Balans en Jaarrekening. Seizoen

Transcriptie

1 Balans en Jaarrekening Seizoen juli 2009 tot 30 juni 2010

2 Actief passief resultatenbalans Pagina 1/6 BRUTO Afschrijvingen en waardeverm. NETTO ACTIEF Vaste activa , , ,62 Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa 4.789, ,41 Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting 4.789, , Installaties - Aanschaffingswaarde Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 4.789, ,41 Financiële vaste activa , , Andere aandelen - Aanschaffingswaarde Borgtochten betaald in contanten - Diverse waarborgen , ,53 8,09 8,09 Vlottende activa , ,41 Vorderingen op meer dan 1 jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen Voorraden en bestellingen in uitvoering , ,04 Voorraden , , Handelsgoederen - Aanschaffingswaarde Bestellingen in uitvoering , ,04 Vorderingen op ten hoogste 1 jaar , ,73 Handelsvorderingen , , Klanten : gewone Nog te ontvangen CN's Overige vorderingen Geldbeleggingen , ,00 157,73 157,73 Liquide middelen , , ING ING Bonusaccount Kas 707,24 707,24 221,19 221, , ,37 430,62 430,62 Overlopende rekeningen , , Over te dragen kosten Verkregen opbrengsten 4.211, , , ,00 TOTAAL ACTIEF , , ,03

3 Actief passief resultatenbalans Pagina 2/6 BRUTO Afschrijvingen en waardeverm. NETTO PASSIEF Eigen vermogen , ,78 Kapitaal , ,60 Geplaatst kapitaal , , Sociale reserve Niet-opgevraagd kapitaal Uitgiftepremies Herwaarderingsmeerwaarden Reserves Wettelijke reserves Onbeschikbare reserves Belastingvrije reserves Beschikbare reserves , ,60 Overgedragen winst of verlies , , Overgedragen winst / Overgedragen verlies (-) Kapitaalsubsidies Voorschot aan vennoten op verdeling van het netto-actief Voorzieningen en uitgestelde belastingen , ,18 Voorzieningen voor risico's en lasten Uitgestelde belastingen Schulden , ,25 Schulden op meer dan 1 jaar Financiële schulden Handelsschulden Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Schulden op ten hoogste 1 jaar , ,25 Schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Handelsschulden , , Leveranciers : gewone schulden Te ontvangen facturen , , , ,46 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 82,84 82, Voorschotten van klanten 82,84 82,84 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 1.593, , Bezoldigingen Provisie eindejaarsvergoeding 307,06 307, , ,79 Overige schulden 3.373, , Borgtochten ontvangen in contanten R/C Bridgeboetiek Overlopende rekeningen 785,00 785, , ,80 TOTAAL PASSIEF ,03 0, ,03

4 Actief passief resultatenbalans Pagina 3/6 Detail per rekening Subtotaal per klasse Totaal per rubriek Exploitatieopbrengsten ,68 Verkopen , Clubbijdragen , Viertallen Liga 9.840, Viertallen Naitonale , Viertallen District , Leden Code , Leden Code , Leden Code , Leden Code 5 180, Leden Code , Bridgekontakt buitenland 30, Ereafdeling 2.870, Boetes 175, Dupliceren 5.010, Publiciteit BK , Publiciteit Website 450, Uitrekenprogramma Bridge , Zelfklevers 7, Opleiding comm leraars 47, Starttornooi 1.274,00 Wijzigingen voorraad + bestellingen in uitvoering Geproduceerde vaste activa Verstrekkingen uit voorraad ,43 Aankopen handelsgoederen, grond- en hulpstoffen , Kosten viertallen liga 961, Kosten kampioenschappen , Kosten viertallen BBF , Uitrekenprogramma kost , Seminaries 466, Ontmoeting VBL-LBF 4.143, Barometerkaartjes kost 45, Aandeel districten 1.170, Aandeel BBF 9.300, Kosten bridgekontakt , Kosten commissie WL 2.255, Kosten starttornooi 3.822, Jeugdcommissie 7.523, Flanders Pairs 1.762, Beker van Vlaanderen 1.476, Kosten dupliceren 562,71 Voorraadwijzigingen -411, Voorraadwijzigingen van handelsgoederen -411,04 BRUTOWINST ,25 Bedrijfskosten ,40 Diensten en diverse goederen , Huur kantoor 9.546, Onderhoud gebouwen 298, Onderhoud software 6.209, Bureelbehoeften 741, Drukwerken 60, Kosten interne vergaderingen 1.698, Verpakking 136, Honorarium boekhouding 1.074, Kosten sociaal bureau 1.735,59

