Jaarrekening 2014
Inhoudsopgave Jaarrekening 1 Balans per 31 december 2014 2 Staat van baten en lasten over 2014 3 Waarderingsgrondslagen 4 Toelichting op de Balans per 31 december 2014 5 Toelichting op de Staat van baten en lasten over 2014 Overige gegevens 6 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 7 Bestemming van het resultaat 8 Gebeurtenissen na balansdatum 9 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 10 Controleverklaring Bijlagen 1 Materiële Vaste Activa 2 Begroting
Balans per 31 december 2014 31-dec-14 31-dec-13 Ref. ( ) ( ) ACTIVA vaste activa Materiële vaste activa 1 26.534 27.367 vlottende activa Vorderingen 2 122.678 135.225 Overlopende activa 3 730 1.234 Liquide middelen 4 13.068 5.037 Totaal Activa 163.010 168.863 PASSIVA 31-dec-14 31-dec-13 Ref. ( ) ( ) eigen vermogen Algemene reserve 5 0 4.436 kortlopende schulden Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen 6 47.272 43.117 Overige schulden 7 49.562 41.533 Overlopende passiva 8 66.176 79.777 Totaal Passiva 163.010 168.863
Staat van baten en lasten over 2014 2014 Begroting 2013 Ref. ( ) ( ) ( ) baten Eigen bijdrage gasten 10 67.810 65.000 64.283 Vergoeding zorgverzekeraar 11 827.662 750.000 862.972 Subsidie vrijwilligers coördinator 12 138.749 100.000 138.949 Hotelmatige activiteiten 13 4.948 5.000 5.055 WMO 14 19.090 10.000 9.785 Overige dienstverlening 15 12.816 10.000 8.891 Totale baten 1.071.075 940.000 1.089.935 lasten Personeelskosten 16 808.104 770.000 775.280 Afschrijvingskosten 17 9.452 8.000 5.781 Overige bedrijfslasten 18 278.858 272.000 304.109 Totale bedrijfslasten 1.096.414 1.050.000 1.085.170 bedrijfsresultaat 25.339-110.000-4.765 Financiële baten en lasten 19 277- - 329- RESULTAAT BOEKJAAR 25.616-110.000-4.436
Waarderingsgrondslagen Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen In het geval dat er in enig boekjaar exploitatieverliezen van zijn, worden deze aangezuiverd vanuit Stichting Vrienden van Dôme. Dit gebeurt via een rechtstreekse mutatie in het eigen vermogen. Schulden Schulden zijn gerangschikt onder de kortlopende schulden als deze binnen 12 maanden na balansdatum kunnen worden opgeëist en onder de langlopende schulden als dit niet het geval is. Schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs tenzij anders is bepaald.
Waarderingsgrondslagen Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen De lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Pensioenen Stichting Dôme Exploitate heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Dôme Exploitate heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Dôme Exploitate heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Toelichting op de balans 31-dec-14 31-dec-13 ( ) ( ) 1. Materiële vaste activa Inrichting 5.352 4.643 Inventarissen 5.936 3.467 Computerapparatuur 15.246 19.257 Totaal materiële vaste activa 26.534 27.367 Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : Boekwaarde per 1 januari 27.367 13.762 Bij: investeringen 8.620 19.386 Af: afschrijvingen 9.453 5.781 Af: terugname geheel afgeschreven activa - - Af: desinvesteringen - - Boekwaarde per 31 december 26.534 27.367 Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar bijlage 1 2. Vorderingen Debiteuren 70.452 46.647 Rekening-courant Stichting Vrienden van Dôme 52.226 76.748 Voorschot betaling voor Dôme Beheer 11.830 Er is geen voorziening voor oninbare debiteuren opgenomen. 122.678 135.225 3. Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen 41 379 Nog te ontvangen bedragen 689 855 730 1.234 4. Liquide middelen Bankrekeningen 11.635 4.477 Kassen 1.433 560 De liquide middelen staan vrij ter beschikking van de stichting. 13.068 5.037
Toelichting op de balans 5. Algemene reserve 31-dec-14 31-dec-13 ( ) ( ) Stand per 1 januari 4.436 Resultaatbestemming/resultaat boekjaar 25.616-4.436 21.180-4.436 Overige mutaties / reeds ontvangen van Stichting Vrienden van Dôme 21.180 Stand per 31 december 0 4.436 Het negatieve exploitatieresultaat van 25.616,- behaalt in boekjaar 2014 wordt aangevuld vanuit Vrienden van Dome. Vooruitlopend op het besluit van de Raad van Bestuur is dit als zodanig verwerkt in de jaarrekening. 6. Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen Loonbelasting 34.404 38.739 Sociale premies 1.967 268 Pensioenpremies 10.901 4.110 7. Overige schulden 47.272 43.117 Personeelpot 1.814 1.105 Crediteuren 22.136 14.908 Vakantiegeld 25.612 25.520 8. Overlopende passiva 49.562 41.533 Nog te betalen kosten 8.454 16.058 Nog te betalen salarissen 5.997 Vooruitontvangen opbrengsten 57.722 57.722 * Dit betreft het vooruitvangen bedrag van Amant (inmiddels Beweging 3.0) tijdens de start van Dôme in 2004. 66.176 79.777 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Per 1 januari 2012 is een nieuw huurcontract aangegaan met Stichting Dôme Beheer voor 10 jaar met jaarlijkse huur van 120.000 per jaar.
