VFI DIENSTEN JAAR- VERSLAG 2013

VFI DIENSTEN JAAR- VERSLAG 2013

James Wattstraat 100 1097 DM JAARVERSLAG 2013

Inhoud 1. BESTUURSVERSLAG 3 Voorwoord 4 1.1 Algemeen 5 1.2 Missie en doelstellingen 6 1.3 Focuspunten 2013 7 1.4 Overzicht van de activiteiten en resultaten 2013 8 1.5 Interne organisatie 12 1.6 Financiële resultaten 13 2. JAARREKENING 2013 14 2.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) 15 2.2 Staat van baten en lasten 17 2.3 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 18 2.4 Toelichting op de balans 21 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 27 3. OVERIGE GEGEVENS 29 3.1 OVERIGE GEGEVENS, RESULTAATBESTEMMING EN ACCOUNTANTS- VERKLARING 30 Bijlage A Begroting 2014 33 Bijlage B Activiteitenoverzicht 2013 34 Bijlage C Uitzendrooster Socutera 36 Jaarverslag 2013 2

1. BESTUURSVERSLAG Jaarverslag 2013 3

Voorwoord Ik hoor het de laatste tijd vaak: goede doelen hebben het zwaar. De inkomsten dalen, de kosten stijgen. De donateur verandert en onze fondsenwerving zou minder effectief zijn. Niet een verhaal om vrolijk van te worden. Toch ben ik positief gestemd. Het klopt inderdaad dat onze inkomsten onder druk staan. En we moeten meer moeite doen om in contact te komen met onze donateur. Maar ik zie ook dat er grote stappen worden gezet. Goede doelen zijn druk bezig om hun organisatie klaar te maken voor de toekomst. Donateurs- en fondsenwerving worden aangepast aan de veranderende omstandigheden. En de goede doelen staan er niet alleen voor. VFI- Diensten staat klaar om haar leden te helpen bij het efficiënter maken van hun bedrijfsvoering. Onderwerpen als kostenbeheersing en innovatie in fondsenwerving staan bij ons hoog op de agenda. Zo kijken we bij de traditionele kanalen als DM en Direct Dialogue naar mogelijkheden om deze te verduurzamen teneinde deze kanalen in de toekomst kunnen blijven gebruiken. Ook onderzoeken we de mogelijkheden om drempels voor de acceptatie van nieuwe kanalen (bijvoorbeeld mobiel) weg te nemen. De introductie van GEEF- mobiel, ondersteund door de lancering van www.mobilefundraising.nl, is hier een goed voorbeeld van. Voorts richten onze inkoopactiviteiten zich op het minimaliseren van de kosten. En we ondersteunen steeds meer leden bij het afhandelen van erfstellingen en legaten. In dit jaarverslag vindt u een overzicht van onze activiteiten en resultaten in 2013. U zult zien dat onderwerpen als vernieuwing en innovatie het afgelopen jaar een belangrijke rol speelden. Het is een rol waar wij ons prettig bij voelen en die we in de komende jaren willen uitbreiden. Mocht u hiervoor suggesties hebben, dan verneem ik die graag van u. Samen maken wij ons klaar voor de toekomst! Jan Jaap de Graeff, Voorzitter Mei 2014 Jaarverslag 2013 4

1.1 Algemeen 1.1.1 Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsplaats Stichting VFI- Diensten is in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam te Amsterdam ingeschreven onder nummer 41160048. De statutaire naam van de Stichting luidt: Stichting VFI- Diensten en is statutair gevestigd te Amsterdam. De rechtsvorm is de vorm van een stichting. 1.1.2 Juridische Structuur VFI- Diensten is een zelfstandig opererende stichting. 1.1.3 Informatie over bestuur en directie Bestuur Het bestuur van VFI- Diensten wordt benoemd uit de leden van het bestuur van de vereniging en bestaat uit tenminste drie leden. De voorzitter van het bestuur van VFI- Diensten wordt in functie benoemd. De bestuurders van de stichting kunnen een andere functie vervullen dan zij in het bestuur van de vereniging bekleden. Bestuurders worden benoemd voor een periode van vier jaar en kunnen maximaal eenmaal worden herbenoemd. In 2013 kende het bestuur van VFI- Diensten dezelfde samenstelling als het bestuur van VFI. Samenstelling bestuur per ultimo 2013 Voorzitter Lid Lid Lid Lid Lid Lid : De heer J.J. de Graeff : Mevrouw H. Kloeze : Mevrouw E. Scholte : De heer J. van Berkel : De heer F. Dales : Mevrouw R. Fokker : De heer M. Rudolphie In 2013 hebben drie bestuursvergaderingen plaatsgevonden. Bezoldigingsbeleid Bestuursleden ontvangen geen bezoldiging. De voorzitter ontvangt een maximale vergoeding van 10.000 die gebaseerd is op de regeling die is opgenomen in het Besluit vergoedingen adviescolleges en commissies. Bij de vaststelling van de Regeling vergoeding VFI- voorzitter werd uitgegaan van 30 vergaderingen en bijeenkomsten per jaar en een tijdsbelasting van ca. 3 dagen per maand. In 2013 heeft de voorzitter uit hoofde van zijn voorzittersfunctie deelgenomen aan meer dan 45 bijeenkomsten. De totale vergoeding in 2013 bedroeg 9.613 inclusief vergoeding van reiskosten en valt daarmee binnen de regeling. De verdeling van de kosten tussen VFI en VFI- Diensten is 75/25. Directie Directeur : De heer G. Bosma Jaarverslag 2013 5

