Ingekomen: Streekarchief Rijnlands Midden Burgemeester Visserpark 28 2405 CR Alphen aan den Rijn Croene Hart Archieven Routing 2 k MEI 2013 Nr. ODi-h/zyÓ// Afd.flno Opbergen Aan de raad van de gemeente Alphen aan den Rijn Postbus 13 2400 AA ALPHEN AAN DEN RIJN postadres: Postbus 13 2400 AA Alphen aan den Rijn Telefoon 0172 46 52 65 Fax 0172 46 55 17 Alphen aan den Rijn, 22 mei 2013 Ons kenmerk: SRM 2013-129 Uw kenmerk: Uw brief van: Behandeld door: F. de Wilde Telefoon: 0172 465298 Betreft: ontwerp-wijziging begroting streekarchief rijnlands midden 2013 en ontwerp-begroting 2014 Geachte raad, Overeenkomstig artikel 9, lid 1, van de gemeenschappelijke regeling Streekarchief Rijnlands Midden krijgt u hierbij de ontwerp-wijziging begroting 2013 en de ontwerp-begroting 2014 toegezonden. In de vergadering van de archiefcommissie van 11 april 2013 is uitgebreid gesproken over het wijzigen van de begroting 2013 en het aanpassen van de ontwerp-begroting 2014. Wijzigen begroting 2013 Het wijzigen van de begroting 2013 is nodig in verband met de BTW plicht van het Streekarchief Rijnlands Midden met ingang van 01-01-2013. Dit heeft de volgende consequenties: Het Streekarchief Rijnlands Midden kan de BTW niet meer via doorschuif-btw overdragen aan de deelnemende gemeenten, maar zal deze zelf terugvorderen van en afdragen aan de belastingdienst. In de begroting 2013 van het Streekarchief Rijnlands Midden is nog geen rekening gehouden met het vervallen van de doorbelasting van de doorschuifbtw. Daardoor is het noodzakelijk om met een begrotingswijziging de begroting te verlagen met het BTW-bedrag van 96.398,-. Overigens wordt over de bijdragen van de deelnemende gemeenten wel BTW berekend, die de gemeenten zelf kunnen compenseren. In 2012 zijn er twee momenten geweest waar de salarislasten zijn verhoogd met 2 x 1%. Er is in 2012 echter verzuimd een begrotingswijziging te maken waardoor de salarislasten veel hoger uitvielen dan begroot. Om in 2013 te voorkomen dat er een tekort ontstaat zullen de salarislasten moeten worden aangepast met de lasten van de rekening 2012 en een verhoging van 2%. Dit heeft automatisch tot gevolg dat de post Overige kosten ook zal toenemen met 3.605,-, aangezien deze berekend wordt met een opslagpercentage van de salarislasten. Voor de duidelijkheid is er voor gekozen een geheel nieuwe begroting 2013 te maken. Alphen aan den Rijn, Kaag en Braassem, Nieuwkoop en Rijnwoude /nternet.-www.groenehartarchieven.nl e-mail: rijnlandsmidden@groenehartarchieven.nl BTW-nummer NL823702960B01 rekeningnummer: RABO 157171922 t.n.v. Gemeente Alphen aan den Rijn inz. Streekarchief IBAN: NL 78 RABO 0157 171922 of BIC: RABONL2U
Ons kenmerk: SRM 2013-129 blad 2 van 2 Ontwerp-begroting 2014 In de ontwerp-begroting 2014 is rekening gehouden met de gevolgen van de voorgenomen fusie van de gemeenten Alphen aan den Rijn, Boskoop en Rijnwoude met ingang van 1 januari 2014. De personeelsformatie wordt daardoor aangepast naar 4,4 fte en ook de beheerskosten worden verhoogd. Tevens is rekening gehouden met de ingebruikname van het Gouwedepot medio maart 2014, waardoor de huisvestingslasten Gouwedepot zijn berekend over de periode april-december 2014. In deze begroting zijn ook de nieuwe cijfers van de begroting 2013 verwerkt, wat de vergelijking tussen de begroting 2013 en 2014 eenvoudiger maakt. De archiefcommissie is van plan de begrotingswijziging 2013 en de begroting 2014 op 3 juli 2013 vast te stellen. Mocht u commentaar willen geven op de voorgestelde begrotingswijziging 2013 en de ontwerp-begroting 2014, dan ontvangen wij u zienswijze graag voor deze datum. Met vriendelijke groet, De archiefcommissie van het streekarchief Rijnlands Midden, de secretaris,