Toelichting op de Staat van baten en lasten BATEN 2014 Begroting 2013 ( ) ( ) ( ) 10. Eigen bijdrage gasten 67.810 65.000 64.283 Deel van de gasten die eigen bijdrage niet (geheel) kunnen betalen 11. Vergoeding zorgverzekeraar 827.662 750.000 862.972 Toename door wijziging in declaratiesystematiek 12. Subsidie vrijwilligers coördinator 138.749 100.000 138.949 Hogere subsidies door VWS op basis van toename aantal gasten voorgaand jaar (jaarlijkse nieuwe berekeing) 13. Hotelmatige activiteiten 4.948 5.000 5.055 14. WMO 19.090 10.000 9.785 WMO wordt berekend naar aantal gasten uit regio 15. Overige dienstverlening 12.816 10.000 8.891 Expertise medewerkers Dôme tegen betaling ter beschikking aan derden d.m.v. scholingen en adviesfunctie 1.071.075 940.000 1.089.935 LASTEN 16. Personeelskosten De specificatie is als volgt : Lonen en salarissen 580.972 574.301 Sociale lasten 93.318 86.637 Pensioenpremie 53.465 51.842 Vorming en Opleiding 12.214 10.162 Kosten arts 33.867 29.405 Eindejaarsactiviteit 15.245 7.560 *in het boekjaar zijn er extra uitgaven geweest vanwege jubileumjaar Overige personeelskosten 19.023 15.372 Totaal personeelskosten 808.104 770.000 775.280 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden uitgaande van het min-contract (vp-ers hebben min/max contract) 9,9 9,6 Gemiddeld ingezette uren op basis van full-time eenheden 12,1 12,1 Toename personeelskosten ivm langdurig ziekteverzuim nav operaties De leden van de raad van toezicht ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden.
Toelichting op de Staat van baten en lasten 2014 Begroting 2013 ( ) ( ) ( ) 17. Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijving inrichting 2.483 2.974 Afschrijving inventarissen 1.931 1.200 Afschrijving computerapparatuur 5.039 1.607 Totaal afschrijvingen materiële vaste activa 9.452 8.000 5.781 18. Overige bedrijfslasten Huishoudelijke kosten en voedingsmiddelen 27.613 44.836 in 2013 toename door eenmalige kosten tbv gastenkamers Algemene kosten 84.986 86.179 Onderhoud gebouw 22.978 29.907 in 2013 toename door eenmalige kosten schilderwerk en aanpassingen gebouw Gas, licht, water en afval 23.281 23.187 Huurkosten 120.000 120.000 Totaal overige bedrijfslasten 278.858 272.000 304.109 19. Financiële baten en lasten Rentebaten - Rentelasten 277-329- Totaal financiële baten en lasten 277- - 329- Resultaat -25.616-110.000 4.436
Overige Gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 23 april 2015 Bestemming van het resultaat Het negatieve exploitatieresultaat behaald in het boekjaar 2014 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Het voorstel is het tekort van de algemene reserve aan te vullen vanuit Stichting Vrienden van Dome. Vooruitlopend op het besluit van de Raad van Toezicht is dit voorstel als zodanig verwerkt in de jaarrekening. Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Raad van toezicht Dhr. J. van de Bovenkamp, voorzitter Raad van bestuur Mevr. C.C. van Dam, bestuurder Mevr. A.G. Beelen, penningmeester Mevr. M. Euwema, bestuurder Amersfoort, 23 april 2015 Controleverklaring De accountantsverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Bijlage 1 Staat van Materiële Vaste Activa INRICHTING Afschrijv- Aanschaf- Investering Afschrijving Grootboek Boekwaarde Afschr. ings % waarde 2014 t/m 2013 2014 Cum. afschr. per 31-12-2014 per mnd. Badkamers, kamers, gangen 20% 119.736-119.736 119.736 012122 - Kantoren en keuken 20% 25.884 25.884 25.884 012122 - Zonwering, poorten, hekken 20% 25.810-25.810 25.810 012122 - Zonwerende plisse gordijnen 20% 3.052 3.052 3.052 012122 - Gordijnen 20% 1.622 1.512 110 1.622 012122 - Gordijnen gastenkamers 20% 3.392 2.508 678 3.186 012122 206 57 Parasols 20% 5.683 3.040 1.137 4.177 012122 1.506 95 Accu s noodverlichting 20% 1.600 594 320 914 012122 686 27 Ikea meubels 20% 1.318 132 132 012122 1.186 22 Bedkoeling 20% 1.874 106 106 012122 1.768 31 Totaal inrichting: 186.779 3.192 182.136 2.483 184.619-5.352 INVENTARIS Inventaris 20% 1.166-1.166 1.166 014122 - Vernevelaar en concentrator 20% 4.860-4.860 4.860 014122 - Droger 20% 2.083 2.083 2.083 014122 - Fietsenhok en rekken 20% 4.599 4.599 4.599 014122 - Blaasscanner 20% 2.975 1.650 600 2.250 014122 725 50 Wasmachine 20% 2.992 850 600 1.450 014122 1.542 50 Afwasmachine 20% 4.400 730 730 014122 3.670 73 Totaal inventarissen: 18.675 4.400 15.208 1.931 17.139-5.936 COMPUTERS CURA 25% 8.345-8.345 8.345 014332 - Computers/printers 33% 3.716-3.716 3.716 014332 - Telefooncentrale 33% 3.439-3.439 3.439 014332 - ADSL bekabeling 33% 1.894 1.894 1.894 014332 - Nieuwe computers 33% 5.974 5.975 5.975 014332 - Nieuwe laptops 33% 1.842 988 624 1.612 014332 230 52 Aanleg WIFI 20% 2.533 140 840 980 014332 1.553 70 Telefooncentrale 20% 16.853 842 3.372 4.214 014332 12.639 281 Laptop 20% 1.028 204 204 824 17 Totaal computers 44.596 1.028 25.339 5.039 30.378-15.246 Totaal 250.050 8.620 222.683 9.453 232.136-26.534
Bijlage 2 Begroting Begroting Werkelijk Begroting 2014 2014 2015 BATEN 940.000 1.071.075 910.000 Eigen bijdrage gasten 65.000 67.810 65.000 Vergoeding zorgverzekeraar 750.000 827.662 690.000 Subsidie vrijwilligers coördinator 100.000 138.749 125.000 Hotelmatige activiteiten 5.000 4.948 5.000 WMO 10.000 19.090 15.000 Overige dienstverlening 10.000 12.816 10.000 LASTEN -1.050.000-1.096.414-1.110.000 Personeelskosten -690.000-727.755-750.000 Vorming en Opleiding -10.000-12.214-10.000 Kosten arts -40.000-33.867-30.000 Eindejaarsactiviteit -8.000-15.245-8.000 Overige personeelskosten -12.000-19.023-20.000 Huishoudelijke kosten en voedingsmiddelen -30.000-27.613-30.000 Algemene kosten -80.000-84.986-80.000 Onderhoud gebouw (incl. tuin) -20.000-22.978-22.000 Gas, licht, water, afval -22.000-23.281-22.000 Afschrijvingskosten -8.000-9.452-8.000 Huur -120.000-120.000-120.000 10 jarig jubileum -10.000 Kosten keurmerk/epc -10.000 FINANCIELE BATEN EN LASTEN Rente en kosten -277 RESULTAAT -110.000-25.616-200.000