1.2 Missie en doelstellingen De missie en doelstellingen van VFI- Diensten zijn sinds 2010 niet gewijzigd. In het meerjarenbeleidsplan (d.d. 2010) is het volgende opgenomen. Missie VFI- Diensten helpt de leden van VFI bij het efficiënter maken van de bedrijfsvoering. Doelstellingen Uit de missie van VFI- Diensten vloeien de volgende doelstellingen voort: Realiseren van inkoopvoordeel voor VFI- leden; VFI- leden ondersteunen bij het optimaliseren van bedrijfsprocessen door: o bedrijfsprocessen (geheel / gedeeltelijk) collectief te organiseren; o samenwerkingsverbanden te faciliteren; o kennis te delen. Uitgangspunten Bij de invulling van deze doelstellingen worden de volgende uitgangspunten gehanteerd: 1. VFI- Diensten steunt initiatieven uit de achterban door het ter beschikking stellen van een kundige werkorganisatie; 2. VFI- Diensten steunt leden door het inzetten van diensten zonder winstoogmerk; 3. VFI- Diensten bevordert kennis, kunde en kwaliteit van aangesloten organisaties; 4. VFI- Diensten staat open voor samenwerkingsmogelijkheden met verwante initiatieven. Diensten VFI- Diensten realiseert haar doelstellingen vanuit vier kernactiviteiten: 1. Inkoop 2. Bureau Nalatenschappen 3. Socutera 4. GEEF- mobiel Jaarverslag 2013 6

1.3 Focuspunten 2013 In de bestuursvergadering van 3 december 2012, heeft het bestuur per afdeling focuspunten voor 2013 benoemd. Hieronder vindt u een overzicht van deze focuspunten en de mate waarin deze focuspunten zijn gerealiseerd. Focuspunten gerealiseerd Inkoop Realiseren van besparingen voor leden van VFI Innovatie in fondsenwerving Gebruik van de overeenkomsten optimaliseren Stimuleren van kennisdeling tussen leden van VFI Bureau Nalatenschappen Verbeteren en uitbreiden van de exploitatie Bewaken van de klanttevredenheid Positionering Bureau Nalatenschappen Deskundigheid behouden / bevorderen Socutera Behoud zendtijd / optimaal uitzendrooster Goede doelen ondersteunen bij het produceren van spotjes Socutera toekomstbestendig maken GEEF- mobiel Ontwikkeling GEEF- mobiel Kennis over mobiel doneren delen en vergroten Voor een uitgebreid overzicht van de activiteiten zie bijlage B. Jaarverslag 2013 7

1.4 Overzicht van de activiteiten en resultaten 2013 1.4.1 Resultaten per afdeling Inkoop De inkomsten van goede doelen staan onder druk en de kosten stijgen. De 34 inkoopafspraken van VFI helpen goede doelen om deze uitdagingen aan te gaan. In 2013 hebben de VFI- leden ruim 4,4 miljoen euro bespaard. De totale omzet via de inkoopafspraken is in 2013 licht gedaald. De voornaamste reden hiervoor is dat goede doelen steeds minder post verzenden. Het aantal contractdeelnames en de totale besparing is daarentegen toegenomen. De besparing is van 4.100.000 gestegen naar 4.400.000. VFI heeft een samenwerking met NEVI en de Hanzehogeschool Groningen om kostenbeheersing en professionele inkoop bij goede doelen te bevorderen. Samenwerking Partos Partos is de branchevereniging van Nederlandse organisaties werkzaam in internationale samenwerking. In 2011 heeft VFI- Diensten tien inkoopafspraken opengesteld voor 22 Partos- leden die geen lid zijn van VFI, maar wel CBF- erkend zijn. Vooralsnog blijft het gebruik door de Partos- leden beperkt. In 2014 zal de samenwerking met Partos worden geëvalueerd. Bureau Nalatenschappen Inkomsten uit nalatenschappen dragen in toenemende mate bij aan de structurele inkomsten van goede doelen. Een adequate afwikkeling van nalatenschappen wordt daarmee steeds belangrijker. Bureau Nalatenschappen begeleidt 17 goede doelen bij de controle op de afwikkeling van nalatenschappen. In 2013 heeft Bureau Nalatenschappen 1.143 dossiers ontvangen. De totale omzet van de nalatenschappen die in 2013 zijn afgewikkeld bedraagt meer dan 39.000.000. Jaarverslag 2013 8

Socutera Socutera brengt goede doelen in beeld en draagt bij aan het versterken van het maatschappelijk draagvlak en de zichtbaarheid van goede doelen. Hierbij wordt gebruik gemaakt van zendtijd die door de NOS ter beschikking wordt gesteld. Iedere week staan één of meerdere goede doelen centraal op Nederland 1, 2 en 3. In 2013 hebben 46 goede doelen in totaal bijna 68.000.000 kijkers gehad. 1 Voor een overzicht van de uitzendmomenten en kijkcijfers, zie bijlage C. 1 Bron: De MediaMaatschap Jaarverslag 2013 9

