Aanvullende bedrijfsgegevens Zijn er meerdere DGA s werkzaam in de BV waarin u werkzaam bent? Zo ja, hoeveel Zijn er andere personen werkzaam in de BV waarin u werkzaam bent? Zo ja, hoeveel Geldt er voor de BV waarin u werkzaam bent of voor de BV waarin uw werknemers werkzaam zijn een bedrijfstakpensioenfonds? Zo ja, moet u hier verplicht aan deelnemen? Zo ja, geldt er voor u een dispensatie? Zo ja, kopie opvragen Zo nee, kunt u hier vrijw illig aan deelnemen? Is er een managementovereenkomst met de BV waarin u werkzaam bent? Zo ja, kopie opvragen Zo ja, is hierin een toezegging over uw pensioen opgenomen? Zo ja, is hierin een toezegging over een arbeidsongeschiktheidsvoorziening opgenomen? Is er een bestaande pensioenregeling? Zo ja, kopie opvragen van verzekerde regeling inclusief bijbehorende pensioenbrief en/of kopie opvragen van eigen beheerberekening inclusief bijbehorende pensioenbrief. Heeft u een stamrechtverplichting in uw BV? Zo ja, kopie stamrechtovereenkomst opvragen. 20130101 VAL Klantinformatie Valent Pensioen Pagina 1 van 7 24-12-2012
Kennis/ervaring DGA 1. Bent u bekend met: De verschillende (aanvullende) pensioen voorzieningen (overheid, werkgever en privé)? De invloed van een CAO op een pensioenregeling? Ja, ik ben hiermee voldoende bekend. Ja, ik ben hier, na uitleg van de adviseur, voldoende mee bekend. De verschillende uitvoerders waar een pensioenregeling kan worden ondergebracht? (BPF, OPF, Verzekeringsmaatschappij, eigen beheer) De verschillende soorten pensioenregelingen zoals eindloon, middelloon, beschikbare premie? De relevante wet- en regelgeving voor pensioenregelingen, zoals: * Wet fiscale behandeling pensioenen (waaronder het verschil tussen een verzekerde regeling en een regeling in eigen beheer). * Wet gelijke behandeling. * De aparte status van de DGA. * Wet verevening pensioenrechten bij echtscheiding. * Jurisprudentie over het afstorten van pensioenrechten van de ex-partner als er sprake is van eigen beheer. Specifieke onderwerpen zoals de eigen bijdrage en levensloop. De verschillende producten, productkenmerken (beleggen, garantie) en financieringsvormen (stortingskoopsom, doorsneepremie, etc). De verschillende mogelijkheden om een individuele (aanvullende) inkomensvoorziening op te bouwen zoals sparen, beleggen en verzekeringen (incl. risico s)? De verschillende fiscale mogelijkheden voor het opbouwen van een inkomensvoorziening en de consequenties daarvan (pensioenregeling toegezegd door de werkgever, lijfrente in box 1, kapitaalverzekering in box 3, levensloop) De gevolgen van arbeidsongeschiktheid voor uw pensioenopbouw en voor uw nabestaandenvoorziening. (mogelijkheid om premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid mee te verzekeren, mogelijkheid voor de beheer BV om een dotatie eigen beheer arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten) 2. Heeft u ervaring met het inrichten van een pensioenvoorziening voor een DGA)? Ja, verplichte toelichting Ruimte voor opmerkingen over de kennis van de klant: 20130101 VAL Klantinformatie Valent Pensioen Pagina 2 van 7 24-12-2012
Doelstellingen 3. Wat is de aanleiding voor dit adviesgesprek? Ik w il voor mijzelf een pensioenregeling inrichten. Ik w il mijn bestaande pensioenregeling aanpassen. Anders: Deze vraag alleen stellen als bij vraag 3 is gekozen voor Inrichten pensioenregeling 4. Wat zijn voor u de belangrijkste redenen om voor uzelf een pensioenvoorziening in te richten? (Meerdere opties mogelijk) Zorgen voor een inkomensvoorziening. Fiscale redenen. Vorm van vermogensoverdracht. Anders: 5. Wat wilt u als pensioengerechtigde geregeld zien in uw pensioenregeling? (Meerdere opties mogelijk) Een inkomensvoorziening op de pensioendatum. Een inkomensvoorziening voor uw nabestaanden als u voor de pensioendatum komt te overlijden. Een inkomensvoorziening voor uw nabestaanden als u na de pensioendatum komt te overlijden. Anders: Deze vraag alleen stellen als bij vraag 3 is gekozen voor Aanpassing bestaande pensioenregeling 6. Waarom wilt u de bestaande pensioenregeling aanpassen? (meerdere opties mogelijk) Nieuw e w et- en regelgeving Nieuw e CAO / w ijzigingen binnen het BPF Pensioenlasten verlagen Gew ijzigde w ensen, namelijk: Anders, namelijk: 20130101 VAL Klantinformatie Valent Pensioen Pagina 3 van 7 24-12-2012
