PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN Vergadering van 26 juni 2014 Verslag van de deputatie Bevoegd deputatielid: Inga Verhaert Telefoon: 03 240 52 50 Agenda nr. 5/1 Intern Verzelfstandigde Agentschappen opheffing IVA Provinciaal Onderwijs Antwerpen en overdracht eindbalans naar beginbalans APB Provinciaal Onderwijs Antwerpen. Goedkeuring. In zitting van heden worden de jaarrekeningen 2013 van de gewone provinciebedrijven en de resultaatsverwerking ter goedkeuring voor aan uw raad voorgelegd. Aangezien het intern verzelfstandigd agentschap Provinciaal Onderwijs Antwerpen conform de beslissing van uw raad dd. 26 september 2013 met ingang van 1 januari 2014 omgevormd werd tot een autonoom provinciebedrijf, is de jaarrekening 2013 van de genoemde IVA tevens de eindrekening van dit provinciebedrijf. Conform artikel 11 van de beheersovereenkomst met het intern verzelfstandigd agentschap wordt bij opheffing ervan het actief en passief overgenomen op de balans van de provincie. Uw raad dient een formele beslissing te nemen over de bestemming van de eindrekeningen van de genoemde gewone provinciebedrijven; in casu een overdracht naar het autonoom provinciebedrijf. In vergelijking met de stukken van IVA Provinciaal Onderwijs Antwerpen die heden aan uw raad werden voorgelegd, werden nog een aantal bijkomende sluitingsboekingen voorzien in een zgn. boekhoudkundige 13 de periode. Hierbij is voorzien dat m.b.t. het rollend materieel alle items ingeschreven bij DIV niet overgedragen worden, maar ter beschikking gesteld worden door het provinciebestuur aan het autonoom bedrijf. Dit om administratie en kosten voor het uit- en inschrijven van deze voertuigen te vermijden. In casu worden voertuigen voor een boekwaarde van 190.582,23 euro niet overgedragen aan het APB. Daarnaast wordt bij de overdracht een herschikking van het Eigen Vermogen voorzien, waardoor de overgedragen liquide middelen op de balans tegengewogen worden door een werkingsreserve in plaats van kapitaal. Dit geeft dan dat het APB door het aanwenden van de reserve de liquide middelen kan aanwenden zonder negatieve impact op de resultatenrekening. Dit resulteert in volgende cijfers : Vaste Activa 3.406.620,07 euro Kapitaal 3.376.148,87 euro Voorraden 237.635,40 euro Reserves 5.002.996,33 euro Vorderingen 5.839.712,20 euro Kapitaalsubsidies 30.471,20 euro Liquide middelen 4.843.455,70 euro Schulden 2.476.388,10 euro Overlopende rekeningen 181.063,50 euro Overlopende rekeningen 3.622.482,37 euro TOTAAL 14.508.486,87 euro TOTAAL 14.508.486,87 euro
In bijlage vindt u een gedetailleerde balans op ARPA-niveau. Dit verslag werd door de deputatie goedgekeurd in zitting van 28 mei 2013. De provincieraad van Antwerpen, Gelet op de artikelen 266 en 267 van het provinciedecreet; Gelet op de artikelen 114bis, 114ter en 114quater van de provinciewet; Gelet op het oprichtings- en beheersprotocol van de gewone provinciebedrijven; Gelet op de artikelen 225 t.e.m. 237 van het provinciedecreet; Gelet op het oprichtingsbesluit van het APB Provinciaal Onderwijs Antwerpen; Op voorstel van de deputatie; BESLUIT : Enig artikel : Goedkeuring wordt gehecht aan de overdracht van de voorgebrachte eindbalans van het intern verzelfstandigd agentschap Provinciaal Onderwijs Antwerpen naar het Autonoom Provinciebedrijf Provinciaal Onderwijs Antwerpen.
