Jaarrekening 2012
Inhoudsopgave: 1 Algemeen... 3 1.1 Aanbieding jaarrekening... 3 1.2 Doelstelling... 3 1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel... 3 1.4 Vergelijkende cijfers... 3 2 Financiële positie... 4 2.1 Analyse... 4 2.2 Verzekeringen... 4 2.3 Plaatsgevonden controles... 4 2.4 Samenstelling jaarrekening... 4 3 Grondslagen voor de financiële verslaggeving... 5 3.1 Algemeen... 5 4 Balans per... 6 4.1 ACTIVA... 6 4.1.1 Vorderingen en overlopende activa... 6 4.1.2 Liquide middelen... 6 4.2 PASSIVA... 6 4.2.1 Eigen vermogen... 6 4.2.1.1 Kapitaal... 6 4.2.1.2 Voorzieningen... 6 4.2.2 Kortlopende schulden en overlopende passiva... 6 5 STAAT VAN BATEN EN LASTEN... 7 5.1 BATEN... 7 5.2 LASTEN... 7 6 BIJLAGE A: Toelichting op de balans... 8 6.1 ACTIVA... 8 6.1.1 Vorderingen en overlopende activa... 8 6.1.2 Liquide middelen... 8 6.2 PASSIVA... 8 6.2.1 Kapitaal en reserves... 8 6.2.2 Egalisatiereserve... 8 6.2.3 Algemene bedrijfsreserve... 8 6.2.4 Voorzieningen... 9 6.2.5 Kortlopende schulden en overlopende passiva... 9 7 BIJLAGE B: Toelichting op de staat van baten en lasten... 10 7.1 Lotgenotencontact... 10 7.2 Voorlichting... 10 7.3 Belangenbehartiging... 10 7.4 Instandhoudingskosten... 10 2 / 10
1 Algemeen 1.1 Aanbieding jaarrekening De Vereniging biedt U hierbij de jaarrekening 2012 aan. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en een rekening van baten en lasten over de periode 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012, welke beide zijn voorzien van de nodige specificaties en toelichtingen. De getallen zijn uitgedrukt in euro s, tenzij anders vermeld. 1.2 Doelstelling is een landelijke patiëntenvereniging specifiek voor alle meisjes en vrouwen met het syndroom van turner en hun directe familieleden, als zijnde primaire doelgroep. De secundaire doelgroep zijn alle zorgverlenende instanties/professionals op het gebied van het Syndroom van Turner. De vereniging heeft tot doel: het bevorderen van ontwikkelen van activiteiten, die het welzijn en de behandeling van hen, die lijden aan het "Syndroom van Turner" betreffen; het stimuleren van wetenschappelijk onderzoek naar de behandeling en behandelingsmethoden betreffende het "Syndroom van Turner". TCN is ontstaan uit de "Nederlandse Vereniging voor Groeihormoondeficiëntie en Groeihormoonbehandeling" (afgekort N.V.G.G.), welke vereniging haar activiteiten los van TCN zelfstandig voortzet. TCN heeft geen personeel in dienst. TCN maakt sinds 2012 gebruik van de dienstverlening van het Administratiekantoor voor Patiëntenverenigingen in Nederland (APN) in Bunnik. Dit bureau verzorgt ondermeer de financiële administratie en verricht tevens diverse secretariële werkzaamheden. verder is het postadres van het secretariaat van TCN ondergebracht bij het APN. 1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel De Vereniging is ingeschreven in het Verenigingsregister bij de Kamer van Koophandel Utrecht onder nummer 28084161. 1.4 Vergelijkende cijfers In de jaarrekening zijn ter vergelijking de cijfers uit de begroting 2012, de rekening 2011 en de balanscijfers per 31 december 2012 opgenomen. De begroting is door de algemene ledenvergadering van 13 april 2013. goedgekeurd en vastgesteld. 3 / 10
