermogen van de Beheerder, ziet erop toe dat het vermogen van het Finles Fountain Fund wordt beheerd in overeenstemming met wat daarover in het Prospectus en in de Voorwaarden van Beheer en Bewaring is bepaald. De Bewaarder ziet er tevens op toe dat de uitgaande geldstromen van het Finles Fountain Fund overeenkomen met de daadwerkelijk gemaakte kosten en controleert of toetredende Participanten het juiste aantal Participaties ontvangen. Stichting Bewaarder Chatham European Equities Fund Het bestuur van de Stichting Bewaarder Chatham European Equities Fund wordt uitgevoerd door Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. 5

Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. is de Bestuurder van Bewaarders van beleggingsinstellingen, zoals gedefinieerd in de Wet op het Financieel Toezicht. Als Bestuurder van de Bewaarders voert zij ondermeer alle Bewaardertaken uit. Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. is een op 28 oktober 1936 naar Nederlands recht en voor onbepaalde tijd opgerichte besloten vennootschap, statutair gevestigd te Amsterdam. Zij is volledig onafhankelijk van enige Beheerder, zoals gedefinieerd in de Wet op het Financieel Toezicht. In haar statuten is vastgelegd dat Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. zich uitsluitend bezighoudt met het uitoefenen van de Bewaarderfunctie voor beleggingsinstellingen zoals gedefinieerd in de Wet op het Financiële Toezicht. Zij heeft daarmee een ruime expertise opgebouwd. De statuten liggen ter inzage bij Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. Een afschrift van de statuten is tegen kostprijs verkrijgbaar. Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. is onderdeel van Equity Fund Services (Holdings) Limited, een joint-venture binnen de TMF Group. De TMF Group is een wereldwijd opererende, onafhankelijke verlener van management en administratieve diensten. In Nederland staan enkele operationele entiteiten van TMF Group op grond van de Wet Toezicht Trustkantoren onder toezicht van De Nederlandsche Bank N.V. Voor verdere informatie over TMF Group, zie de website: http://www.tmfgroup.com/. Het Bestuur van Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. bestaat uit de heren: M. Hedderman en W.H. Kamphuijs. De Raad van Commissarissen van Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. bestaat uit de heren: J.C.W. van Burg en F. van der Rhee. Assetcare Bewaarder Services B.V. Als Bewaarder van het Accenta Capital Fund Side Pocket en het Market Neutral Selector Fund treedt op Assetcare Bewaarder Services B.V. De Bewaarder behartigt de belangen van de Participanten, fungeert als juridisch eigenaar van de bezittingen van de fondsen waarbij de activa van het Fonds gescheiden gehouden worden van het vermogen van de Beheerder en ziet erop toe dat het vermogen van de fondsen wordt beheerd in overeenstemming met hetgeen daarover in het Prospectus en in de Voorwaarden van Beheer en Bewaring is bepaald. De Bewaarder ziet er tevens op toe dat de uitgaande geldstromen van de fondsen overeenkomen met de daadwerkelijk gemaakte kosten en controleert of toetredende Participanten het juiste aantal Participaties ontvangen. 6

1.4 Juridische structuur Finles Groep L.J.B. Management & Consultancy B.V. Cosimo International B.V. 50% 50% Finles Holding B.V. Finles Management Services Vof 100% Finles N.V. L.J.B. Management & Consultancy B.V. en Cosimo International B.V. zijn de managementvennootschappen van respectievelijk de heren J.A.M. van der Holst en R.J. van Kuijk. Finles N.V. is met Finles Management Services v.o.f. een managementovereenkomst aangegaan ter zake van de verstrekking van diensten op het gebied van management en directievoering. De managementovereenkomst wordt uitgevoerd door Cosimo International B.V. en L.J.B. Management & Consultancy B.V. in de persoon van respectievelijk de heren R.J. van Kuijk en J.A.M. van der Holst. Genoemde percentages geven het procentuele aandelenbezit weer. 7

