Stichting Helpman te Groningen Jaarrekening 2013
INHOUDSOPGAVE I ALGEMEEN I.1 Naam en vestigingsplaats 1 I.2 Samenstelling van het bestuur 1 I.3 Vaststelling van de jaarrekening 2013 1 II EXPLOITATIE 2013 II.1 Resultaat 2 II.2 Vermogensontwikkeling 2 III JAARREKENING 2013 III.1 Balans per 31 december 2013 3 III.2 Resultatenrekening 2013 4 III.3 Grondslagen voor de waardering 5 III.4 Toelichting op de balans 6 III.5 Toelichting op de resultatenrekening 9 IV OVERIGE GEGEVENS IV.1 Ondertekening door bestuurder 10 V BIJLAGEN V.1 Specificatie van de effectenportefeuille 11 Stichting Helpman te Groningen
I ALGEMEEN Stichting Helpman te Groningen
I ALGEMEEN I.1 Naam en vestigingsplaats De Stichting Helpman te Groningen. Volgens artikel 3 van de statuten stelt de Stichting zich tot doel: Het verlenen van steun aan het Martini Ziekenhuis en aan gezondheidsprojecten in de gemeente Groningen en omgeving die niet in aanmerking komen voor reguliere financiering. De Stichting Helpman staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Groningen onder nummer 41009535. I.2 Samenstelling van het bestuur Ultimo 2013 was het bestuur van de Stichting als volgt samengesteld: Dhr. prof. dr. R. Veldhuis voorzitter Dhr. J.P. Savenije RA penningmeester Mw. drs. E.P.L. Albersnagel-Thijssen lid Dhr. dr. J.D.M. Gökemeijer lid Dhr. R. Cator lid Mw. mr. M.M. Overes-Hulst lid Dhr. drs. H. Feenstra Dhr. drs. J.B. Gellekink adviseur adviseur I.3 Vaststelling van de jaarrekening 2012 Op 12 juni 2013 heeft het bestuur de jaarrekening van de Stichting Helpman over 2012 vastgesteld. Stichting Helpman te Groningen 1
II EXPLOITATIE 2013 Stichting Helpman te Groningen
II EXPLOITATIE 2013 II.1 Resultaat Het voordelig resultaat over 2013 bedroeg 638, welk bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve. De lasten bestaan onder andere uit een subsidie voor de studie PD bij hartfalen ad 14.000, een eenmalige bijdrage ten behoeve van de inrichting van het Martini Paviljoen ad 24.000, diverse projecten met een totaalbedrag van 30.658 en algemene en beheerskosten ad 4.910. De gift ten behoeve van de nieuwbouw van het Martini Ziekenhuis onder andere de bouw van het Stiltecentrum, de verbouw van het mortuarium en verkoop van het gedenkboek Het blijft mijn ziekenhuis heeft per saldo een voordeel opgeleverd van 17.702. Het ongerealiseerde beleggingsresultaat 2013 is 1,46% (2012: 6,43 % ). De baten bestaan uit renteopbrengsten van obligaties ad 41.037 en deposito s ad 15.468. II.2 Vermogensontwikkeling Het eigen vermogen van de Stichting per 31 december bedraagt 1.660.335 (2012 1.659.056). Stichting Helpman te Groningen 2
III JAARREKENING 2013 Stichting Helpman te Groningen
III.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ( ) ACTIVA Vaste activa Financiële vaste activa 2013 2012 Lening u/g 125.000 0 Effecten 1.177.879 1.177.238 1.302.879 1.177.238 Vlottende activa Vorderingen en vooruitbetaalde kosten 41.671 42.684 Deposito 817.683 801.201 Rekening-courant banken 65.038 27.310 924.392 871.195 Totaal actief 2.227.271 2.048.433 PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal 91 91 Algemene reserve 1.562.070 1.561.432 Reserve niet gerealiseerde winst effecten 98.174 97.533 1.660.335 1.659.056 Schulden op korte termijn Subsidie kunstcommissie 32.505 73.263 Overige schulden 534.431 316.114 566.936 389.377 Totaal passief 2.227.271 2.048.433 Stichting Helpman te Groningen 3
III.2 RESULTATENREKENING 2013 ( ) 2013 2012 LASTEN Bijdrage inrichting Martini Paviljoen 24.000 0 Subsidie PD bij hartfalen 14.000 14.000 Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen en klokken) 6.600 0 Steun ontwikkeling wetenschappelijk onderzoek 7.000 0 Bijdrage ten behoeve van de gedichtendag 2.355 0 Voorjaarsymposium Medische Ethiek 2.500 0 Leesmap vrijwilligers 3.351 0 Plafondplaten afdeling CT/MRI 8.652 0 Bijdrage Heart-pillow project 200 0 Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis - Minderkosten bouw Stiltecentrum - 13.692 0 - Minderkosten verbouw mortuarium - 2.908 0 - Verkoop gedenkboek - 1.101 0 Provisie aan en verkoop obligaties 0 2.828 Algemene kosten en beheerskosten 4.910 4.732 55.867 21.560 BATEN Interest 56.505 58.591 Totaal baten 56.505 58.591 Resultaat 638 37.031 Stichting Helpman te Groningen 4