GEEF- mobiel In 2013 is GEEF- mobiel gelanceerd. GEEF- mobiel is een uitbreiding op GEEF- SMS en stelt goede doelen in staat om eenvoudig donaties te werven via SMS en - met behulp van Microincasso - nu ook online en via Facebook en Twitter. Verder kunnen donateurs met SKIP- sms nu flexibel doneren. In 2013 hebben 109 gebruikers in totaal ruim 660.000 opgehaald via GEEF- mobiel. 1.4.2 Uitgelicht De inzet op innovatie en vernieuwing De inkomsten van goede doelen staan onder druk door o.a. veranderende wetgeving, demografische ontwikkelingen en een verschuiving van structureel naar incidenteel donateurschap. Innovatie en vernieuwing staan zowel bij VFI als VFI- Diensten hoog op de agenda. Waar bij VFI de nadruk voornamelijk ligt op strategische en organisatorische vernieuwing, daar ligt bij VFI- Diensten de nadruk meer op de operationele vernieuwing en innovatie. Zo ondersteunt VFI- Diensten de leden van VFI door met haar leveranciers op zoek te gaan naar oplossingen. Met Post NL en Sandd wordt gesproken over het duurzaam maken en toegankelijk houden van het succesvolle DM- kanaal. Met de banken heeft een verkenning plaatsgevonden van de mogelijke oplossingen voor het verdwijnen van de verkorte rekeningnummers. Naast een doorontwikkeling van de traditionele kanalen onderzoekt VFI- Diensten ook de mogelijkheden van nieuwe kanalen als mobiel en online. Zo is VFI- Diensten in 2013 een samenwerking gestart met Sanoma om de mogelijkheden van het mobiele kanaal voor fondsenwerving in kaart te brengen. Bij Sanoma heeft ook de eerste innovatieplatformbijeenkomst van VFI plaatsgevonden. Deze bijeenkomst was de kick- off van een breed innovatieprogramma van VFI. Jaarverslag 2013 10 10

Een ander voorbeeld van vernieuwing in de fondsenwerving betreft de doorontwikkeling van GEEF- SMS naar GEEF- mobiel. Met deze doorontwikkeling wordt ingespeeld op het veranderend geefgedrag van donateurs. Behalve via sms kunnen goede doelen met GEEF- mobiel ook fondsenwerven via mobiele websites, App s, Twitter en andere sociale media. De dienst is ontwikkeld in nauwe samenwerking met Mobillion, CM Telecom en 7 founding fathers (WNF, Leger des Heils, Longfonds, Greenpeace, Kerk in Actie, Nederlandse Rode Kruis en de Nierstichting). Nieuw aan GEEF- mobiel is: - de toevoeging van Microincasso als betaalmogelijkheid; - de mogelijkheid van donaties tot 50,- ; - de mogelijkheid om de donateur desgewenst zelf te laten bepalen hoeveel hij wil doneren; - de toevoeging van SKIP- sms; - de mogelijkheid van het opzetten van regionale acties. Ultimo 2013 maken 109 goede doelen gebruik van GEEF- mobiel, waarvan 9 organisaties ook al de mogelijkheden van pakket 2, 3 en/of 4 benutten. Gezamenlijk hebben goede doelen in 2013 met GEEF- mobiel ruim 650.000,- aan donaties ingezameld. Om de kennis en ervaring die worden opgedaan op het gebied van mobiel fondsenwerven met elkaar te delen heeft VFI- Diensten in samenwerking met Mobile Marketing Nederland en CM www.mobilefundraising.nl gelanceerd. In november 2013 is Johan Guis aangenomen als Manager Innovatie en Fondsenwerving. Johan gaat onderzoeken op welke manieren de leden van VFI ondersteund kunnen worden bij het doorvoeren van vernieuwing in fondsenwerving. De sterke groei van Bureau Nalatenschappen Op het moment van schrijven kent Bureau Nalatenschappen 17 deelnemers. Het Longfonds heeft haar deelname in 2013 beëindigd. Daarentegen zijn Amnesty International, de Maag Lever Darm Stichting en de Hollandsche Molen in 2013 toegetreden tot het bureau. Met Unicef, Terre des Hommes en NSGK zijn afspraken gemaakt om in het eerste kwartaal van 2014 toe te treden. De stijging van het aantal deelnemers heeft een stijging van het aantal dossiers tot gevolg gehad. In 2013 heeft Bureau Nalatenschappen 1.143 dossiers ontvangen, 90 meer dan in 2012. De overlapratio (gemiddeld aantal deelnemende goede doelen per nalatenschap) is in 2013 uitgekomen op 1,3. Dat betekent dat in ruim 250 dossiers meer dan één deelnemer was opgenomen. Een stijging in het aantal overlapdossiers heeft een efficiëntere bedrijfsvoering en uiteindelijk een lagere kostprijs tot gevolg. Dit wordt achteraf verrekend met de deelnemers door middel van een terugbetaling per dossier. Bureau Nalatenschappen is in 2013 (over het jaar 2012) voor de eerste keer overgegaan tot een terugbetaling. Over 2012 bedroeg de terugbetaling 8,70 per dossier. Door de stijging in het aantal overlapdossiers komt de terugbetaling over 2013 aanzienlijk hoger uit: 18,70 per dossier. Jaarverslag 2013 11 11

1.5 Interne organisatie 1.5.1 Organisatiestructuur VFI- Diensten heeft vier afdelingen: Inkoop, Bureau Nalatenschappen, GEEF- Mobiel en Socutera. Hoofd diensten van VFI is verantwoordelijk voor de aansturing van de afdelingen en rapporteert aan de directie. Het bestuur houdt toezicht op de uitvoering van het vastgestelde beleid. Het organigram van Stichting VFI- Diensten is hieronder weergegeven Jaarverslag 2013 12 12