5 Actief passief resultatenbalans Pagina 4/6 Detail per rekening Maaltijdcheque administratie 508, Computer + software 19, Verzekering brand 222, Verzekeringen 43, Verplaatsing- en reiskosten 6.655, Representatiekosten 150, Publiciteit geschenken 75, Inlassingen in BS 111, Lidgelden en beroepsbijdragen 433, Postzegels / aangetekende zending 130, Telefoonkosten 641,63 Subtotaal per klasse Totaal per rubriek Personeelskosten , Bedienden - Wedden , Bijdragen R.S.Z , Wetsverzekering 1.953, Maaltijdcheques 3.827, Medische dienst 143, Diverse personeelskosten 1.721, Toevoeging voorziening eindejaarspremie 60,59 Afschrijvingen Waardeverminderingen Voorzieningen Andere bedrijfsopbrengsten , Diverse bedrijfsopbrengsten , Recuperatie BV 90, Recuperatie RVA 200, Ontvangen huren 742,00 Andere bedrijfskosten Als herstructureringskosten geactiveerd BEDRIJFSWINST 6.391,62 Financiële opbrengsten 4.412, Opbrengsten uit vlottende activa 788, Ontvangsten diversen 3.624,13 Financiële kosten Bankkosten 109,70-109,70 WINST GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING ,46 Uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten WINST VOOR BELASTING ,46 Onttrekking aan uitgestelde belastingen Overboeking naar de uitgestelde belastingen Onttrekking aan belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves NETTOWINST VOOR BELASTING ,46 Belastingen

6 Actief passief resultatenbalans Pagina 5/6 Detail per rekening Subtotaal per klasse Totaal per rubriek Belastingen op resultaat Regularisering belastingen NETTOWINST NA BELASTING ,46

7 Actief passief resultatenbalans Pagina 6/6 Detail per rekening Subtotaal per klasse Totaal per rubriek NETTOWINST NA BELASTING ,46 Overgedragen winst van het vorige boekjaar , Overgedragen winst van het vorige boekjaar ,72 Overgedragen verlies van het vorige boekjaar TE BESTEMMEN WINSTSALDO ,18 Onttrekking aan het eigen vermogen Aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies Aan de reserves Toevoeging aan het eigen vermogen Aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies Aan de wettelijke reserve Aan de overige reserves Over te dragen resultaat ,18 Over te dragen winst , Over te dragen winst ,18 Over te dragen verlies Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst Vergoeding van het kapitaal Bestuurders of zaakvoerders Andere rechthebbenden

8 Saldibalans grootboekrekeningen Pagina 1/3 Nummer Omschrijving Balans Resultatenrekening Actief Passief Debet Credit Sociale reserve ,60 10 Kapitaal , Overgedragen winst / Overgedragen verlies (-) ,18 14 Overgedragen winst of overgedragen verlies (-) ,18 1 Eigen vermogen, voorzieningen en uitgestelde ,78 belastingen en schulden op meer dan één jaar Installaties - Aanschaffingswaarde 4.789, Installaties - Afschrijvingen ,41 23 Installaties, machines en uitrusting Andere aandelen - Aanschaffingswaarde , Borgtochten betaald in contanten - Diverse waarborgen 8,09 28 Financiële vaste activa ,62 2 Oprichtingskosten, vaste activa en vorderingen op ,62 meer dan één jaar Handelsgoederen - Aanschaffingswaarde ,04 34 Handelsgoederen ,04 3 Voorraden en bestellingen in uitvoering , Klanten : gewone , Nog te ontvangen CN's 157,73 40 Handelsvorderingen , Leveranciers : gewone schulden , Te ontvangen facturen ,46 44 Handelsschulden , Bezoldigingen 307, Provisie eindejaarsvergoeding 1.286,79 45 Schulden met betrekking tot belastingen, 1.593,85 bezoldigingen en sociale lasten Voorschotten van klanten 82,84 46 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 82, Borgtochten ontvangen in contanten 785, R/C Bridgeboetiek 2.588,80 48 Diverse schulden 3.373, Over te dragen kosten 4.211, Verkregen opbrengsten 8.000,00 49 Overlopende rekeningen en wachtrekeningen ,22 4 Vorderingen en schulden op ten hoogste één jaar , , ING , ING , Bonusaccount ,37 55 Kredietinstellingen , Kas 430,62 57 Kassen 430,62 5 Geldbeleggingen en liquide middelen , Kosten viertallen liga 961, Kosten kampioenschappen , Kosten viertallen BBF , Uitrekenprogramma kost , Seminaries 466, Ontmoeting VBL-LBF 4.143, Barometerkaartjes kost 45, Aandeel districten 1.170, Aandeel BBF 9.300, Kosten bridgekontakt , Kosten commissie WL 2.255, Kosten starttornooi 3.822,81