Memo Aan : de archiefcommissie van het Streekarchief Rijnlands Midden Van : Frits de Wilde Datum : 7 mei 2013 Onderwerp : Wijziging begroting 2013 Bijlage : Begrotingswijziging Streekarchief 2013 door aangepaste begroting 2013 Besluitformulier De archiefcommissie van het Streekarchief Rijnlands Midden Besluit: 1. In verband met de BTW plicht van het Streekarchief Rijnlands Midden per 01-01-2013 tot het terug draaien van de gevolgen van de doorschuif-btw in de begroting 2013 van het Streekarchief Rijnlands Midden. Wijzigen van de begrote salarislasten in verband met cao verhogingen 2012. 2. De wijziging van de begroting 2013 vast te stellen. Onderwerp: Doorschuif-btw aanpassen in de begroting 2013 Streekarchief Rijnlands Midden en verhogen van begrote salarislasten. Voorstel: De begrotingswijziging in verband met het laten vervallen van de doorschuif-btw en verhogen van salarislasten waarin cao verhogingen 2012 in zijn meegenomen. Toelichting: Vanaf 1 januari 2010 maakt het Streekarchief Rijnlands Midden gebruik van doorschuif-btw. Wegens de toekomstige huurverplichting van depotruimte in het Gouwedepot en het vormen van een reservefonds is er geadviseerd door een belastingadviseur om voor het Streekarchief Rijnlands Midden zelf een BTW nummer aan te vragen. Per 01-01-2013 is het Streekarchief dan ook in het bezit van een BTW nummer. Dit heeft de volgende consequenties: Het Streekarchief Rijnlands Midden kan de BTW niet meer via doorschuif-btw overdragen aan de deelnemende gemeenten, maar zal deze zelf terugvorderen van en afdragen aan de belastingdienst. In de begroting 2013 van het Streekarchief Rijnlands Midden is nog geen rekening gehouden met het vervallen van de doorbelasting van de doorschuif-btw. Daardoor is het noodzakelijk om met een begrotingswijziging de begroting te verlagen met 96.398,- In 2012 zijn er twee momenten geweest waar de salarislasten zijn verhoogd met 2 x 1%. Er is in 2012 echter verzuimd een begrotingswijziging te maken waardoor de salarislasten veel hoger uitvielen dan begroot. Om in 2013 te voorkomen dat er een tekort ontstaat zullen de salarislasten moeten worden
S t M ö r C k j R/JMOS 1» ^ aangepast met de lasten van rekening 2012 en een verhoging van 2%. Dit heeft automatisch tot gevolg dat de Overige kosten ook zullen toenemen met 3.605,- aangezien deze berekend worden met een opslagpercentage van de salarislasten.
.,. 31^0^^RljnlQm UHUHI Begrotingswijziging Dienstjaar : 2013 Volgnummer : 1 Onderwerp : Aanpassing doorschuif BTW en aanpassing salarislasten De archiefcommissie van het Streekarchief Rijnlands Midden besluit de begroting 2013 als volgt te wijzigen. Lasten (verhoging) Personeelskosten 18.027 Opslag op salaris 3.605 Lasten (verlaging) Afschaffen doorschuif BTW 96.398 Baten (verlaging) Bijdrage gemeente Alphen aan den Rijn 36.991 Bijdrage gemeente Kaag en Braassem 12.929 Bijdrage gemeente Nieuwkoop 13.074 Bijdrage gemeente Rijnwoude 11.772 Behoort bij het besluit van de archiefcommissie van het Streekarchief Rijnlands Midden van 3 juli 2013. de secretaris, de voorzitter, F. de Wilde H.I.P. Oppatja