III.3 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJ640, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Uitgangspunt voor de waardering is de nominale waarde, tenzij anders vermeld. De obligaties worden per balansdatum gewaardeerd tegen de beurswaarde per 31 december. Niet gerealiseerde winsten worden ten gunste van de Reserve niet gerealiseerde winsten effecten geboekt. Verliezen op effecten worden voor zover zij niet gedekt kunnen worden uit voornoemde reserve ten laste van de resultatenrekening gebracht. De winsten op effecten worden in de resultaatrekening verantwoord voor zover deze zijn gerealiseerd. Provisie op uitkeringen wordt in mindering op de betreffende opbrengst gebracht. Provisie bij aankoop en uitlotingen van obligaties komt ten laste van het resultaat. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Stichting Helpman te Groningen 13 5
III.4 TOELICHTING OP DE BALANS ( ) Vaste activa Financiële vaste activa 2013 2012 Lening u/g 125.000 0 Het betreft een renteloze lening aan Stichting Vrienden van Turiani. De lening heeft een looptijd van 5 jaar. Jaarlijks wordt er per 1 juli 25.000 afgelost, de 1e keer op 1 juli 2014. Vervroegde aflossing is toegestaan, dit verkort de looptijd. Effecten Beurswaarde obligaties 01-01 1.177.238 324.450 Af: verkoop 0 0 1.177.238 324.450 Bij: aankoop 0 764.225 1.177.238 1.088.675 Herwaardering niet gerealiseerde winst effecten 641 88.563 Beurswaarde obligaties 31-12 1.177.879 1.177.238 Voor een verdere specificatie van de effecten zie pagina 13. Vlottende activa Vorderingen en vooruitbetaalde kosten Lopende interest obligaties 26.239 26.240 Overige interest 15.407 16.422 Overige 25 22 Balans per 31-12 41.671 42.684 Deposito Saldo per 31-12 817.683 801.201 Rekening-courant banken Saldo per 31-12 65.038 27.310 Stichting Helpman te Groningen 6
Eigen vermogen ( ) 2013 2012 Stichtingskapitaal Het kapitaal is niet gewijzigd in 2013 91 91 Algemene reserve Balans per 01-01 1.561.432 1.524.401 Resultaat 638 37.031 Balans per 31-12 1.562.070 1.561.432 Reserve niet gerealiseerde winst effecten Balans per 01-01 97.533 8.970 Herwaardering obligaties 641 88.563 Realisatie koersresultaat 0 0 641 88.563 Balans per 31-12 98.174 97.533 Schulden op korte termijn Subsidie kunstcommissie Balans per 01-01 73.263 83.935 Af: aankoop kunstwerken en overige uitgaven 40.758 10.672 Balans per 31-12 32.505 73.263 Stichting Helpman te Groningen 7
Overige schulden ( ) 2013 2012 Accountantskosten 1.773 1.736 Rekening-courant Martini Ziekenhuis 474.367 171.861 Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis: Beschikbaar als gift per 01-01 63.567 210.245 Af: verbouwingskosten Stiltecentrum 15.866 146.678 47.701 63.567 Af: minderkosten Stiltecentrum -13.692 0 Af: minderkosten verbouw mortuarium -2.908 0 Af: opbrengst verkoop gedenkboek -1.101 0 Beschikbaar als gift per 31-12 30.000 63.567 Inrichting huiskamer Geriatrie 3.146 6.490 Afspeelapparatuur / bibliotheekboeken 2.200 2.200 Steun wetenschappelijk onderzoek 3.093 0 Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen en klokken) 6.600 0 Bijdrage Gedichtendag 988 0 Leesmap vrijwilligers 3.351 0 Plafondplaten afdeling CT/MRI 8.652 0 Subsidie Buitenwereld Binnen 0 70.000 Overige 261 260 Balans per 31-12 534.431 316.114 Stichting Helpman te Groningen 8
III.5 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING ( ) Lasten 2013 2012 Algemene kosten en beheerskosten Administratiekosten 2.042 2.042 Accountantskosten 1.773 1.736 Overige 1.095 954 4.910 4.732 Baten Interest Interest obligaties 41.037 33.766 Deposito 15.468 24.825 56.505 58.591 Stichting Helpman te Groningen 9
IV OVERIGE GEVENS Stichting Helpman te Groningen
IV.1 ONDERTEKENING DOOR BESTUURDER Het bestuur van de Stichting Helpman heeft de jaarrekening over 2013 goedgekeurd. Een volledig ondertekend exemplaar ligt ter inzage bij de Stichting Helpman. Groningen, 26 juni 2014 Prof. dr. R. Veldhuis Voorzitter Stichting Helpman Stichting Helpman te Groningen 10
V BIJLAGEN Stichting Helpman te Groningen
V.1 SPECIFICATIE VAN DE EFFECTENPORTEFEUILLE ( ) Stichting Helpman Omschrijving Beurs- Waarde 31-12-12 Aankoop (nominaal) Verkoop (nominaal) Uitloting (nominaal ) Nominale waarde 31-12-13 Balanswaarde = beurswaarde 31-12-13 Obligaties 4,125% BNG 16 168.375 150.000 165.753 4,750% RABO 18 173.925 150.000 175.537 5,000% ABN-AMRO 22 289.375 250.000 299.821 3,000% BNG 21 108.950 100.000 109.231 3,250% ING BK 19 162.600 150.000 162.738 3,000 % NWB 23 274.013 250.000 264.800 Totaal 1.177.238 0 0 0 1.050.000 1.177.880 Stichting Helpman te Groningen 11