7. Heeft u een budget voor ogen dat u maximaal aan de pensioenregeling uit wilt geven? 8. Wilt u pensioen opbouwen over de inmiddels verstreken dienstjaren? Ja Toelichting: 9. Stel dat het door u opgegeven budget niet voldoende is om al uw wensen volledig in te vullen. Wat zijn dan uw uitgangspunten voor de besteding van het beschikbare budget? Ik vind een goede inkomensvoorziening voor mijn nabestaanden belangrijker dan een ouderdomspensioen. Ik vind het opbouw en van een ouderdomspensioen belangrijker dan een inkomensvoorziening voor mijn nabestaanden. 10. Voor de meeste mensen is 65 jaar de pensioenleeftijd. Op welke leeftijd wilt u stoppen met werken? Jaar 11. Welk inkomen (bruto / netto besteedbaar) denkt u nodig te hebben als u stopt met werken? Niet van toepassing (bijvoorbeeld vanw ege vermogensoverdracht of fiscale redenen). 12. Welke uitspraken over uw pensioenregeling passen bij uw visie? (Meerdere opties mogelijk): Ik w il vermogen overhevelen van zakelijk naar privé w aarbij de belastingdruk na 65 jaar niet hoger zal zijn dan de belastingschijf (op basis van de huidige uitgangspunten). Ik w il zoveel mogelijk vermogen overhevelen w aardoor de vennootschapsbelasting maximaal w ordt verlaagd. Ik w il een zo hoog mogelijke pensioenuitkering. Ik w il de mogelijkheid hebben om mijn toekomstige pensioenuitkeringen jaarlijks te laten stijgen. Ik hoef niet de mogelijkheid te hebben om mijn toekomstige pensioenuitkeringen jaarlijks te laten stijgen. 13. Hoeveel inkomen (bruto / netto besteedbaar) denkt u dat uw partner nodig heeft als u voor de pensioendatum komt te overlijden? Ik w il het partnerpensioen zo inrichten dat mijn partner de beschikking heeft over van het toegezegde ouderdomspensioen. % Als u voor de pensioendatum komt te overlijden ontvangt uw partner mogelijk nog geen AOW-uitkering. Wilt u dit hiaat opvangen? 20130101 VAL Klantinformatie Valent Pensioen Pagina 4 van 7 24-12-2012
14. Hoeveel inkomen (bruto / netto besteedbaar) denkt u dat uw partner nodig heeft als u na de pensioendatum komt te overlijden? Ik w il het partnerpensioen zo inrichten dat mijn partner de beschikking heeft over van het toegezegde ouderdomspensioen. % 15. Hoeveel inkomen (bruto / netto besteedbaar) denkt u dat uw partner nodig heeft voor de verzorging van de kinderen als u komt te overlijden? Niet van toepassing Ik w il het w ezenpensioen zo inrichten dat mijn partner en/of kinderen de beschikking krijgen over % van het toegezegde ouderdomspensioen % van het toegezegde partnerpensioen 16. Wilt u dat de pensioenuitkeringen als u voor de pensioendatum komt te overlijden jaarlijks stijgen om de gevolgen van bijvoorbeeld inflatie (gedeeltelijk) op te kunnen vangen? Ja Ja, mits mijn budget hiervoor ruimte biedt. Ik w il niet dat dit ten koste gaat van het op te bouw en ouderdomspensioen. Ruimte voor overige opmerkingen en overwegingen over de doelstelling van de klant voor het inrichten van de pensioenregeling. 20130101 VAL Klantinformatie Valent Pensioen Pagina 5 van 7 24-12-2012
Risicobereidheid 17. Pensioenlasten (verzekeringspremies en/of dotaties eigen beheer) stijgen of kunnen stijgen als gevolg van salarisstijgingen, de indexatie van de pensioenrechten en de leeftijd. U bent zich hiervan bew ust en u bent bereid dit risico te dragen. U bent zich hiervan bew ust en niet bereid dit risico te dragen. 18. U wilt als werkgever uzelf als werknemer zekerheid bieden over: De hoogte van een (vaste) bijdrage voor het opbouw en van vermogen om in de toekomst een pensioenuitkering aan te kunnen kopen. Ik ben bereid een vast percentage van de pensioengrondslag ter beschikking te stellen. Ik ben bereid een leeftijdsafhankelijk percentage van de pensioengrondslag ter beschikking te stellen. De hoogte van de toekomstige pensioenuitkering of de hoogte van het kapitaal dat op de pensioendatum beschikbaar komt om een pensioenuitkering aan te kopen. Deze vraag alleen stellen als bij vraag 18 gekozen is voor de zekerheid over de hoogte van een vaste bijdrage. 