2 Financiële positie Jaarrekening 2012 31-12-2012 01-01-2012 Liquide middelen 78.311 64.617 Vorderingen en voorraden 1.677 4.004 79.988 68.621 Af: schulden op korte termijn 26.918.34.754 Liquiditeitstoename 53.070 33.867 Mutatie liquiditeitspositie 19.203 2.1 Analyse Het liquiditeitsoverschot bestaat uit: Kapitaal 53.070 33.867 Af: boekwaarde vaste activa 0 0 53.070 33.867 ===== ===== 2.2 Verzekeringen De Vereniging heeft een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering. 2.3 Plaatsgevonden controles Gedurende het boekjaar hebben er geen controles van de belastingdienst e.d. plaatsgevonden. Samenstelling bestuur Mw. J. Unk Dhr. N. van der Weij Mw. L. Wilms Mw. H. Mijnarends Dhr. J. van Buuren Mw. M. Willemse Dhr. E. Vos 2.4 Samenstelling jaarrekening voorzitter penningmeester secretaris public relations, sponsoring bestuurslid bestuurslid bestuurslid De jaarrekening is samengesteld door het Administratiekantoor voor Patiëntenverenigingen in Nederland. Controle en vaststelling jaarrekening De jaarrekening is gecontroleerd door de Financiële Controlecommissie op 02 april 2013 en het controleverslag is bij deze jaarrekening gevoegd. Uit het jaarverslag blijkt dat de activiteiten zoals die voor 2011 waren begroot, in grote lijnen zijn uitgevoerd. De algemene ledenvergadering van de TCN stelt de jaarrekening vast in haar vergadering van 13 april 2013 in Amersfoort. Het bestuur, J.Unk L.Wilms N. van der Weij H. Mijnarends Voorzitter Secretaris Penningmeester M. Willemse J. van Buuren E. Vos 4 / 10
3 Grondslagen voor de financiële verslaggeving 3.1 Algemeen De grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat zijn in het verslagjaar niet gewijzigd. In de jaarrekening zijn geen afzonderlijke activa en passiva gesaldeerd. Grondslagen voor de bepaling van het vermogen Het resultaat bestaat uit het verschil tussen de kosten en de opbrengsten. De kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De kosten zijn gebaseerd op de historische kostprijs. De in de rekening van baten en lasten verantwoorde subsidiebijdrage betreft het door de Stichting Fonds PGO toegezegde subsidiebedrag 2012. Eventuele verschillen tussen de verantwoorde en de definitieve vastgestelde subsidie zullen in volgende jaren worden verantwoord. De saldi van bank- en postbankrekeningen stemmen overeen met de dagafschriften van de laatste dag van 2012. Er is in het boekjaar geen kasverkeer geweest. Grondslagen materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde minus de jaarlijkse afschrijvingen, waarbij de eerste afschrijving plaatsvindt in de maand van aanschaf. Het afschrijvingspercentage van de materiële vaste activa is 20% 5 / 10
4 Balans per 4.1 ACTIVA 31-12-2012 01-01-2012 4.1.1 Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen posten --,-- 3.250 Interest 985 643 Contributie 420 --,-- Vooruitbetaald 197 36 Depot TNT Post 75 75 1.677 4.004 4.1.2 Liquide middelen Bank 78.311 64.617 Totaal Activa 79.988 68.621 ===== ===== 4.2 PASSIVA 4.2.1 Eigen vermogen 4.2.1.1 Kapitaal Eigen vermogen 8.444 8.444 Egalisatiereserve 6.951 12.423 Alg. bedrijfsreserve 37.675 13.000 53.070 33.867 4.2.1.2 Voorzieningen Juridische bijstand 2.269 2.269 Jubileum TCN 9.369 9.369 11.638 11.638 4.2.2 Kortlopende schulden en overlopende passiva VWS/PGO --,-- 14.718 Crediteuren 11.071 --,-- Vooruitbetaalde contributie 420 --,-- Nog te betalen posten 3.789 8.398 15.280 23.116 Totaal Passiva 79.988 68.621 ===== ===== 6 / 10