1.6 Financiële resultaten 1.6.1 Algemeen 2013 is afgesloten met een positief resultaat van 49.010. Het begrote resultaat was 53.000. De laatste bijgestelde prognose liet een positief resultaat zien van 49.654. Het eigen vermogen laat door het positieve resultaat een groei zien van 284.963 naar 333.973. 1.6.2 Financiële ontwikkeling kernactiviteiten Financiële ontwikkeling inkoop De inkoopactiviteiten van VFI- Diensten worden bekostigd vanuit een leveranciersbijdrage en een participantenbijdrage. De bijdragen van de participanten is licht gestegen ( 109.500 vs. 102.000 in 2012). De stijging komt met name door een stijging in het aantal contractdeelnames (730 vs. 664 in 2012). De leveranciersbijdrage valt 17.445 lager uit dan begroot ( 127.555 vs. 145.000). Deze daling komt hoofdzakelijk door eenmalige correctie van 15.000. De afdeling Inkoop heeft het jaar afgesloten met een positief resultaat van 28.688. Financiële ontwikkeling Bureau Nalatenschappen Bureau Nalatenschappen heeft een positief resultaat geboekt van 42.755. Met de deelnemers is afgesproken dat de helft van het positief resultaat ( 21.377) wordt uitgekeerd in de vorm van een kick- back per dossier, de andere helft ( 21.378) wordt toegevoegd aan de reserve. In totaal heeft Bureau Nalatenschappen 1.143 dossiers behandeld. De terugbetaling per dossier komt hiermee uit op 18,70 (2012: 8,70). Financiële ontwikkeling Socutera Socutera heeft 2013 afgesloten met een gering verlies van 1.055. Dit verlies is ten laste van de bestemmingsreserve Socutera gebracht. Jaarverslag 2013 13 13

2. JAARREKENING 2013 Jaarverslag 2013 14 14

2.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12- 2013 31-12- 2012 Vaste activa Immateriële vaste activa 2.4.1 Ontwikkelingskosten Bureau Nalatenschappen 22.373 51.773 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Materiële vaste activa 2.4.2 Inventaris 10.528 20.484 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Vlottende activa Vorderingen 2.4.3 Debiteuren 882.755 856.506 Nog te factureren leveranciersbijdragen 94.384 117.934 Omzetbelasting 937 1.111 Overige vorderingen en activa 58.494 71.156 1.036.570 1.046.707 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Liquide middelen 2.4.4 362.546 358.063 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - TOTAAL ACTIVA 1.432.017 1.477.027 Jaarverslag 2013 15 15

PASSIVA 31-12- 2013 31-12- 2012 Reserves 2.4.5 Algemene Reserve VFI- Diensten 87.693 37.628 Bestemmingsreserve Socutera 246.280 247.335 333.973 284.963 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Waarborgsommen 2.4.6 Waarborgsommen participanten 6.807 6.807 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Langlopende schulden 2.4.7 VFI 52.000 79.000 Hartstichting - 77.961 Nierstichting - 18.825 52.000 175.786 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Kortlopende schulden 2.4.8 Crediteuren 898.732 878.472 Loonbelasting 24.332 23.814 Pensioenen - 44 Overige kortlopende schulden 116.173 107.141 1.049.237 1.009.471 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - TOTAAL PASSIVA 1.432.017 1.477.027 Jaarverslag 2013 16 16

2.2 Staat van baten en lasten BATEN Realisatie Begroting Realisatie 2013 2013 2012 In rekening gebracht door Postnl 2.5.1-6.965.480 - - 8.555.759 In rekening gebracht bij participanten 6.965.480-8.555.759 - - - Bijdragen participanten Inkoop 2.5.2 109.500 115.000 102.000 Bijdragen leveranciers Inkoop 2.5.3 127.555 145.000 161.398 GEEF- Mobiel 30.867 22.000 17.800 Vergoeding Postnl administratiekosten 6.940 8.000 7.150 Bureau Nalatenschappen 572.143 600.000 517.894 Verkoop zendtijd Socutera 142.362 135.000 156.650 Overige baten 2.5.4 19.680 18.000 27.054 Totaal baten 1.009.047 1.043.000 989.946 LASTEN Bureaukosten Personeelskosten 2.5.5 622.565 638.000 591.396 Huisvestingskosten 81.498 80.000 90.446 Communicatiekosten 51.049 40.000 47.679 755.112 755.000 729.521 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Overige kosten Kantoorkosten 56.871 48.000 60.706 Kosten rdms database nalaten 28.738 38.000 35.653 Algemene kosten 47.375 62.000 24.276 Afschrijvingen 50.564 55.000 45.338 Verdeling batig saldo Bureau Nalatenschappen 21.377 29.000 9.110 204.925 232.000 175.083 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Totaal lasten 960.037 990.000 904.604 Resultaat 49.010 53.000 85.342 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Resultaat naar Algemene Reserve 50.065 53.000 88.911 Resultaat naar bestemmingsreserve Socutera - 1.055 - - 3.569 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 49.010 53.000 85.342 Jaarverslag 2013 17 17

