Jaarrekening en accountantsrapport over 2015 --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
INHOUDSOPGAVE Pagina Accountantsrapport Samenstellingsverklaring van de accountant 1 Algemeen 3 Financieel verslag Jaarrekening Balans per 31 december 2015 4 Staat van baten en lasten over 2015 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans per 31 december 2015 9 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 11 Overige gegevens Mededeling ontbreken controleverklaring 13 --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
Aan het bestuur van Lange Dreef 12 4131 NH Vianen ZH Woerden, 25 maart 2016 Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. Laan der Continenten 160 Postbus 2259 2400 CG Alphen aan den Rijn T 088-676 90 00 F 088-676 90 10 www.gt.nl Betreft: jaarrekening 2015 Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij rapport uit over boekjaar 2015 met betrekking tot de jaarrekening 2015 van uw Stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van 167.584 en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van 44.306. Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de winst-enverliesrekening over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de grondslagen van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van. Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. is lid van Grant Thornton International Ltd (Grant Thornton International). --dit document is elektronisch gewaarmerkt-- Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. is ingeschreven bij het handelsregister van de Kamer van Koophandel Den Haag onder nummer 28105565. Op al onze diensten zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd ter griffie van de Arrondissementsrechtbank te Den Haag, van toepassing. Op verzoek ontvangt u een exemplaar van deze voorwaarden. Iedere aansprakelijkheid is beperkt tot het bedrag dat is vermeld in de algemene voorwaarden.
Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Hoogachtend, Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. E. van Waveren RA - 2 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
ALGEMEEN Doelstelling De activiteiten van bestaan voornamelijk uit het verwerven van fondsen waarmee natuurprojecten worden ondersteund die onder meer het uitsterven van de neushoorn voorkomen. Bestuur Het bestuur van de stichting bestaat uit vijf leden, namelijk: de heer T.G.M. van Dam (voorzitter); de heer M. Belhaj (penningmeester); mevrouw A. C. J. Beijer - Baars (secretaris); de heer M. de Wilt (bestuurslid); de heer D. Dekker (bestuurslid). Verwerking van het verlies 2014 Het verlies van 64.828 is in mindering gebracht op de overige reserves. - 3 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
FINANCIEEL VERSLAG --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na winstbestemming) 31 december 2015 31 december 2014 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen (1) 27.125 40.135 Liquide middelen (2) 140.459 82.319 167.584 122.454-4 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
31 december 2015 31 december 2014 PASSIVA Stichtingskapitaal (3) 153.503 109.198 Kortlopende schulden (4) 14.081 13.256 167.584 122.454-5 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 2015 2014 Baten (5,6) 272.810 201.531 Lasten (7) 215.105 257.741 Bruto-omzetresultaat 57.705-56.210 Lasten Overige bedrijfskosten (8) 13.348 9.132 Exploitatieresultaat 44.357-65.342 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten (9) - 514 Rentelasten en soortgelijke kosten (10) -51 - Financiële baten en lasten -51 514 Resultaat uit gewone exploitatie 44.306-64.828 Belastingen resultaat uit gewone exploitatie - - Batig saldo 44.306-64.828-6 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Activiteiten De activiteiten van, statutair en feitelijk gevestigd, Lange Dreef 12, bestaan voornamelijk uit het verwerven van fondsen waarmee natuurprojecten worden ondersteund die onder meer het uitsterven van de neushoorn voorkomen. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de grondslagen van de entiteit, zoals hieronder zijn beschreven. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. De rapporteringsvaluta van de jaarrekening van de onderneming is euro (). GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde. Overlopende passiva worden tegen nominale waarde gewaardeerd. - 7 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten hebben betrekking op de renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen gelden in de verslagperiode. - 8 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 31-12-2015 31-12-2014 1. Vorderingen Handelsdebiteuren 26.690 38.294 Overlopende activa 435 1.841 27.125 40.135 Handelsdebiteuren Debiteuren 26.690 38.294 Overlopende activa Verzekeringen 309 - Nog te ontvangen donaties - 1.128 Rente 126 713 435 1.841 2. Liquide middelen Rabobank, rekening-courant 47.200 29.774 Rabobank, bedrijfstelerekening 93.259 52.545 140.459 82.319 3. Stichtingskapitaal Stichtingskapitaal 153.503 109.198-9 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
31-12-2015 31-12-2014 4. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 1.562 2.840 Belastingen en premies sociale verzekeringen 4.284 5.987 Overlopende passiva 8.235 4.429 14.081 13.256 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 1.562 2.840 Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting 4.284 5.987 Overlopende passiva Accountants- en advieskosten 1.300 1.250 Overige overlopende passiva 6.935 3.179 8.235 4.429-10 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 5. Baten De baten zijn in 2015 ten opzichte van 2014 met 35,4% gestegen. 2015 2014 6. Baten Baten uit eigen fondsenwerving 262.810 153.716 Baten uit gezamenlijke fondsenwerving 10.000 47.815 272.810 201.531 Donaties leden via Nimag Auto's 129.195 113.205 Donaties leden rechtstreeks 7.070 7.540 Ambassadeurschap 19.440 18.549 Donaties Fundraising Dinner 21.659 1.426 Donaties via Nimag Motor & Marine 14.247 12.646 Donaties via Nimag Auto's dealers 71.143 - Overige donaties 56 350 Baten uit eigen fondsenwerving 262.810 153.716 Baten uit gezamenlijke fondsenwerving 10.000 47.815 272.810 201.531 7. Donaties Donaties uit eigen fondsenwerving 151.929 157.033 Donaties uit gezamenlijke fondsenwerving 63.176 100.708 215.105 257.741 Donaties George Adamson Wildlife 111.600 111.600 Donaties Rhino GAF Wild Dogs program 30.000 30.000 Kosten Fund Raising Dinner 750 2.654 Onderdelen en technisch support Tony 3.002 7.533 Kosten Visa Tony 1.467 791 Customs en transport naar Tanzania 5.110 4.455 Donaties uit eigen fondsenwerving 151.929 157.033 Donaties Wilde Ganzen 62.573 100.000 Overige donaties 603 708 Donaties uit gezamenlijke fondsenwerving 63.176 100.708 215.105 257.741-11 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
Personeelsleden Bij de stichting waren in 2015 geen werknemers werkzaam (2014: -). 2015 2014 8. Overige bedrijfskosten Algemene kosten 13.348 9.132 Algemene kosten Accountants- en advieskosten 1.375 1.300 Administratiekosten 4.373 4.455 Marketingkosten 978 3.000 Reis- en verblijfkosten 6.233 - Overige algemene kosten 389 377 13.348 9.132 9. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente en bankkosten - 514 10. Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en bankkosten 51 - Ondertekening van de jaarrekening Vianen ZH,... 2016 de heer T.G.M. van Dam de heer M. Belhaj mevrouw A. C. J. Beijer - Baars de heer M. de Wilt de heer D. Dekker - 12 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
OVERIGE GEGEVENS Mededeling ontbreken controleverklaring Op grond van artikel 396 lid 1 van Boek 2 BW is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring. - 13 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--