ADMINISTRATIE Stichting Canzibe Steunfonds Apeldoorn Rapport inzake jaarrekening
AOMINISTRATIE INHOUDSOPGA VE RAPPORT 1. Opdracht 2. Algemeen JAARREKENING Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting behorende tot de jaarrekening
ADMINISTRATIE 1. OPDRACHT Samenstelling iaarrekening: In uw opdracht en op basis van de door u aangeleverde gegevens heb ik de jaarrekening van Stichting Canzibe Steunfonds te Apeldoom samengesteld. De verantwoordelijkheid v~~r de juistheid en volledigheid van de gegevens en de hierop gebaseerde j aarrekening berusten bij het bestuur van de stichting. 2. ALGEMEEN Opri chtingsdatum: De stichting is voor onbepaalde tijd opgericht op 14 december 1979. Het doel van de stichting is om vanuit de opdracht van christelijke naastenliefde de volksgezondheid in ontwikkelingsgebieden te bevorderen via het verstrekken van middelen aan instellingen en aan werkers in de gezondheidszorg die hetzelfde doel nastreven, en al hetgeen in de ruime zin daarmee verb and houdt. Het bestuur bestaat uit vijf personen. De geldmiddelen van de stichting worden verkregen uit giften, waarvan het bedrag in in het totaal. 207.000 bedroeg De verdeling naar so orten gevers geeft het volgende beeld te zien ( in duizenden euro' s) 2008 2007 2006 P arti culi eren 118 93 98 101 105 KerkeniDiaconie 20 19 10 9 17 Part. Acties/Bijz. 20 9 2 20 22 Bedrijven 16 20 25 21 15 Buitenlandse giften -----1L 29 34 0 0 207 170 169 151 159 Apeldoom, 27 april 2011 2
ADMINISTRATJE BALANS PER 31 DECEMBER Activa Materiele vaste activa Inventaris Vervoermiddelen 199 44.202 44.401 369 l.800 2.169 VLOTTENDE ACTIV A Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Bank Spaarrekening Postbank Buitenland Totaal activa 6.524 6.524 1l.958 218.535 3.881 4.227 238.601 289.526 3.893 3.893 1l.040 190.167 3.115 344 204.666 210.728 3
AOMINISTRATIE Passiva Vermogen Eigen vermogen Reserves 215.316 65.513 280.829 191.023 17.777 208.800 Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige kortlopende schulden en overlopende passi va 8.697 8.697 4 1.924 1.928 Totaal passiva 289.526 210.728 4
ADMIN ISTRATIE STAAT V AN BATEN EN LASTEN OVER Baten Giftenlacties Rente 206.529 3.525 210.054 169.708 3.409 173.117 Lasten Projecten Afschrijvingskosten materiele vaste activa Wervingskosten giftenl donateurs Algemene- en bestuurskosten Voorlichtingskosten donateurs Koersresultaat Saldo overschotltekort Bij: ten laste van reserveringen Af: ten gunste aan reserveringen Saldo overschotltekort na reserveringen 123.519 2.719 2.491 2.555 7.221 479 138.026 72.028 47.736 24.292 124.999 6.175 4.497 3.384 10.644 l.018 150.717 22.400 4.157 2.258 24.299 5
ADMINISTRATIE GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIELE VERSLAGLEGGING Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs ofvervaardigingsprijs, verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voorzover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Aile overige posten op de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Giften Onder giften wordt verstaan de opbrengst uit donaties van derden. Giften worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn ontvangen. Lasten Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afscbrijvingen De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Grondslagen voor valuta-omrekeningen Activa en pass iva in vreemde valuta worden omgerekend tegen de valutakoers per balansdatum. Koersverschillen worden in de resultatenrekening verwerkt. In de resultatemekening zijn baten, lasten en resultaten omgerekend in euro's tegen de op het moment van de transactie geldende koers. 6