ACTIVA PASSIVA VAST ACTIVA Materiële Vaste Activa EIGEN VERMOGEN Kapitaal 23000000 Installaties, machines, uitrusting : aansch. waarde 11.683.652,21 10100000 Kapitaal 3.376.148,87 23009000 Installaties, machines, uitrusting : afschrijvingen -9.627.634,36 23100000 ICT-hardware : aanschaffingswaarde 4.379.637,50 Reserves & Resultaat 23109000 ICT-hardware : afschrijvingen -3.565.989,44 13300000 Gewoon reservefonds 5.002.996.33 24000000 Meubilair : aanschaffingswaarde 4.594.405,71 15110990 Investeringssubsidies 1.050.243,01 24009000 Meubilair : afschrijvingen -4.238.809,75 15190000 Investeringssubsidies 147.094,32 24100000 Rollend materiaal : aanschaffingswaarde 641.784,11 15300000 Kapitaaldotatie 4.328.062,15 24109000 Rollend materiaal : afschrijvingen -475.213,74 15900000 In resultaatgenomen investeringssubsidies -1.166.866,13 24200000 Kunstpatrimonium 500,00 15900001 In resultaatgenomen kapitaaldotatie -4.328.062,15 Materiële Vaste Activa 28000000 Deelnemingen : aanschaffingswaarden 10.403,53 28008000 Deelnemingen : meerwaarden 3.825,18 28800000 Borgtochten 59,12 VLOTTEND ACTIVA Voorraden en bestellingen in uitvoering 34000002 Handelsgoederen : aanschaffingswaarde 37.957,71 34000004 Handelsgoederen : aanschaffingswaarde 38.488,58 34000006 Handelsgoederen : aanschaffingswaarde 84.591,91 34000007 Handelsgoederen : aanschaffingswaarde 64.293,20 34000008 Handelsgoederen : aanschaffingswaarde 12.304,00 VREEMD VERMOGEN Vorderingen op ten hoogste één jaar Schulden op ten hoogste één jaar 40100000 Vorderingen betreffende de werking 299.773,89 44000000 Leveranciers 1.295.500,34 40400000 Te ontvangen creditnota s 2.359,50 44400000 Te ontvangen facturen 376.833,59 40700000 Dubieuze handelsvorderingen 93.775,42 44400001 Te ontvangen facturen -297,00 41200000 Te ontvangen subsidies 449,86 44400002 Te ontvangen facturen 478,35 41200002 Te ontvangen subsidies 1.510.026,92 44400004 Te ontvangen facturen 2.831,09 41200003 Te ontvangen subsidies 375.438,14 44400006 Te ontvangen facturen 67.910,58 41200004 Te ontvangen subsidies 896.911,61 44400007 Te ontvangen facturen 16.820,19 41200005 Te ontvangen subsidies 347.726,56 44400008 Te ontvangen facturen 134.685,58 41200006 Te ontvangen subsidies 1.157.894,91 45100000 Te betalen BTW 100,00 41200007 Te ontvangen subsidies 948.618,85 46000007 Vooruitbetalingen 23.512,46
41200008 Te ontvangen subsidies 118.742,43 46000008 Vooruitbetalingen 515.234,00 41300000 Te innen opbrengsten 40.775,01 48010000 Terug te betalen ontvangsten 1.275,53 41300007 Te innen opbrengsten 1.054,23 48010001 Terug te betalen ontvangsten 10.307,56 41300008 Te innen opbrengsten 28.700,00 48010002 Terug te betalen ontvangsten 96,22 41500003 Diverse overige vorderingen -60,67 48010003 Terug te betalen ontvangsten 45,00 41500004 Diverse overige vorderingen 2.129,37 48010004 Terug te betalen ontvangsten 313,62 41500006 Diverse overige vorderingen 5.730,71 48010006 Terug te betalen ontvangsten 272,84 41500008 Diverse overige vorderingen 500,00 48010007 Terug te betalen ontvangsten 100,75 41800000 Borgtochten door de provincie betaald 44,77 48200000 Terug te betalen ontvangsten 3892,00 41800002 Borgtochten door de provincie betaald 211,50 48200002 Terug te betalen ontvangsten 2.436,40 41800003 Borgtochten door de provincie betaald -18,00 48200006 Terug te betalen ontvangsten 534,00 41800004 Borgtochten door de provincie betaald 522,00 48200008 Terug te betalen ontvangsten 23.505,00 41800006 Borgtochten door de provincie betaald 302,60 41800007 Borgtochten door de provincie betaald 6.038,59 41800008 Borgtochten door de provincie betaald 2.064,00 Liquide Middelen 55010500 Zichtrekening 183.096,94 55010505 Spaarrekening 679.777,03 55010506 Spaarrekening 3.746.479,77 55010510 Zichtrekening 80.525,67 55010520 Zichtrekening 51.020,74 55010521 Zichtrekening 7.500,52 55010530 Zichtrekening 1.156,52 55010540 Zichtrekening 20.216,22 55010550 Zichtrekening 2.698,91 55010560 Zichtrekening 23.321,64 55010570 Zichtrekening 14.155,35 55010580 Zichtrekening 32.771,88 57000020 Kas 328,50 57000021 Kas 50,00 57000030 Kas 127,07 57000040 Kas 0,18 57000060 Kas 230,20 58010502 Geldbewegingen -1,44
Overlopende rekeningen Overlopende rekeningen 49910000 Toe te wijzen ontvangsten 29,20 49300000 Over te dragen opbrengsten 3.622.482,37 49000000 Over te dragen kosten 138.406,72 49000007 Over te dragen kosten 35.670,69 49100000 Verkregen opbrengsten 6.956,89 Totaal 14.508.486,87 Totaal 14.508.486,87