2 Contactgegevens met betrekking tot de Beheerder en Bewaarder 2.1 De Beheerder Finles N.V. Bezoekadres: Euclideslaan 151 3585 BS UTRECHT Postadres: Postbus 2600 3500 GP UTRECHT Email: fundmanagement@finles.nl Website: www.finlescapitalmanagement.nl Telefoon: 030-2974975 Finles N.V. is ingeschreven in het Handelsregister Utrecht onder nummer 30143997, opgericht d.d. 29 augustus 1997 voor onbepaalde tijd. De statutaire zetel alsmede het hoofdkantoor is gevestigd in Utrecht. De statuten, de jaarstukken (jaarverslag, jaarrekening en overige gegevens) en de halfjaarcijfers liggen ter inzage ten kantore van de Beheerder. Deze zijn tevens beschikbaar op de website van de Beheerder (www.finlescapitalmanagement.nl). Een samenvatting van de statuten is bijgevoegd in bijlage II in het prospectus van de Finles beleggingsinstellingen. Directie Finles N.V. De directie van Finles N.V. bestaat uit de heren Drs. J.A.M. van der Holst, R.J. van Kuijk en J.P.P.A. van Oudvorst BA RA. Geen van de directieleden oefenen buiten de Beheerder en de door haar beheerde beleggingsinstellingen activiteiten uit die verband houden met de werkzaamheden van de Beheerder en de door haar beheerde beleggingsinstellingen anders dan directievoering van Finles Holding B.V. en Finles N.V. Aandeelhouders De aandelen van Finles N.V. worden volledig gehouden door Finles Holding B.V. Aandeelhouders van Finles Holding B.V. zijn Cosimo International B.V. en L.J.B. Management en Consultancy B.V., ieder voor 50%. Deze vennootschappen zijn de managementvennootschappen van de directieleden van Finles N.V. R.J. van Kuijk respectievelijk drs. J.A.M. van der Holst. Zowel de heer Van Kuijk als de heer Van der Holst zijn de enige bestuurder alsmede de enige aandeelhouder van hun respectieve management vennootschappen. Raad van Commissarissen Finles N.V. De raad van Commissarissen bestaat uit de volgende leden: Dr. B.R. Bot (voorzitter) Drs. P.H.M. Hendriks Mr. D. van der Weij De leden van de Raad van Commissarissen van Finles N.V. houden toezicht op de Beheerder en hebben een adviserende functie ten aanzien van het beleggingsbeleid van de door Finles beheerde fondsen. De Raad van Commissarissen ziet toe op het door de Beheerder geformuleerde beleggingsbeleid overeenkomstig de doelstellingen en restricties, zoals vastgelegd in het prospectus van de betreffende Finles beleggingsinstelling. Samen met de Beheerder worden strategie en uitvoering van het beleggingsbeleid periodiek beoordeeld. 8

Naast de hierboven vermelde activiteiten oefenen geen van de leden van de Raad van Commissarissen activiteiten uit die verband houden met de werkzaamheden van de Beheerder en de door haar beheerde beleggingsinstellingen. 2.2 De Bewaarders KAS-Trust Bewaarder Finles Collectief Beheer Fonds B.V. Ingeschreven in het Handelsregister te Amsterdam onder nummer 34237097, opgericht d.d. 19 november 2005 voor onbepaalde tijd. De statuten liggen ter inzage bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam. De statutaire zetel alsmede het hoofdkantoor zijn gevestigd in Amsterdam. KAS-Trust Bewaarder Finles Lotus Fonds B.V. Ingeschreven in het Handelsregister te Amsterdam onder nummer 34237103, opgericht d.d. 19 november 2005 voor onbepaalde tijd. De statuten liggen ter inzage bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam. De statutaire zetel alsmede het hoofdkantoor zijn gevestigd in Amsterdam. KAS-Trust Bewaarder Finles EMS Top-Rentefonds B.V. Ingeschreven in het Handelsregister te Amsterdam onder nummer 34237089, opgericht d.d. 19 november 2005 voor onbepaalde tijd. De statuten liggen ter inzage bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam. De statutaire zetel alsmede het hoofdkantoor zijn gevestigd in Amsterdam. KAS-Trust Bewaarder Finles Multi Strategy Hedge Fund B.V. Ingeschreven in het Handelsregister te Amsterdam onder nummer 33117326, opgericht d.d. 19 november 2005 voor onbepaalde tijd. De statuten liggen ter inzage bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam. De statutaire zetel alsmede het hoofdkantoor zijn gevestigd in Amsterdam. KAS-Trust Bewaarder Finles Liquid Macro Fund B.V. Ingeschreven in het Handelsregister te Amsterdam onder nummer 34259616, opgericht d.d. 8 november 2006 voor onbepaalde tijd. De statuten liggen ter inzage bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam. De statutaire zetel alsmede het hoofdkantoor zijn gevestigd in Amsterdam. Bezoekadres: Nieuwezijds Voorburgwal 225 1012 RL Amsterdam Postadres: Postbus 24001 1012 RL AMSTERDAM De hiervoor genoemde Bewaarders zijn 100% dochter van Kas-Trust B.V. Kas-Trust B.V. is op haar beurt 100% dochter van KAS BANK N.V. De directie van de Bewaarders wordt gevoerd door KAS-Trust B.V. De directie van Kas-Trust B.V. wordt gevoerd door de heer J.N.P. Laan, de heer S.F. Plesman en de heer R.F. Kok. Geen van de directieleden oefenen naast de bewaarderfunctie activiteiten uit die verband houden met de werkzaamheden van de Bewaarders. De directie van KAS BANK N.V. wordt gevoerd door de heer R.J. Kooijman, de heer S.A.J. van Katwijk en de heer A.A. Röell. De bestuurders van KAS-Trust B.V. en KAS BANK N.V. ontvangen geen vergoedingen die ten laste van de beleggingsinstellingen komen. De Beheerder en Bewaarder ontvangen een vergoeding zoals vermeld in de kostenparagraaf van de prospectussen van de Finles fondsen. 9