2.3 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 2.3.1 Doelstelling en activiteiten De stichting heeft ten doel de ondersteuning en bevordering van een efficiënte bedrijfsvoering van haar aangeslotenen en van de statutair te Amsterdam gevestigde vereniging: Vereniging VFI Brancheorganisatie van Goede Doelen, en de leden van de Vereniging, evenals het faciliteren van een kwalitatief hoogwaardig functioneren van de aangeslotenen van de stichting, de Vereniging en haar leden. 2.3.2 Groepsverhoudingen Stichting VFI- Diensten vormt samen met Vereniging VFI een groep. Aangezien Stichting VFI- Diensten geconsolideerd ook als klein valt aan te merken, is consolidatie achterwege gelaten op grond van artikel 2:407.2.a BW. 2.3.3 Algemene grondslagen voor waardering van activa en passiva De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten en kostprijzen. Activa en passiva, met uitzondering van het eigen vermogen, worden gewaardeerd tegen nominale waarde of verkrijgingsprijs, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De jaarrekening is opgesteld op basis Richtlijn 640 voor Richtlijn Organisaties zonder winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in Euro s. Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting VFI Diensten zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. Er wordt rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen. Hiervan is sprake als de boekwaarde van het actief (of van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het behoort) hoger is dan de realiseerbare waarde ervan. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde, waarbij in het jaar van aanschaf volledig wordt afgeschreven. Met op balansdatum verwachte bijzondere waardeverminderingen wordt rekening gehouden. Jaarverslag 2013 18 18

Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbare activa worden gewaardeerd tegen verwachte directe opbrengstwaarde. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. 2.3.4 Vorderingen, liquide middelen en overlopende activa Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de nominale waarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. 2.3.5 Reserves Reserves zijn zodanig gepresenteerd dat daaruit blijkt welk gedeelte vrij besteedbaar is en welk gedeelte is vastgelegd. Indien aan een deel van de reserves een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven, dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan, is dit deel verantwoord als vastgelegd vermogen. Deze beperking in het bestedingsdoel kan door het bestuur van de vereniging of door derden zijn opgelegd. Indien deze beperking door derden is opgelegd dan wordt dit deel aangemerkt als bestemmingsfonds. Indien de beperking zoals bedoeld in de vorige alinea niet door derden, maar door het bestuur is aangebracht, wordt het aldus afgezonderde deel van de reserves aangeduid als bestemmingsreserve (en niet als bestemmingsfonds). In de toelichting wordt een specificatie van de reserves vermeld. Alle vermogensmutaties worden in de staat van baten en lasten verantwoord. Uitgaven die worden gedekt uit bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen worden eveneens in de staat van baten en lasten verantwoord. 2.3.6 Langlopende schulden Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. 2.3.7 Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De overige voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Jaarverslag 2013 19 19

Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. 2.3.8 Grondslagen voor bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 2.3.9 Personeelsbeloning Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De pensioenregeling loopt via de uitvoeringsorganisatie PGGM, via het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Voor de pensioenregeling, een toegezegde bijdrage regeling, betaalt VFI- Diensten op contractuele basis premies aan een verzekeringsmaatschappij. Behalve de betaling van premies heeft VFI- Diensten geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen. Jaarverslag 2013 20 20

2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA 2.4.1 Immateriële vaste activa In maart 2008 heeft VFI- Diensten Bureau Nalatenschappen overgenomen van de Hartstichting. De Hartstichting heeft geïnvesteerd in de ontwikkeling van deze dienst. In 2008 is de activiteit, inclusief alle assets (proceshandboek, ICT- systeem, personeel etc.) overgenomen door VFI- Diensten tegen de waarde van de ontwikkelingskosten. De definitieve vaststelling van de ontwikkelingskosten ( 194.873) heeft plaatsgevonden in 2010 en is met terugwerkende kracht verwerkt in boekjaar 2009. De ontwikkelingskosten van 194.873 worden verrekend door middel van een terugbetaling van 75 per behandeld dossier van de Hartstichting inzake nalatenschappen. Deze terugbetaling zal maximaal tot 1 maart 2014 lopen. Indien op 1 maart 2014 nog niet de gehele schuld is verrekend, zal het resterende deel vrijvallen. Daar de economische voordelen uit deze investeringskosten gelijk zullen lopen aan de terugbetalingen per behandeld dossier, lopen de afschrijvingen gelijk aan het aantal behandelde dossiers. 31-12- 2013 31-12- 2012 Ontwikkelingskosten Bureau Nalatenschappen 194.873 194.873 Af: afschrijvingen 2008-27.075-27.075 Af: afschrijvingen 2009-31.725-31.725 Af: afschrijvingen 2010-28.350-28.350 Af: afschrijvingen 2011-29.625-29.625 Af: afschrijvingen 2012-26.325-26.325 Af: afschrijvingen 2013-29.400 - Saldo per 31 december 22.373 51.773 Saldo per 31 december Aanschafwaarde 194.873 194.873 Cumulatieve afschrijvingen - 172.500-143.100 22.373 51.773 Jaarverslag 2013 21 21

2.4 Toelichting op de balans (vervolg) 2.4.2 Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hierna volgende schema samengevat: 2013 2012 Inventaris, inrichting, hard- en software Stand per 1 januari Aanschafwaarde 106.713 98.455 Cumulatieve afschrijvingen - 86.229-67.216 20.484 31.239 Mutaties boekjaar Investeringen 11.208 8.258 Desinvesteringen - 57.876 - Desinvesteringen (afs.) 57.876 - Afschrijvingen - 21.164-19.013-9.956-10.755 Stand per 31 december Aanschafwaarde 60.045 106.713 Cumulatieve afschrijvingen - 49.517-86.229 10.528 20.484 De afschrijvingen zijn berekend op basis van de volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages: Inventaris 20% - 25% Hard- en software 25% - 33% Jaarverslag 2013 22 22

