Financien 2015 Stichting Menno's Pleats Nummer 9 8775 XD Nijhuzum
Verslag over het jaar 2015. In het jaar 2015 heeft het bestuur het besluit genomen om de boerderij te verkopen en daarna de stichting te liquideren. De boerderij is bij een makelaar in de verkoop gezet, maar op het moment van het opmaken van de jaarrekening is er nog geen concreet resultaat. Op grond van deze ontwikkelingen is gekozen voor de presentatie van de jaarrekening op basis van going concern. De vraagprijs voor de opstallen zijn in goed overleg met de makelaar vastgesteld op 430.000. Dit isin principe inclusief inventaris. Gezien de onzekerheden met betrekking tot de opbrengst en de nog te maken kosten voor de verkoop, voor afvloeiing of eventuele kosten voor afkoop van huurders, hebben we besloten om de jaarcijfers te presenteren op basis van going concern en de bestaande voorziening te handhaven voor eventuele kosten verbonden aan de verkoop en liquidatie.
JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA Ref. 31-dec-15 31-dec-14 Vaste activa Materiële vaste activa 1 260.729 272.245 Vlottende activa Overige vorderingen 2 14.979 14.753 Liquide middelen 3 22.855 17.444 Totaal vlottende activa 37.834 32.197 Totaal activa 298.564 304.441 Ref. 31-dec-15 31-dec-14 PASSIVA Eigen vermogen 4-9.340-9.724 Voorzieningen 5 30.177 30.177 Langlopende schulden 6 275.520 280.535 Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) 7 Crediteuren 0 0 Schuld belastingen 1.008 0 Overige schulden 1.199 3.453 Totaal passiva 298.564 304.441
Ref. 2015 Begroting 2015 2014 Baten: Verhuur Boerderij 1 18.456 20.130 18.923 Verhuur Woning 2 6.450 6.120 6.120 Bijdragen/giften 1.275 1.250 1.903 verkoop boten 5.500 Verhuur ruimte wereldwerk 5.700 5.700 5.700 Overige baten mestsilo caravan 3 1.905 1.750 1.724 Som der baten 39.286 34.950 34.370 Lasten; Exploitatie 4 15.633 17.300 16.525 Bestuurskosten 5 974 950 802 Algemene kosten 6 2.757 2.450 2.204 Overige lasten 500 637 Onderhoud en afschrijvingen 7 11.516 6.000 5.335 Som der bedrijfslasten 30.880 27.200 25.503 BEDRIJFSRESULTAAT 8.406 7.750 8.867 Financiële baten en lasten 8-8.021-7.400-7.585 RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 384 350 1.282 RESULTAAT BOEKJAAR 384 350 1.282
ALGEMENE TOELICHTING Aard van de bedrijfsactiviteiten. Het verhuren van een groepsaccomodatie inclusief bijbehorende facetten. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze gerealiseerd zijn. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa wordt gewaardeerd op verkrijginsprijs, verminderd met de cummulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdende met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijrzen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten De baten betreft de opbrengst van de in het verslagjaar omgezette verhuur opgebracht door het ter beschikking stellen van ruimte en overige activa. Afschrijvingen De afschrijving op materiele vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur.
TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 2015 2014 Gebouw 242.882 242.882 Inventaris en inrichting 17.847 19.962 Zeilboten 0 9.401 Totaal materiële vaste activa 260.729 272.245 Boekwaarde per 1 januari 272.245 269.407 Bij: investeringen 0 5.453 Af: verkoop 9.401 0 Af: afschrijvingen 2.115 2.615 Boekwaarde per 31 december 260.729 272.245 Afschrijvingspercentages % Gebouw 0% Inventaris en inrcichting 20% Zeilboten verkocht Vlottende activa 2. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 2015 2014 Omzetbelasting 2.149 2.773 Overige vorderingen 10.900 6.101 Debiteuren 1.930 5.879 Totaal overige vorderingen 14.979 14.753 Toelichting: Vordering omzetbelasting betreft de terug te vorderen omzetbelasting over het het gehele boekjaar
3. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 2015 2014 Zeilkas 410 471 Rekening-courant ABN-AMRO 12.247-129 Spaarrekening ABN-AMRO 10.178 17.102 Te ontvangen rente 21 Totaal liquide middelen 22.855 17.444 PASSIVA 4. Eigen vermogen Saldo 1/1-9.724-11.006 resultaat boekjaar 384 1.282 Saldo 31/12-9.340-9.724 5. Voorzieningen 30.177 30.177 Deze voorziening is gevormd voor groot onderhoud en onverwachte kosten. Per balansdatum is een voorziening voor de beheerders en voor noodzakelijke reparaties aan het gebouw voor een goede verkoop gewenst. 6. Langlopende schulden DG Groningen 55.567 55.567 Wereldwerk 35.755 37.455 Stuwkracht 10 6.807 6.807 AKC 22.689 22.689 ABN AMRO 147.300 148.800 DG Makkum 1.815 DG Franeker 454 454 DG Veendam 454 454 Dg Schagen 2.269 2.269 Overig 4.225 4.225 7. Overige kortlopende schulden 275.520 280.535 De specificatie is als volgt: 2015 2014 Crediteuren 0 0 Overige schulden 1199 3.452 Totaal overige kortlopende schulden 1.199 3.452
BEGROTING 2015 BATEN 1. Verhuur Boerderij 2015 Begroting '15 2014 Caravan Stalling 1.400 1.400 1.231 Recreatieruimte 14.976 17.500 14.926 Verhuur Zeilboten en ligplaatsen 1.650 2.500 2.336 Ruimte DWW 5.700 4.000 5.700 Mestopslag 430 430 430 Totaal 24.156 25.830 24.623 2. Verhuur Woning Huur 5.610 5.280 5.280 Vergoeding Vaste lasten 840 840 840 Totaal 6.450 6.120 6.120 3. Overige baten Energie vergoeding DWW 455 455 455 Rente 115 200 256 Vergoeding schoonmaak en breuk 1.335 1.300 1.271 Overige baten 0 0 0 Totaal 1.905 1.955 1.982 LASTEN 4. Exploitatiekosten Energie 10.175 9.000 9.278 Vaste lasten 1.219 1.000 984 Schoonmaakkosten 234 100 53 Verzekering 2.373 3.500 3.149 Klein onderhoud 1.338 2.500 1.881 Verzekering zeilboten 295 1.200 1.180 Totaal 15.633 17.300 16.525
5. Bestuurskosten 2015 Begroting '15 2014 Vergaderingen 0 100 0 Public Relations 39 500 500 Relatiegeschenken 128 50 248 Reis- en verblijfkosten 197 300 54 Porto/telefoon/overige 610 0 0 Totaal 974 950 802 6. Algemene kosten Telefoon en fax 204 250 714 Contributies en abonnementen 457 500 439 Verzekeringen 137 200 0 Overige kosten 1.959 1.500 1.051 Totaal 2.757 2.450 2.204 7. Onderhoud en afschrijvingskosten Onderhoud boerderij en woonhuis 3.000 2.720 Afschrijving inventaris 2.115 3.000 2.615 deactivering zeilboten 9.401 Totaal 11.516 6.000 5.335 8 Financiele lasten 8521,43 rente correctie -500 8021,43