ADMINISTRATIE SPECIFICATIES V AN POSTEN OP DE BALANS vervoer middelen inventaris totaal MA TERIELE V ASTE ACTIV A Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrij vingen 369 170 1.800 44.951 2.549 2.169 44.951 2.719 Boekwaarde per 31 december 199 44.202 44.401 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving 1.956 1.757 44.951 749 46.907 2.506 Boekwaarde per 31 december 199 44.202 44.401 Opgenomen zijn aileen die activa welke ultimo het verslagjaar nog een boekwaarde hebben. De verwachte economische levensduur van de inventaris bedraagt 5 jaar en van de vervoersmiddelen 5 jaar rekening houdend met een residuwaarde. VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIV A Overige vorderingen en overlopende activa VVaarborgsommen 526 526 Nog te ontvangen 50% opbrengst auto 2.500 Rente 3.498 3.367 6.524 3.893 7
ADMINISTRATIE LIQUIDE MIDDELEN De in het buitenland bestaande banlaekeningen en kasgelden zijn in de cijfers opgenomen Het betreft het werkkapitaal van de counterparts Per 31 december bedraagt het saldo 4.227,00 VERMOGEN Eigen vermogen Stand per 1 januari 191.023 Bij: correctie afrondingsverschillen Bij: saldo overschot na reserveringen 24.292 Stand per 31 december 215.316 RESERVES Het bestuur heeft in haar vergadering vastgesteld, dat de volgende reserveringen dienen plaats te vinden 1 januari toevoeging onttrekking 31 december Proj ectreserve Vrij willigersfonds Algemene reserve 13.614 908 3.255 46.386 1.350 60.000 908 4.605 17.777 47.736 65.513 De toevoeging aan de reservering komt ten laste van het resultaat van het boekjaar. De onttrekking komt ten gunste van het resultaat van het boekjaar Pro j ectreserve VrijwiIligersfonds Algemene reserve Doel van deze reserve is gestarte projecten op een behoorlijke wijze afte kunnen bouwen. In verband met de toenemende omvang van de proj ecten en de daarmee gepaard gaande hogere kosten heeft het bestuur besloten de reserve in tot. 60.000,00 te verhogen. Bij langdurig verblijf in het buitenland hebben vrijwilligers recht op een tussentijds bezoek aan Nederland Bestemd voor organisatiekosten en werkbezoeken. 8
ADMINISTRATIE KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIV A Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 4 Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Bankkosten Portikosten Tegoeden A. Horzelenberg 254 8.443 8.697 8.697 475 1.449 l.924 l.928 9
AOMINISTRATIE SPECIFICATIE V AN POSTEN OP DE RESULT ATENREKENING BATEN Giftenlacties 206.529 169.708 LASTEN Projecten Mozambique, Milange Mozambique, project aids wezen Malawi, project geef eten aan een moeder 87.774 23.162 12.583 123.519 98.914 13.045 13.040 124.999 In uitvoering genomen c.q. afgeronde projecten in Mozambigue: Realisatie gedeeltelijke renovatie Mongue kliniek. Realisatie bouw van de Dulanha kliniek. Diverse waterputten aangelegd. Inrichting twee klinieken. Ondersteuning van een Aids wezen project Malawi : Ondersteuning project "Geef eten aan een moeder, red een heel gezin". Uitgezonden vrijwilligers in Milange (Mozambique) Janny en Albert Horzelenberg maart 2007 10
AOMINISTRATIE Totale kosten over respectievelijk 1) Mozambique, Milange Materiaalko sten Kosten vrijwilligers 60.236 27.538 87.774 78.505 20.409 98.914 1) Specificatie kosten vrijwilligers Milange Verblijfkosten Reiskosten Verzekeringen Diversen 8.595 4.449 9.627 4.867 8.157 59 11.258 935 27.538 20.409 11
ADMINISTRATIE Afschrijving materiele vaste activa Vevoermiddelen Inventaris 2.549 170 2.719 5.996 179 6.175 Wervingskosten giften/donateurs Advertentiekosten Mailing acties Overige 1.318 946 227 2.491 2.626 1.661 210 4.497 Algemene- en bestuurskosten Accountantkosten Administratie Diverse kosten Bankkosten 457 586 1.512 554 690 2.140 2.555 3.384 Voorlichtingskosten donateurs Nieuwsbrieven 7.221 7.221 10.644 10.644 12