KAS BANK N.V. beschikt over een Raad van Commissarissen. De Raad van Commissarissen van KAS BANK N.V. heeft tot taak toezicht te houden op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken in de vennootschap en de met haar verbonden onderneming en staat de Raad van Bestuur met raad terzijde. Stichting Bewaarbedrijf Hermes II, Bewaarder van het Finles Fountain Fund Ingeschreven in het Handelsregister onder nummer 32153944, opgericht d.d. 8 juni 2009 voor onbepaalde tijd. De statuten liggen ter inzage bij de Kamer van Koophandel voor Gooi-, Eem- en Flevoland. De statutaire zetel alsmede het hoofdkantoor zijn gevestigd in Amersfoort. Bezoekadres: Utrechtseweg 31D, 3811 NA Amersfoort Postadres: Postbus 2052 3800 CB Amersfoort Het bestuur van de Bewaarder bestaat uit de heer E.A. Kuyl en de heer P.J. van der Pols. De bestuurders van de Bewaarder ontvangen geen vergoedingen die ten laste van de beleggingsinstellingen komen. De Beheerder en Bewaarder ontvangen een vergoeding zoals vermeld in de kostenparagraaf van het prospectus van de betreffende beleggingsinstellingen. Assetcare Bewaarder Services B.V, Bewaarder van het Accenta Capital Fund Side Pocket en het Market Neutral Selector Fund Ingeschreven in het Handelsregister onder nummer 34234875. De statuten liggen ter inzage bij de Kamer van Koophandel Amsterdam. De statutaire zetel alsmede het hoofdkantoor zijn gevestigd in Amsterdam. Bezoekadres: Strawinskylaan 1221 WTC Toren A-, 1077 XX Amsterdam Postadres: Strawinskylaan 1221 WTC Toren A-, 1077 XX Amsterdam Het bestuur van de Bewaarder bestaat uit de heer B. Schrijver en de heer R van Oostinjen. De bestuurders van de Bewaarder ontvangen geen vergoedingen die ten laste van de beleggingsinstellingen komen. De Beheerder en Bewaarder ontvangen een vergoeding zoals vermeld in de kostenparagraaf van het prospectus van de betreffende beleggingsinstellingen. Stichting Depositary Chatham European Equities Fund Het bestuur van de Stichting Depositary Chatham European Equities Fund wordt uitgevoerd door Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. is de Bestuurder van Bewaarders van beleggingsinstellingen, zoals gedefinieerd in de Wet op het Financieel Toezicht. Als Bestuurder van de Bewaarders voert zij ondermeer alle Bewaardertaken uit. Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. is een op 28 oktober 1936 naar Nederlands recht en voor onbepaalde tijd opgerichte besloten vennootschap, statutair gevestigd te 10

Amsterdam. Zij is volledig onafhankelijk van enige Beheerder, zoals gedefinieerd in de Wet op het Financieel Toezicht. In haar statuten is vastgelegd dat Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. zich uitsluitend bezighoudt met het uitoefenen van de Bewaarderfunctie voor beleggingsinstellingen zoals gedefinieerd in de Wet op het Financiële Toezicht. Zij heeft daarmee een ruime expertise opgebouwd. De statuten liggen ter inzage bij Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. Een afschrift van de statuten is tegen kostprijs verkrijgbaar. Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. is onderdeel van Equity Fund Services (Holdings) Limited, een joint-venture binnen de TMF Groep. De TMF Group is een wereldwijd opererende, onafhankelijke verlener van management en administratieve diensten. In Nederland staat TMF Groep op grond van de Wet op het Toezicht Trustkantoren onder toezicht van De Nederlandsche Bank N.V. Het Bestuur van Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. bestaat uit de heren: J.P. Everwijn, M. Hedderman, Mr. W.H. Kamphuijs, Mr. W.P. Ruoff. De Raad van Commissarissen van Administratiekantoor van De Twentsche Trust-Maatschappij B.V. bestaat uit de heren Mr. J.C.W. van Burg en Mr. F. van der Rhee. 11

