Tp-Hat Plus Plan 1 Type levensverzekering Waarbrgen Levensverzekering met gewaarbrgde rentevet (Tak 21). Mgelijkheid m te kiezen vr een frmule waarbij dit met betrekking tt de winstdeelname gecmbineerd wrdt met een rendement gekppeld aan beleggingsfndsen (Tak 23). Hfdwaarbrg Bij leven van de verzekerde p de einddatum: Het cntract waarbrgt de betaling van de ttale spaarreserve aan de begunstigde, d.w.z. het bereikt kapitaal vermeerderd met de verwrven winstdeelname. Bij verlijden van de verzekerde vr de einddatum: - De begunstigde bij verlijden ntvangt de ttale spaarreserve gevestigd p het mment van het verlijden. - Bijkmende waarbrg (ptineel): de begunstigde bij verlijden ntvangt het maximum van het kapitaal verlijden, vermeld in de bijzndere vrwaarden, en de spaarreserve gevestigd p het mment van het verlijden. Aanvullende waarbrgen Optineel: - Ongevallen: de strting van een kapitaal in geval van verlijden f permanente en ttale fysilgische invaliditeit dr de gevlgen van een ngeval - I1: teruggave van de premie van de hfdwaarbrg, van de eventuele aanvullende waarbrg ngevallen en van de eventuele aanvullende waarbrg Ernstige Aandeningen in geval van arbeidsngeschiktheid ten gevlge van een ziekte f een ngeval. - I2: strting van een rente in geval van arbeidsngeschiktheid ten gevlge van een ziekte f ngeval. Frmules: cnstante rente, klimmende rente f ideaal klimmende rente. - EA: strting van een kapitaal na de diagnse van een ernstige aandening f van een permanente en ttale fysilgische invaliditeit (67% = 100%) Deze financiële inffiche heeft verder geen betrekking p deze aanvullende waarbrgen. Delgrep Het Tp-Hat Plus Plan is bestemd vr zelfstandigen die p middellange f lange termijn willen investeren met het g p de vrming van een aanvullend pensien via hun venntschap aan fiscaal interessante vrwaarden. 1 Deze financiële inffiche beschrijft de prductmdaliteiten die van tepassing zijn p 30 juni 2014.
2/5 Rendement: - gewaarbrgde rentevet - Naar keuze: 2% f 0% in de frmules Capiplan en Capi 23. De rentevet die van tepassing is p het genblik van een strting blijft gewaarbrgd vr deze strting gedurende de vlledige duur van het cntract. De rentevet kan wijzigen tijdens de lptijd van het cntract. Wanneer de gewaarbrgde rentevet wijzigt, heeft deze wijziging uitsluitend invled p de tekmstige strtingen. De premie wrdt gekapitaliseerd van zdra deze wrdt geregistreerd p een financiële rekening van VIVIUM, maar niet vr de ingangsdatum van het cntract. - winstdeelname - Een winstdeelname (WD) wrdt tegekend vr de cntracten met een minimum strting van 495 EUR p jaarbasis f indien de pgebuwde reserve in het cntract minimum 4.950 EUR bedraagt. - De WD varieert van jaar tt jaar en is niet gewaarbrgd. - De WD wrdt bepaald p basis van de resultaten gerealiseerd dr VIVIUM en wrdt gedgekeurd dr de Algemene Vergadering. - Cntracten met een initiële duur < 10 jaar f kpsmstrtingen p bestaande cntracten met een resterende duur kleiner dan 10 jaar, kunnen een afwijkende WD hebben. - In de frmule Capiplan wrdt de WD tegevegd aan de gevrmde reserve en wrdt gekapitaliseerd aan de rentevet van tepassing p het mment van de tekenning. - In de frmule Capi 23 wrdt de WD belegd in een dr VIVIUM beheerd fnds, naar keuze van de klant. De klant kan dus vrij een fnds kiezen uit de Managed Funds, d.w.z. Stability Fund, Balanced Fund, Dynamic Fund f Aggressive Fund. Deze fndsen behren tt tak 23. Er kan geen enkele garantie aangaande het rendement wrden gebden. De waarde van het gekzen fnds kan schmmelen in de tijd. Het bijbehrende financiële risic berust bij de verzekeringsnemer. Risicklasse p een schaal van 0 tt 6 (waarbij 0 het minimumrisic is) - Stability Fund: niveau 3 - Balanced Fund: niveau 3 - Dynamic Fund: niveau 4 - Aggressive Fund: niveau 5 Switch tussen fndsen: mgelijk gratis 1 x per jaar
3/5 Rendement uit het verleden Gewaarbrgde Winst- Glbaal brut Begindatum interest deelname rendement 2004 3,25% 0,60% 3,85% 2,50% 2,00% 4,50% 2005 3,25% 0,60% 3,85% 2,50% 1,75% 4,25% 2,00% 2,50% 4,50% 2006 3,25% 0,60% 3,85% 2,50% 1,85% 4,35% 2,00% 3,00% 5,00% 2007 3,25% 0,50% 3,75% 2,50% 1,65% 4,15% 2,00% 2,75% 4,75% 0,00% 5,75% 5,75% 2008 3,25% 0,00% 3,25% 2,50% 0,00% 2,50% 2,00% 0,00% 2,00% 0,00% 1,50% 1,50% 2009 3,25% 0,00% 3,25% 2,50% 0,75% 3,25% 2,00% 1,25% 3,25% 0,00% 3,25% 3,25% 2010 3,25% 0,00% 3,25% 2,50% 0,75% 3,25% 2,00% 1,35% 3,35% 0,00% 3,35% 3,35% 2011 3,25% 0,00% 3,25% 2,50% 0,50% 3,00% 2,00% 1,00% 3,00% 0,00% 3,00% 3,00% 2012 3,25% 0,00% 3,25% 2,50% 0,25% 2,75% 2,00% 0,85% 2,85% 0,00% 3,00% 3,00% 2013 3,25% 0,00% 3,25% 2,50% 0,00% 2,50% 2,00% 1,20% 3,20% 0,00% 3,20% 3,20% Ksten: - Instapksten 7% p elke premiestrting. De rendementen uit het verleden vrmen geen garantie vr de tekmst.