2.4 Toelichting op de balans (vervolg) 31-12- 2013 31-12- 2012 VLOTTENDE ACTIVA 2.4.3 Vorderingen Debiteuren Debiteuren inzake Postnl 2.5.1 855.114 831.979 Debiteuren overige 27.641 24.527 882.755 856.506 De debiteuren inzake Postnl worden middels een automatische incasso geïncasseerd. Overige vorderingen Te ontvangen rente 7.453 4.906 Vooruitbetaalde kosten 10.210 17.630 Te factureren Bureau Nalatenschappen 28.185 40.625 Te factureren aan participanten 9.500 - Pensioenpremie 1.095 - Overig 2.051 7.995 58.494 71.156 Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan een jaar. 2.4.4 Liquide middelen ABN AMRO Stichting VFI- Diensten (.534) 14.656 34.950 ABN AMRO Stichting VFI- Diensten (.897) 173 55.370 ABN AMRO Stichting VFI- Diensten (.881) - 17.742 ABN AMRO (.641) 347.717 250.000 362.546 358.062 De liquide middelen zijn vrij opneembaar. Jaarverslag 2013 23 23

2.4 Toelichting op de balans (vervolg) PASSIVA 2013 2012 2.4.5 Reserves Algemene Reserve VFI- Diensten Saldo per 1 januari 37.628-51.281 Mutatie volgens resultaatbestemming 50.065 88.911 Saldo per 31 december 87.693 37.628 Bestemmingsreserve Socutera Saldo per 1 januari 247.335 250.904 Mutatie volgens resultaatbestemming - 1.055-3.569 Saldo per 31 december 246.280 247.335 2.4.6 Waarborgsommen Waarborgsommen participanten Save the Children 2.269 2.269 Terre des Hommes 2.269 2.269 Warchild 2.269 2.269 Saldo per 31 december 6.807 6.807 Jaarverslag 2013 24 24

2.4 Toelichting op de balans (vervolg) 2013 2012 2.4.7 Langlopende schulden Schuld aan VFI 52.000 79.000 In 2010 is een afbetalingsregeling overeengekomen van 5 jaar, rentevergoeding van 2% per jaar en een fee van VFI aan VFI- Diensten van 2.000 per aangebracht nieuw lid. Schuld aan Hartstichting inzake ontwikkelingskosten Bureau Nalatenschappen Verschuldigde ontwikkelingskosten 110.361 134.811 Aflossing - 81.275-24.450 29.086 110.361 Verantwoord onder kortlopende schulden - 29.086-32.400 Saldo per 31 december - 77.961 Deze schuld is ontstaan door de ontwikkelingskosten van Bureau Nalatenschappen die door de Nederlandse Hartstichting zijn betaald. Overeengekomen is dat aflossingen worden gedaan door middel van in de toekomst te maken terugbetalingen op behandelde dossiers inzake nalatenschappen. Deze terugbetalingen duren tot uiterlijk 1 maart 2014. Schuld aan Nierstichting inzake Founding Fathervergoedingen Bureau Nalatenschappen Verschuldigde Founding Fathervergoeding 2008-2009 19.350 19.350 Bij: Founding Fathervergoeding 2010 12.375 12.375 Af: terugbetalingen 2011-675 - 675 Af: terugbetalingen 2012-12.225-12.225 Af: terugbetalingen 2013-13.275 - Saldo per 31 december 5.550 18.825 Verantwoord onder kortlopende schulden 5.550 - Saldo per 31 december - 18.825 Deze schuld is ontstaan naar aanleiding van het eerste driejarige contract dat de Nierstichting afsloot waarin was opgenomen dat de Nierstichting als Founding Father van Bureau Nalatenschappen een korting ontvangt van 75 per uitbesteed dossier. De schuld wordt afgelost door middel van een korting per behandeld dossier. Jaarverslag 2013 25 25

2.4 Toelichting op de balans (vervolg) 2013 2012 2.4.8 Kortlopende schulden Crediteuren Crediteuren inzake Postnl 2.5.1 854.454 831.339 Verschuldigd aan VFI 27.405 29.701 Crediteuren inzake pensioenpremie 8.771 - Crediteuren overig 8.102 17.432 Saldo per 31 december 898.732 878.472 Overige kortlopende schulden Accountantskosten 8.000 9.000 Reservering vakantiegeld 17.181 17.905 Reservering vakantiedagen 10.965 10.965 Kortlopend deel inzake ontwikkelkosten Bureau Nalatenschappen Hartstichting 29.086 32.400 Kortlopend deel schuld VFI 15.000 15.000 Kortlopend deel schuld Nierstichting 5.550 - Egalisatie huurcontract - 8.786 Door te betalen bedragen Geef SMS 1.285 - Verdeling batig saldo Bureau Nalatenschappen 21.377 9.110 Overige kortlopende schulden 7.729 3.975 Saldo per 31 december 116.173 107.141 Jaarverslag 2013 26 26