3 Diverse (controle)verklaringen 3.1 Controleverklaring met betrekking tot de jaarrekening van de Beheerder De Beheerder verklaart te beschikken over een controleverklaring van de accountant met betrekking tot de meest recente jaarrekening van de Beheerder. Deze verklaring is tezamen met de jaarrekeningen van de Beheerder en de fondsen terug te vinden op www.finlescapitalmanagement.nl. 3.2 Controleverklaring met betrekking tot de jaarrekening van de Bewaarder De Beheerder verklaart te beschikken over een verklaring van de accountant met betrekking tot de jaarrekening van de Bewaarder. Deze verklaring is op aanvraag verkrijgbaar bij de Beheerder, Finles N.V. 3.3 Verklaring met betrekking tot het eigen vermogen van de Beheerder De Beheerder verklaart overeenkomstig de meest recente Balans en W&V rekening te voldoen aan de vereisten van artikel 3:53 en 3:57 van de Wft met betrekking tot het vermogen en de solvabiliteit van de Beheerder. 3.4 Verklaring met betrekking tot het eigen vermogen van de Bewaarder De Beheerder verklaart dat de Bewaarders, overeenkomstig de meest recente jaarrekeningen, voldoen aan de vereisten van artikel 3:53 en 3:57 van de Wft met betrekking tot het vermogen en de solvabiliteit van de Bewaarders. 12

4 Informatieverstrekking Finles N.V. 4.1 Verslaggeving Finles N.V. Binnen vier maanden na het einde van het boekjaar wordt de jaarrekening van Finles N.V. opgemaakt en worden de jaarstukken (jaarverslag, jaarrekening en overige gegevens) van Finles N.V. openbaar gemaakt. De jaarrekening wordt door een externe registeraccountant gecontroleerd. De accountant geeft de uitslag van zijn onderzoek weer in een verklaring die in de overige gegevens bij de jaarstukken wordt opgenomen. Binnen negen weken na het einde van de eerste helft van het boekjaar, maakt de Beheerder de halfjaarrekening op. Zowel de jaarrekening als de halfjaarrekening zijn kosteloos beschikbaar ten kantore van de Beheerder en zijn tevens beschikbaar op de website van de Beheerder (www.finlescapitalmanagement.nl). In de nieuwsbrief voor beleggers informeert de Beheerder de participanten in de Finles beleggingsinstellingen dat de jaarstukken van Finles N.V. en de Finles beleggingsinstellingen kosteloos verkrijgbaar zijn dan wel ter inzage liggen ten kantore van Finles N.V. Daarnaast worden de jaarstukken van de beleggingsinstellingen op verzoek kosteloos aan belanghebbenden verstrekt. Deze zijn tevens beschikbaar op de website van de Beheerder (www.finlescapitalmanagement.nl). Op de website van Finles N.V. is tevens vermeld dat haar statuten en jaarstukken kosteloos aan belanghebbenden worden verstrekt dan wel ter inzage liggen op het kantoor van Finles N.V. Deze zijn tevens beschikbaar op de website van de Beheerder (www.finlescapitalmanagement.nl). 4.2 Verslaggeving Bewaarder De jaarrekeningen van de Bewaarders van de Finles beleggingsinstellingen worden binnen vier maanden na afloop van het boekjaar opgemaakt en worden tezamen met de jaarverslagen en de overige gegevens openbaar gemaakt. Gelijktijdig met de openbaarmaking meldt Finles N.V. aan het adres van alle participanten in de Finles beleggingsinstellingen dat de jaarstukken van de Bewaarders van de beleggingsinstellingen kosteloos verkrijgbaar zijn dan wel ter inzage liggen ten kantore van Finles N.V. Deze zijn tevens beschikbaar op de website van de Beheerder (www.finlescapitalmanagement.nl). Op de website van de Beheerder (www.finlescapitalmanagement.nl) zijn tevens de inschrijving van de Kamer van Koophandel en statuten van de individuele Bewaarders beschikbaar. Daarnaast zijn deze statuten kosteloos beschikbaar ten kantore van de Beheerder. 4.3 Regels en voorwaarden betreffende de vervanging van de Beheerder en de Bewaarder Finles N.V. beschikt over een vergunning om als Beheerder voor beleggingsinstellingen in de zin van de Wet op het financieel toezicht (Wft) op te treden. Indien deze vergunning wordt ingetrokken of indien door de Beheerder, als houder van de vergunning, daartoe een verzoek wordt gedaan in de zin van artikel 1:104 eerste lid onderdeel a van de Wet financieel toezicht, verplicht de Beheerder zich dit mede te delen aan elk van de participanten op de bij de Beheerder bekende adressen alsmede op de website van de Beheerder. Indien de Beheerder en/of de Bewaarder te kennen geeft voornemens te zijn haar functie neer te leggen, is de Beheerder bevoegd, na goedkeuring van de Raad van Commissarissen van Finles N.V. een externe Beheerder of Bewaarder aan te stellen. Binnen een termijn van vier weken wordt een vergadering van participanten gehouden ter benoeming van een nieuwe Beheerder en/of Bewaarder. 13