4/5 - Beheersksten die rechtstreeks p het cntract wrden aangerekend Frfait van 13,64 EUR per jaar, afgehuden van de reserve. Dit frfaitaire bedrag wrdt jaarlijks geïndexeerd in functie van het gezndheidsindexcijfer der cnsumptieprijzen van januari (basisbedrag 12,50 EUR in januari 2010). - Uitstapksten In geval van afkp vóór het einde van het cntract dr de verzekeringsnemer, wrdt er een vergeding afgehuden. Deze afkpvergeding is niet hger dan het maximum van de vlgende twee bedragen: 5 % berekend p de afkpwaarde. Deze vergeding neemt de laatste 5 jaar telkens af met 1% per jaar. een frfaitair bedrag van 75 EUR, geïndexeerd in functie van het indexcijfer van de gezndheidsindex (basis 1988 = 100). Er zijn geen uitstapksten verschuldigd: p de einddatum van het cntract indien het cntract al 15 jaar lpt en er een bewijs van pensinering wrdt vrgelegd. Lptijd Tt de 65 e verjaardag van de verzekerde. Het cntract stpt p de eindvervaldag f bij het verlijden van de verzekerde. Premie - Vrij mits inachtneming van de 80%-regel - De zelfstandige kan dit bedrag p elk mment wijzigen binnen de wettelijk bepaalde limieten Fiscaliteit Premies: - premies aftrekbaar vr de venntschap p vrwaarde dat 80%-grens niet wrdt verschreden de verzekerde binnen de venntschap een regelmatige maandelijkse bezldiging krijgt - premietaks: leven/verlijden: 4,40% aanvullend: 9,25% - Wijninckxbijdrage: Indien de ttale premie leven/verlijden grter is dan 30.000 Eur dan is er een speciale Wijninckxbijdrage verschuldigd van 1,5% p het surplus. Uitkering: - p het eindkapitaal + winstdeelname: RIZIV- en slidariteitsbijdrage - enkel p het eindkapitaal na aftrek van RIZIV- en slidariteitsbijdrage: 60j 20% 61j 18% 62j-64j 16,5% 65j 10% p vrwaarde dat de verzekerde effectief berepsactief was tt 65j.
Overgangsregime: 2013: 60,5j & lpbaan van 38j f 60j & lpbaan 40j 2014: 61j & lpbaan van 39j f 60j & lpbaan 40j 2015: 61,5j & lpbaan van 40j f 60j & lpbaan 41j 2016: 62j & lpbaan 40j f 60j & lpbaan van 42j f 61j & lpbaan van 41j kapitaal wrdt getaxeerd aan 16,5% Deze fiscale infrmatie is een samenvatting van de regels p basis van de huidige wettelijke bepalingen en fficiële inlichtingen. Deze regels kunnen aangepast wrden znder dat de maatschappij hiervr aansprakelijk kan gesteld wrden. 5/5 Afkp/pname Vrschtten Infrmatie Afkp mgelijk nder vrbehud van neerlegging van het mandaat. Indien de zelfstandige wil genieten van het vrdelige belastingstarief, is dit mgelijk vanaf 60 jaar f bij pensinering. Een vrscht p het cntract is enkel tegestaan vr het verwerven, het buwen, het verbeteren, het herstellen f het verbuwen van in een lidstaat van de Eurpese Ecnmische Ruimte gelegen nrerende gederen die in België f in een andere lidstaat van de Eurpese Ecnmische Ruimte belastbare inkmsten pbrengen. Vrschtten meten zijn terugbetaald van zdra deze gederen het patrimnium van de verzekerde verlaten. Ieder jaar ntvangt de verzekeringsnemer een detail van zijn cntract.