9 Saldibalans grootboekrekeningen Pagina 2/3 Nummer Omschrijving Balans Resultatenrekening Actief Passief Debet Credit Jeugdcommissie 7.523, Flanders Pairs 1.762, Beker van Vlaanderen 1.476, Kosten dupliceren 562, Voorraadwijzigingen van handelsgoederen 411,04 60 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen ,47 411, Huur kantoor 9.546, Onderhoud gebouwen 298, Onderhoud software 6.209, Bureelbehoeften 741, Drukwerken 60, Kosten interne vergaderingen 1.698, Verpakking 136, Honorarium boekhouding 1.074, Kosten sociaal bureau 1.735, Maaltijdcheque administratie 508, Computer + software 19, Verzekering brand 222, Verzekeringen 43, Verplaatsing- en reiskosten 6.655, Representatiekosten 150, Publiciteit geschenken 75, Inlassingen in BS 111, Lidgelden en beroepsbijdragen 433, Postzegels / aangetekende zending 130, Telefoonkosten 641,63 61 Diensten en diverse goederen , Bedienden - Wedden , Bijdragen R.S.Z , Wetsverzekering 1.953, Maaltijdcheques 3.827, Medische dienst 143, Diverse personeelskosten 1.721, Toevoeging voorziening eindejaarspremie 60,59 62 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , Bankkosten 109,70 65 Financiële kosten 109, Over te dragen winst ,18 69 Resultaatverwerking ,18 6 Kosten ,75 411, Clubbijdragen , Viertallen Liga 9.840, Viertallen Naitonale , Viertallen District , Leden Code , Leden Code , Leden Code , Leden Code 5 180, Leden Code , Bridgekontakt buitenland 30, Ereafdeling 2.870, Boetes 175, Dupliceren 5.010, Publiciteit BK , Publiciteit Website 450, Uitrekenprogramma Bridge ,70

10 Saldibalans grootboekrekeningen Pagina 3/3 Nummer Omschrijving Balans Resultatenrekening Actief Passief Debet Credit Zelfklevers 7, Opleiding comm leraars 47, Starttornooi 1.274,00 70 Omzet , Diverse bedrijfsopbrengsten , Recuperatie BV 90, Recuperatie RVA 200, Ontvangen huren 742,00 74 Andere bedrijfsopbrengsten , Opbrengsten uit vlottende activa 788, Ontvangsten diversen 3.624,13 75 Financiële opbrengsten 4.412, Overgedragen winst van het vorige boekjaar ,72 79 Resultaatverwerking ,72 7 Opbrengsten ,71 Totaal balans , ,03 Totaal resultaat , ,75

11 Detail over te dragen kosten 30/06/2010 Huur provincie Antwerpen 4.211,22 Detail nog te ontvangen facturen 30/06/2010 Bridgeboetiek Website ,68 Accountantskantoor De Bock BVBA 1.074, ,46 Detail verkregen opbrengsten 30/06/2010 Huur Bridgeboetiek 8.000,00 Detail huur kantoor 30/06/2010 Provincie Antwerpen 9.546,96 Detail honarium boekhouding 30/06/2010 Accountantskantoor De Bock BVBA, Schijnparklaan 19, 2900 Schoten 1.074,78 Detail verzekeringen 30/06/2010 Brand 222,95 Rechtsbijstand 43,50 266,45 Overeenstemming wedde met lijst Bruto wedde ,99 RSZ ,93 Belastbaar ,06 Bedrijfsvoorheffing ,28 Andere niet belastbare vergoedingen 1.800,00 Afhouding tussenkomst RVA -200,00 Afhouding maaltijdcheques -372,78 Andere afhoudingen -500, ,00

12 Detail provisie eindejaarspremie 30/06/2010 Per 01/07/ ,20 Per 30/06/ ,79 60,59

13 Afschrijvingstabellen 01/07/ /06/2010 Pagina 1/1 Nummer Alfacode Methode Duur BG Datum 1ste afschrijving Aankoopwaarde Totaal af te schrijven Document Datum Leverancier Boekwaarde N-1 Af te schrijven Boekwaarde N Totaal afgeschreven Installaties - Aanschaffingswaarde 1 E1 20 % per jaar F installaties & machines Lineair 01/07/ , ,00 0,00 0,00 0, ,00 2 E2 20 % per jaar F duplimate board met houder Lineair 01/07/ ,66 774,66 0,00 0,00 0,00 774,66 3 E3 20 % per jaar F overhead projector Lineair 01/07/ ,00 150,00 0,00 0,00 0,00 150,00 4 E4 20 % per jaar F occasie copier Lineair 01/07/ ,00 150,00 0,00 0,00 0,00 150,00 5 E5 3 Jaren F Computer Lineair 01/07/ , ,75 0,00 0,00 0, ,75 Totaal : 4.789, ,41 0,00 0,00 0, ,41 Totaal 23 : 4.789, ,41 0,00 0,00 0, ,41 Algemeen totaal : 4.789, ,41 0,00 0,00 0, ,41