Balansrekening 2015 Contactpersoon Penningmeester DWO dwopenningmeester@ziggo.nl TEL: 06 2740 2236 Secretariaat Rijksweg 4 1785 PA Den Helder Versienummer 1.0 I
Inhoud 1. Inleiding... III 2. Inkomsten 2015... IV 3. Uitgaven 2015... V 3.1 Winst- verlies gesteld op 31-12-2015... V 4. Overzicht ING rekening NL83 INGB 0006 7806 69... VI 5. Balansrekening op 31-12-2015... VI 6. Begroting 2016... VII 7. Begroting 2017... VII 8. Ondertekening... VIII 8.1 Dagelijks bestuur... VIII 8.2 Algemeen bestuur... VIII II
1. INLEIDING Dit document geeft het resultaat van de DWO over het boekjaar 2015. De DWO valt wettelijk onder de eenvoudige regelgeving v.w.b. opstellen resultatenrekening. Inhoud van de eenvoudige regelgeving De wettelijke eisen voor verenigingen en stichtingen die onder de eenvoudige regelgeving vallen, vindt u in boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). De echt belangrijke artikelen zijn: - Artikel 10: het bestuur is verplicht jaarlijks binnen zes maanden na afloop van het boekjaar de balans en de staat van baten en lasten van de rechtspersoon te maken en op papier te stellen. - Voor verenigingen: artikel 48: het bestuur moet een jaarverslag maken en een balans plus staat van baten en lasten met een toelichting ter goedkeuring aan de ledenvergadering overleggen. Elke bestuurder moet deze stukken ondertekenen. Tenzij er een controlerend accountant of een raad van commissarissen is aangesteld, onderzoekt een (kas)commissie de jaarrekening. Voor een goed begrip: bij verenigingen spreekt de wet niet over de jaarrekening', maar over balans plus staat van baten en lasten met een toelichting'. Dit is hetzelfde als een jaarrekening. In plaats van over een staat van baten en lasten wordt ook vaak gesproken over een resultatenrekening' of exploitatierekening'. Een overzicht van ontvangsten en uitgaven' is géén staat van baten en lasten. Een vereniging of stichting die dus wel een overzicht van ontvangsten en uitgaven opstelt, maar geen staat van baten en lasten, voldoet niet aan de wettelijke eisen. De eisen op een rijtje U ziet, eigenlijk stelt de wet voor kleine' verenigingen en stichtingen die geen onderneming in stand houden' maar heel globale en normale' eisen. Ik zet de eisen voor u op een rijtje: 1. Er moet een balans worden opgesteld. 2. Er moet een staat van baten en lasten worden opgesteld. 3. Er moet een toelichting bij 1 en 2 worden opgesteld. 4. Elk bestuurslid van de vereniging of stichting moet de jaarrekening ondertekenen. Bij een stichting moet ook elk lid van het toezichthoudend orgaan ondertekenen. 5. Dit moet binnen zes maanden na afloop van het boekjaar gebeuren (dus vóór 1 juli). De ledenvergadering (bij een vereniging) of (bij een stichting) het orgaan dat de jaarrekening volgens de statuten vaststelt kan deze termijn verlengen. 6. De jaarrekening van een vereniging moet gecontroleerd worden door een kascommissie (tenzij er een raad van commissarissen of controlerend accountant is aangesteld). Voor de controle van de jaarrekening van een stichting bestaan geen wettelijke voorschriften. 7. De kascommissie bij een vereniging moet bestaan uit tenminste twee leden, die geen bestuurslid zijn. De kascommissie wordt jaarlijks benoemd. Ondertekening De wetgever heeft met deze eis willen benadrukken dat de jaarrekening een verantwoordelijkheid is van het hele bestuur. III