5 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 5.1 BATEN 2012 Begroting 2012 2011 Contributie 11.895 --,-- 13.100 Donaties/giften 525 --,-- 75 Subsidie Fonds PGO 49.450 49.450 62.117 Sponsoring Farmacie 11.250 --,-- 13.000 Interest 1.005 --,-- --,-- Verkoop boekje --,-- --,-- 20 Bijdrage leden 3.630 3.650 3.580 Diverse baten --,-- --,-- 662 Vrijval egalisatiereserve 5.472 --,-- --,-- 83.227 53.100 92.554 5.2 LASTEN Lotgenotencontract 22.876 20.350 17.978 Voorlichting 20.573 26.250 24.199 Belangenbehartiging 4.684 5.500 888 Instandhoudingskosten 10.419 1.000 17.657 58.552 53.100 60.722 Storting alg. bedrijfsreserve --,-- --,-- 13.000 Storting eigen vermogen --,-- --,-- 75 Dotatie voorziening jubileum --,-- --,-- 3.761 58.552 53.100 77.558 CIBG/PGO --,-- 14.718 58.552 92.276 Resultaat voor bestemming 24.675 278 Toev./vrijval egalisatiereserve -/- 5.472 /-278 Toev./vrijval alg. bedrijfsreserve -/-19.203 Resultaat na bestemming 0 0 Toelichting vrijval egalisatie reserve 2012: Totaal lasten 58.552 Bijdrage leden -/-3.630 Subsidies fonds PGO -49.450 Vrijval egalisatie reserve 2012 5.472 7 / 10
6 BIJLAGE A: Toelichting op de balans 6.1 ACTIVA 6.1.1 Vorderingen en overlopende activa 2012 2011 Nog te ontvangen posten --,-- 3.250 Interest 985 643 Contributie 420 --,-- Depot TNT Post 75 75 1.480 3.968 Vooruitbetaalde bedragen 197 36 Totaal vorderingen en overlopende activa 1.677 4.004 6.1.2 Liquide middelen ING Bank rekening courant 5.840 7.396 ING ZKL spaarrekening 31 10 Rabobank rekening courant 23.498 4.913 Rabobank spaarrekening 48.942 52.298 78.311 64.617 Totaal Activa 79.988 68.621 ===== ===== 6.2 PASSIVA 6.2.1 Kapitaal en reserves Eigen vermogen saldo per 1/1 8.444 8.369 Dotatie --,-- 75 Eigen vermogen saldo per 31/12 8.444 8.444 6.2.2 Egalisatiereserve Egalisatiereserve saldo 1/1 12.423 12.145 Dotatie --,-- 278 Vrijval -/-5.472 --,-- Egalisatiereserve saldo 31/12 6.951 12.423 6.2.3 Algemene bedrijfsreserve Algemene bedrijfsreserve saldo 1/1 13.000 --,-- Toevoeging 24.675 13.000 Algemene bedrijfsreserve saldo 31/12 37.675 13.000 53.070 33.867 8 / 10
BIJLAGE A: Vervolg Toelichting op de balans 2012 2011 6.2.4 Voorzieningen Juridische bijstand 2.269 2.269 Jubileum TCN saldo per 1/1 9.369 5.608 Dotatie --,-- 3.761 Jubileum TCN saldo per 31/12 9.369 9.369 Totaal voorzieningen 11.638 11.638 6.2.5 Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren (volgens opgemaakte saldilijst) 11.071 --,-- Vooruitbetaalde contributie 420 --,-- CIBG/PGO --,-- 14.718 11.491 14.718 Nog te betalen posten 3.789 8.398 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 15.280 23.116 Totaal Passiva 79.988 68.621 ===== ===== 9 / 10
7 BIJLAGE B: Toelichting op de staat van baten en lasten 7.1 Lotgenotencontact 2012 Begroting 2012 2011 Meidendag 1 2.641 3.100 1.644 Meidendag 2 --,-- --,-- 6.268 Meidenweekend 5.533 5.300 3.782 Vrouwendag 1 4.890 5.975 6.284 Vrouwendag 2 4.862 5.975 --,-- Lotgenotencontact algemeen 4.950 --,-- 2.075 22.876 20.350 20.053 7.2 Voorlichting Contactblad Xpressie 8.353 8.400 7.567 Informatiedagen 1.841 --,-- --,-- Turner infolijn 140 600 --,-- Foldermateriaal 533 --,-- 3.086 Website 531 1.500 657 Symposium 57 --,-- --,-- Familiedag 1 4.498 7.375 5.732 Familiedag 2 4.620 8.375 7.157 20.573 26.250 24.199 7.3 Belangenbehartiging Uitbesteden fin.- en ledenadm. 4.684 5.500 --,-- 7.4 Instandhoudingskosten Overleg farm. Industrie 21 --,-- 250 Overleg ziekenhuis 25 --,-- --,-- Bestuurskosten 403 500 157 Algemene bureaukosten 248 --,-- --,-- Representatiekosten 276 --,-- --,-- Opslagkosten archief 450 --,-- --,-- Reiskosten congres 2.528 --,-- --,-- Kosten bank 330 --,-- --,-- Porto 458 --,-- --,-- Drukkosten briefpapier 4.060 --,-- --,-- Administratiekosten 1.231 --,-- --,-- Verzekering 389 500 381 10.419 1.000 788 Totaal generaal 58.552 53.100 45.040 ===== ===== ===== 10 / 10