2.4 Toelichting op de balans (vervolg) 2.4.9 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voor de huur van het kantoor is een huurovereenkomst aangegaan voor de kantoorruimte aan de James Wattstraat 100 te Amsterdam. De jaarlijkse huurvergoeding ten laste van VFI- Diensten bedraagt 75.911. De looptijd is 5,5 jaar en eindigt in 2019. Er is ten behoeve van R. Peelen een leasecontract afgesloten. Het contract voor R. Peelen is ingegaan op 28 november 2013 en heeft een looptijd van 3 jaar. De consumentenaanschafwaarde van deze auto is 26.260. De verplichting voor de leaseauto is als volgt: Verplichting 2014: 7.881 Verplichting 2015: 7.881 Verplichting 2016: 7.224 Ten behoeve van Postnl is een bankgarantie afgegeven van 50.000. 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 2.5.1 Postnl Teneinde te voldoen aan wet- en regelgeving wordt de omzet van de participanten op het contract van Postnl bij VFI- Diensten in rekening gebracht en vervolgens door VFI- Diensten in rekening gebracht bij de participanten. Aangezien elk jaar de factuur over december in januari ontvangen wordt, is sprake van zowel een vordering als een schuld op de balans. 2.5.2 Bijdrage participanten Inkoop Vanaf 2006 wordt er een contributiesysteem gehanteerd waarbij de omzet bepalend is. Organisaties die geen gebruik maken van contracten van VFI- Diensten dragen niets bij. Organisaties die veel gebruik maken en daarmee veel besparingen realiseren dragen maximaal 2.500 bij. Het is de doelstelling van VFI- Diensten om de contributie zo laag mogelijk te houden waardoor het optimale rendement toekomt aan de goede doelen. 2.5.3 Bijdrage leveranciers Inkoop Naast de bijdrage van de participanten krijgt VFI- Diensten ook een bijdrage van leveranciers. Zij dragen een mede verantwoordelijkheid voor de instandhouding van VFI- Diensten. Deze bijdrage is afhankelijk van de leveranciersomzet. Bij 16 leveranciers is een fixed fee afgesproken. Jaarverslag 2013 27 27

2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten (vervolg) 2.5.4 Overige baten 2013 begroting 2012 Rente 8.475 5.000 11.811 Fee aanbreng nieuwe leden VFI 10.000 8.000 10.000 Overig 1.205 5.000 5.243 Saldo per 31 december 19.680 18.000 27.054 2.5.5 Personeelskosten 2013 begroting 2012 Lonen en salarissen 493.213 508.000 460.275 Sociale lasten 68.459 68.000 60.548 Pensioenlasten 50.370 50.000 45.533 Overige personeelskosten 10.523 12.000 25.040 622.565 638.000 591.396 De totale personeelsformatie bij VFI- Diensten bedroeg per 31 december 2013 8,88 FTE (2012 8,35). De gemiddelde personeelsformatie gedurende 2013 bedroeg 8,6 FTE (2012: 8,3). 2013 2012 Transacties met verbonden partijen in 2013: Doorberekend door: Vereniging Fondsenwervende Instellingen 260.340 223.014 Jaarverslag 2013 28 28

3. OVERIGE GEGEVENS Jaarverslag 2013 29 29

3.1 OVERIGE GEGEVENS, RESULTAATBESTEMMING EN ACCOUNTANTS- VERKLARING Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum. Het bestuur stelt voor om het resultaat als volgt te verwerken: 50.065 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 1.055 wordt onttrokken aan de reserve Socutera. Jaarverslag 2013 30 30

Jaarverslag 2013 31 31

Jaarverslag 2013 32 32

Bijlage A Begroting 2014 Staat van baten en lasten Begroting Realisatie Begroting 2014 2013 2013 Baten Bijdrage participanten Inkoop 100.000 109.500 115.000 Bijdrage leveranciers Inkoop 145.000 127.555 145.000 GEEF- Mobiel 34.000 30.867 22.000 Door te belasten Postnl administratiekosten 7.000 6.940 8.000 Bureau Nalatenschappen 665.000 572.143 600.000 Socutera- zendtijd 135.000 142.362 135.000 Overige baten 18.000 19.680 18.000 Totaal baten 1.104.000 1.009.047 1.043.000 Lasten Bureaukosten Personeelskosten 681.000 622.565 638.000 Huisvestingskosten 85.000 81.498 80.000 Communicatiekosten 40.000 51.049 40.000 806.000 755.112 758.000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Overige kosten Kantoorkosten 60.000 56.871 48.000 Kosten rdms database nalaten 29.000 28.738 38.000 Algemene kosten 36.000 47.375 62.000 Afschrijvingen 30.000 50.564 55.000 Verdeling batig saldo Bureau Nalatenschappen 57.000 21.377 14.500 212.000 204.925 217.500 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Totaal lasten 1.018.000 960.037 975.500 Saldo baten en lasten 86.000 49.010 53.000 Jaarverslag 2013 33 33

Bijlage B Activiteitenoverzicht 2013 Inkoop Focuspunten 2013 Voortgang / uitvoering Realiseren van besparingen - Aanscherping / vernieuwing 6 contracten voor leden van VFI - 4 nieuwe contracten Innovatie in fondsenwerving - Gesprekken met Post NL en Sandd t.b.v. innovatie in DM - Voorbereidingen oplossing voor verdwijnen verkorte rekeningnummers - Ontwikkeling / introductie GEEF- Mobiel - Introductie SKIP SMS - Lancering www.mobilefundraising.nl - Sanoma als innovatiepartner - Gesprekken met initiatieven derden - Invullen vacature: Manager Fondsenwerving en Innovatie Gebruik van overeenkomsten - Inventarisering omzetcijfers 2012, rapportage / facturatie leden optimaliseren - Ontwikkeling factsheet 2012 - Introductie www.vfi- inkoop.nl - Herintroductie Linkedin groep Stimuleren van kennisdeling - SEPA- ondersteuningsprogramma i.s.m. 3 leveranciers (ABN AMRO, tussen leden van VFI PowertoPay, AcceptEmail - Diverse bijeenkomsten intervisiegroep inkoop - Start samenwerking Hanzehogeschool inzake kostenbeheersing Bureau Nalatenschappen Focuspunten 2013 Verbeteren en uitbreiden van de exploitatie Bewaken van de klanttevredenheid Positionering Bureau Nalatenschappen Deskundigheid behouden / bevorderen Voortgang / uitvoering - Uitkering 50% van het positief resultaat over 2012 aan de deelnemers - Zes nieuwe deelnemers: MLD, Amnesty, Hollandsche Molen, Unicef, Terre des Hommes en NSGK. - Het Longfonds heeft de samenwerking beëindigd. - Bureau Nalatenschappen heeft een pilot uitgevoerd met NRK in de vorm van detachering. Er is geen vervolg gekomen aan deze pilot. - Online rapportagetool geïmplementeerd - Ontwikkeling en implementatie standenregister en onroerend goed rapportage. - Ontwikkeling van klanttevredenheidonderzoek onder particuliere executeurs en notariaat. Dit onderzoek is vooralsnog aangehouden. - Gebruikersgroepbijeenkomst financiën en marketing in mei - Bijdrage aan: o Een VFI- kennissessie over nalatenschappen o een VFI- Workshop hoe werf je nalatenschappen - Ontwikkeling diverse communicatiemiddelen o Factsheet o Verkorte handleiding Proces Handboek o Introductie Bureau Nalatenschappen o Nieuwsbrief schenken en nalaten - Diverse bijdragen aan nieuwsbrief schenken en nalaten - Diverse gesprekken met potentiële deelnemers - Bijdrage aan de ontwikkeling van (VFI)- richtlijnen - Medewerkers hebben diverse trainingen gevolgd / bijeenkomsten en workshops bijgewoond Jaarverslag 2013 34 34

