Stichting Velorama gevestigd te Nijmegen Financiële verantwoording 2017 Balans Staat van baten en lasten Toelichting
Balans per 31 december 2017 ACTIVA 31 december 2017 31 december 2016 Vaste activa Materiële vaste activa Verbouwing kelders 125.133 128.560 Andere vaste bedrijfsmiddelen 10.849 16.273 Vlottende activa 135.982 144.833 Vorderingen Debiteuren 1.918 262 Belastingen en premies sociale verzekeringen 285-2.203 262 Liquide middelen 6.498 12.004 Totaal activazijde 144.683 157.099 2
PASSIVA 31 december 2017 31 december 2016 Stichtingsvermogen -4.536-33.169 Langlopende schulden Onderhandse leningen 122.065 172.065 Leaseverplichtingen 8.003 14.936 130.068 187.001 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 544 933 Belastingen en premies sociale verzekeringen - 127 Overige schulden en overlopende passiva 18.607 2.207 19.151 3.267 Totaal passivazijde 144.683 157.099 3
Staat van baten en lasten over 2017 2017 2016 Baten Entreegelden 38.131 33.923 Giften 72.458 65.002 Overige baten 30.929 14.495 141.518 113.420 Lasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 8.851 8.778 Overige bedrijfskosten 102.666 104.308 Som der bedrijfslasten 111.517 113.086 Bedrijfsresultaat 30.001 334 Rentelasten en soortgelijke kosten -1.368-1.754 Nadelig resp. batig saldo 28.633-1.420 Resultaatbestemming Stichtingsvermogen 28.633-1.420 4
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan uit het exposeren van rijwielen en rijwielaccessoires. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. De materiële vaste activa waarvan de rechtspersoon krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. 5
Grondslagen voor de resultaatbepaling Baten De baten uit entreegelden, giften en overige baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Overige bedrijfskosten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 6
Toelichting op de balans Passiva Stichtingsreserve 2017 2016 Stand per 1 januari -33.169-31.749 Uit resultaatverdeling 28.633-1.420 Stand per 31 december -4.536-33.169 Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Huurverplichtingen De stichting huurt het pand Waalkade 107 voor 65.000 per jaar. De huur is aangegaan voor onbepaalde tijd. 9
Toelichting op de staat van baten en lasten Baten 2017 2016 Entreegelden 38.131 33.923 Giften 72.458 65.002 Overige baten 30.929 14.495 141.518 113.420 Nijmegen, 24 januari 2018 G.J. Moed T. de Haer C.J. van Wijk Voorzitter Bestuurslid Bestuurslid 12