2. INKOMSTEN 2015 1010 correctie 15,73 contante betaling 2010 subsidie 1.433,54 deskundigheid 3010 collecte 5,14 Schuthok 3011 collecte 396,93 DA 3012 collecte 10,50 VA 4010 EHBD bijdrage 562,70 Schuthok 5010 vlaggen doorlevering 121,00 Schuthok 4011 EHBD bijdrage 165,50 VA 5011 Vlaggenstok doorlevering 60,50 Schuthok 4012 EHBD bijdrage 595,80 DA 3013 collecte 196,70 3014 collecte 259,90 3015 collecte 653,88 3016 collecte 252,06 6010 ING 4,00 restitutie 3017 collecte 503,00 3018 collecte 652,00 3019 collecte 1.090,00 3020 collecte 100,00 2011 subsidie 10.000,00 gemeente 1000 Saldo 2014 514,97 Totaal 17.593,85 IV
3. UITGAVEN 2015 post # Omschrijving uitgaven opmerkingen 1101 KvK 50,00 inschrijf kosten 7110 PR 17,50 Melt Wax 7111 PR 15,97 Gamma 6110 ING 13,21 Rek. kosten 2110 Wijkhuis 816,00 EHBD 5110 Vlaggen 242,00 3110 Labels 72,60 collectebussen 3111 Hema 4,45 2111 Cursus 1.943,50 EHBD 3112 Stickers 93,78 collectebussen 7112 PR 20,00 Bloemen 3113 Bedankkaarten 46,69 Collectanten 3114 Collecte uitbetaling 930,00 DA 3115 Collecte uitbetaling 930,00 VA 3116 Collecte uitbetaling 930,00 Schuthok 6111 ING 21,58 Rek. kosten 7113 PR 6,00 Website vergadering 8110 bestuurskosten 23,00 Wijkhuis 6112 ING 1,90 Rek. Kosten 7114 PR 13,39 Kerstkaarten 2111 Subsidie uitbetaling 2.420,00 Webside 2112 Subsidie uitbetaling 3.735,28 Schuthok 2113 Subsidie uitbetaling 3.844,73 VA Totaal 16.191,58 3.1 WINST- VERLIES GESTELD OP 31-12-2015 Totale inkomsten 17.078,88 Totale uitgaven 16.191,58 Winst 887,30 V
4. OVERZICHT ING REKENING NL83 INGB 0006 7806 69 Eigen vermogen op 01-01-2015 514,97 Ontvangen rente op 01-01-2015 0,00 Ontvangen in 2015 17.078,88 Totaal 17.593,85 Betaald in 2015 16.191,58 Eigen vermogen 31-12-2015 1.402,27 5. BALANSREKENING OP 31-12-2015 Eigen vermogen 514,97 Betaal rekening 102,27 Spaar rekening 1.300,00 Winst 887,30 Balans 1.402,27 1.402,27 VI
6. BEGROTING 2016 Uitgaven Inkomsten 11 Stichtings kosten 150,00 21 subsidies 11.500,00 11.500,00 31 collecte 2.790,00 4.000,00 41 EHBD 1.950,00 1.950,00 51 inkoop doorlevering 300,00 300,00 61 ING 100,00 6,00 71 PR 100,00 81 bestuurs kosten 150,00 91 declaraties 150,00 17.190,00 17.756,00 Gegevens gebaseerd op het eerste boekjaar 2015 7. BEGROTING 2017 Uitgaven Inkomsten 11 Stichtings kosten 50,00 21 Gemeentelijke vergoeding 10.000,00 10.000,00 31 collecte 2.790,00 4.000,00 41 EHBD 1.950,00 1.950,00 51 inkoop doorlevering 300,00 300,00 61 ING 100,00 6,00 71 PR 100,00 81 bestuurs kosten 150,00 91 declaraties 150,00 15.590,00 16.256,00 VII
8. ONDERTEKENING 8.1 DAGELIJKS BESTUUR A. Craane H. Post W.L. Linden Voorzitter Secretaris Penningmeester 8.2 ALGEMEEN BESTUUR I.A. Commandeur G.J. Balkema B. Dijker van Pelt t Schuthok Vogelasiel Dierenambulance VIII