Socutera Focuspunten 2013 Behoud zendtijd / optimaal uitzendrooster Goede doelen ondersteunen bij het produceren van spotjes Voortgang / uitvoering - Marketing communicatieplan inclusief activiteitenplanning opgesteld. - Ontwikkeling en introductie factsheet - Zomermailing 2013 - Start gemaakt met het opstellen van een referral lijst. Eerste twee referral partners geselecteerd. - Informatievoorziening over printprijsregeling en afspraken gemaakt met fiscalist ter ondersteuning - Samenwerking met Klaasfilm producties. Socutera toekomst bestendig maken - - Oriënterende gesprekken worden gevoerd met diverse bedrijven / instellingen (goede doelen, mediabureau s, etc.) Ontwikkeling www.goededoelen.nl afgerond. Koppeling opgenomen met socutera GEEF- SMS / GEEF- mobiel Focuspunten 2013 Ontwikkeling GEEF- Mobiel Voortgang / uitvoering - In samenwerking met 6 founding fathers (WNF, Kerk in Actie, Rode Kruis, Longfonds, Greenpeace, Leger des Heils) GEEF- SMS doorontwikkeld tot GEEF- Mobiel - GEEF- Mobiel gelanceerd op 1 oktober 2013. Kennis over mobiel doneren delen en vergroten - - - - - - Introductie www.mobilefundraising.nl als inspiratieplatform voor mobiel fondsenwerven. Sanoma als innovatiepartner, o.a. op gebied van mobiel fondsenwerven. Brainstorm mobiel doneren met ABN. Twee workshops over Mobiel Fondsenwerven / GEEF- Mobiel georganiseerd Meerdere presentaties gegeven. O.a. bij Stichting Collecteplan en Marcom. Vacature Innovatie en Fondsenwerving ingevuld Jaarverslag 2013 35 35

Bijlage C Uitzendrooster Socutera Organisatie Aantal kijkers (x 1000) Minuten / seconden Alzheimer Nederland 2.314 13:30 ANGO 852 7:05 Brooke Hospital for Animals 2.623 15:26 De Regenboog Groep 434 4:45 De Zonnebloem 1.143 6:50 Diabetes Fonds 1.310 14:20 Exodus Nederland 448 4:30 Fonds verstandelijk gehandicapten 803 7:09 Hersenstichting Nederland 2.587 11:35 Humanistisch Verbond 1.696 5:45 Leger des Heils 1.391 12:00 Leprastichting 5.142 34:15 Liliane Fonds 2.901 18:35 Longfonds (voorheen Astma Fonds) 1.451 6:25 Maag Lever Darm Stichting 1.569 9:00 Epilepsiefonds 758 3:30 Nationaal Fonds Kinderhulp 1.111 6:30 Nationaal MS Fonds 837 8:00 Nationaal Ouderenfonds 4.178 21:20 Natuurmonumenten 990 6:50 Nederlandse Hartstichting 383 4:15 Nierstichting Nederland 2.266 16:15 NSGK voor het gehandicapte kind 835 7:05 Oogfonds 1.147 7:00 Oranje Fonds 1.781 18:40 Plan Nederland 2.216 9:20 Prins Bernhard Cultuurfonds 942 8:50 Prinses Beatrix Spierfonds 966 9:00 Save the Children 4.260 26:10 Simavi 1.350 8:15 SOS Kinderdorpen 4.322 16:45 Stichting MS Research 2.990 25:55 Stichting CliniClowns 388 4:45 Stichting Jantje Beton 1.459 8:20 Stichting Vluchteling 1.111 8:20 Stichting VSO Nederland 1.210 9:00 Stichting Wakker Dier 3.013 9:40 Stichting Wilde Ganzen 1.467 10:50 Terre des Hommes 1.947 16:35 Unicef Nederland 3.247 14:45 Veilig Verkeer Nederland 1.123 7:00 Vereniging De Hollandsche Molen 1.138 7:15 Vfonds 923 8:15 Vluchtelingenwerk Nederland 674 7:45 Jaarverslag 2013 36 36

samen voor kwaliteit van samenleven