19. Bent u bereid om te beleggen voor de opbouw van het pensioenvermogen in zogenoemde beleggingsfondsen aangeboden door verzekeringsmaatschappijen? Ja, uitsluitend met lifecycle fondsen Ja, met volledige keuzevrijheid 20. In hoeverre bent u als werkgever bereid om het benodigde pensioenvermogen binnen de onderneming op te bouwen? Ik ben bereid het pensioenvermogen geheel of gedeeltelijk binnen de onderneming op te bouw en. Ik ben niet bereid het pensioenvermogen binnen de onderneming op te bouw en. 21. Bent u als werknemer bereid om voor de opbouw van het pensioenvermogen afhankelijk te zijn van het wel en wee van uw onderneming? Ik ben bereid om het pensioenvermogen binnen de onderneming op te bouw en. Hierbij heb ik de volgende uitgangspunten: Mijn onderneming hoeft geen garanties te creëren. Ik ben me na uitleg van de adviseur bew ust van de risico s en ben bereid deze te dragen. Ik w il dat een deel van het pensioenvermogen buiten de onderneming w ordt veilig gesteld. Ik w il dat % van mijn pensioentoezegging buiten de onderneming w ordt veilig gesteld. Ik ben niet bereid om het pensioenvermogen binnen de onderneming op te bouw en. 22. In hoeverre bent u als werkgever bereid om risico s te lopen met betrekking tot een toezegging met langdurige verplichtingen? Ik ben me bew ust van de mogelijke financiële gevolgen op de lange termijn en ben bereid deze risico s te nemen Ik ben me bew ust van de mogelijke financiële gevolgen op de lange termijn en ben slechts ten dele bereid deze risico s te nemen. Ik ben me bew ust van de mogelijke financiële gevolgen op de lange termijn en ben niet bereid deze risico s te nemen. 23. Als (een van) uw compagnon(s) overlijdt of arbeidsongeschikt raakt, kan dit gevolgen hebben voor de continuïteit van de onderneming en daarmee ook voor de opbouw van uw eigen pensioen. Ik ben me hier (na uitleg van de adviseur) van bew ust en ik w il hiervoor een verzekering afsluiten. (Wij brengen hierover separaat advies uit). Ik ben me hier (na uitleg van de adviseur) van bew ust, maar vind een verzekering hiervoor niet nodig. Niet van toepassing. 20130101 VAL Klantinformatie Valent Pensioen Pagina 6 van 7 24-12-2012
24a. Is er voor u al een arbeidsongeschiktheidsvoorziening getroffen? Ja, Er is een arbeidsongeschiktheidsverzekering in privé gesloten. Er is een arbeidsongeschiktheidsverzekering gesloten door mijn onderneming. In de managementovereenkomst is vastgelegd dat de managementvergoeding in stand blijft. Als er een arbeidsongeschiktheidsverzekering is afgesloten: welke / wanneer gesloten / hoogte dekkingen: 24b. Wat zijn uw uitgangspunten voor de opbouw van het ouderdomspensioen en het partnerpensioen bij overlijden na de pensioendatum als u arbeidongeschikt raakt? De pensioenopbouw moet dan stopgezet w orden. De pensioenopbouw moet dan aangepast w orden aan de nog beschikbare middelen binnen de onderneming. Ik w il hier geen extra dekkingen of verzekeringen voor afsluiten. De pensioenopbouw moet dan voortgezet w orden. Als dit nodig is ben ik bereid hiervoor een extra dekking of verzekering af te sluiten. 24c. Wat zijn uw uitgangspunten voor de nabestaandenvoorzieningen (het partnerpensioen en wezenpensioen bij overlijden voor de pensioendatum) als u arbeidongeschikt raakt? De nabestaandenvoorziening(en) moeten dan voor zover mogelijk w orden beëindigd. De nabestaandenvoorziening(en) moeten dan aangepast w orden aan de nog beschikbare middelen binnen de onderneming. Ik w il hier geen extra dekkingen of verzekeringen voor afsluiten. De nabestaandenvoorziening(en) moeten dan voortgezet w orden. Als dit nodig is ben ik bereid hiervoor een extra dekking of verzekering af te sluiten. 20130101 VAL Klantinformatie Valent Pensioen Pagina 7 van 7 24-12-2012