Stichting Vrienden van Het Rosa Spier Huis jaarrekening 2014
INHOUDSOPGAVE 1. BESTUUR 3 1.1 Samenstelling, oprichting en doelstelling 4 2. JAARREKENING 2014 5 2.1 Balans per 31 december 2014 6 2.2 Resultatenrekening over 2014 7 2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 8 2.4 Toelichting op de balans 9 2.5 Toelichting op de resultatenrekening over 2014 11 3. OVERIGE GEGEVENS 12 3.1 Bestuursverklaring 13 3.2 Controleverklaring 14 4. BIJLAGE 16 4.1 Overzicht beleggingen per 31 december 2014 17 2
1. Bestuur 3
1.1 Samenstelling, oprichting en doelstelling 2014 Dagelijks bestuur per 31 december 2014 Mr. H.W. Unger J.J.B. Sanders Drs. E.E.C. Hupkens van der Elst voorzitter penningmeester secretaris Oprichting en doel De Stichting is opgericht op 3 juli 1968. Doelstelling De stichting heeft ten doel de belangen van de Rosa Spier Stichting en haar bewoners zowel op materieel als ideeël terrein te bevorderen en waar te nemen, en voorts al hetgeen met het vorenstaande in verband staat of daaraan bevorderlijk kan zijn. Verslag van activiteiten De Stichting heeft in het kader van haar doelstelling het beheer gevoerd over de middelen die uit hoofde van donaties zijn ontvangen. Tevens zijn op beperkte schaal aanschaffingen gedaan en activiteiten bekostigd voor de cliënten van het Rosa Spier Huis. 4
2. Jaarrekening 5
2.1 Balans per 31 december 2014 31-12-2014 31-12-2013 Activa Vaste activa Financiële vaste activa 178.906 211.556 178.906 211.556 Vlottende activa Vorderingen 9.760 9.376 Liquide middelen 159.647 120.403 169.407 129.779 Totaal 348.313 341.335 31-12-2014 31-12-2013 Passiva Eigen Vermogen Algemene reserve 345.256 320.323 Bestemmingsreserve instandhouding tuin Mien Ruys 0 14.500 345.256 334.823 Kortlopende schulden 3.057 6.512 Totaal 348.313 341.335 6
2.2 Resultatenrekening over 2014 2014 2013 Baten Opbrengst boek 'Een leven lang kunst' 290 290 Vrijval gereserveerd(e) legaat/giften 0 15.570 Baten voorgaande jaren 0 98 Som der baten 290 15.958 Lasten Bankkosten 426 290 Administratiekosten 400 400 Accountantskosten 1.210 1.368 Afrek vrg jaar adm/acc kosten 0 508 Som der bedrijfslasten 2.036 2.566 Financiële baten en lasten Rentebaten 8.588 8.934 Rente obligaties 2.796 2.900 Koersresultaat 795 0 Som der financiële baten en lasten 12.179 11.834 Resultaat 10.433 25.226 Het resultaat is als volgt bestemd: - Toevoeging aan de algemene reserve 24.933 10.726 - Toevoeging aan de bestemmingsreserve tuin Mien Ruys -14.500 14.500 10.433 25.226 7
2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 2.3.1 Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van continuïteitsveronderstelling met inachtneming van Richtlijn C1 organisaties-zonder-winststreven, opgesteld door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. 2.3.2 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niets anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Activa en passiva De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Financiële vaste activa De lening is gewaardeerd tegen nominale waarde, de effecten worden gewaardeerd tegen aankoopprijs dan wel tegen lagere beurswaarde. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de reële waarde van de tegenprestatie, gewoonlijk de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. 2.3.3 Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten tijdens het verslagjaar. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. 8
2.4 Toelichting op de balans Financiële vaste activa 31-12-2014 31-12-2013 Lening u/g 0 113.445 Betreft een op 1 september 1993 verstrekte lening aan Rosa Spier Huis, rente 6,5%. Deze lening is achtergesteld ten opzichte van de concurrente en bancaire financieringen van het Rosa Spier Huis en is op 31 december 2014 afgelost. Effecten Het verloop is als volgt: Stand per 1 januari 98.111 98.111 Bij: aankopen 82.120 0 Af: verkopen -1.325 0 Bij: koersresultaat 0 0 Stand per 31 december 178.906 98.111 Totaal 178.906 211.556 zie toelichting op laatste blad. Vorderingen en overlopende activa Rente ING extra rek. 1.143 661 Rente obligaties 1.243 1.341 Rente lening u/g 7.374 7.374 9.760 9.376 Liquide middelen De liquide middelen worden als volgt gespecificeerd: ING zak. Rek. nr.900 124.249 8.204 ING belegrek. nr.286 7.927 5.394 ING Vermogen spaarrek. nr. 900 27.459 106.804 ING belegrek. nr. 488 11 0 159.647 120.403 9
Eigen Vermogen De mutaties in het eigen vermogen kunnen als volgt worden weergegeven: resultaat overige 31-12-2013 bestemming 31-12-2014 - Eigen Vermogen 320.323 24.933 0 345.256 - Bestemmingsreserve instandhouding tuin 14.500-14.500 0 0 334.823 10.433 0 345.256 Kortlopende schulden (<1 jaar) 31-12-2014 31-12-2013 R/C Rosa Spier Huis 1.047 4.744 Accountantskosten 1.210 1.368 Administratiekosten 800 400 3.057 6.512 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Garantstellingen: Stichting Vrienden van het Rosa Spier Huis heeft zich garant gesteld voor een bedrag van 8.000 in verband met het tuinonderhoud. 10
2.5 Toelichting op de resultatenrekening 2014 2013 Baten Opbrengsten boek 'een leven lang kunst' 290 290 Vrijval gereserveerd(e) legaat/giften 0 15.570 Baten voorgaande jaren 0 98 Lasten 290 15.958 Bankkosten 0 43 Bewaarloon 426 247 Administratiekosten 400 400 Accountantskosten 1.210 1.368 Afrek adm/acckosten vrg jaren 0 508 2.036 2.566 Financiële baten en lasten ING rek courant 70 117 Ing extra rek 1.143 1.443 Lening Rosa Spier Huis 7.374 7.374 Effecten 2.796 2.900 Koersresultaat 11.384 11.834 Ontvangen dividend 452 0 Gerealiseerde koerswinst 344 0 795 0 12.179 11.834 11
3. Overige gegevens 12
3.1 Bestuursverklaring Het bestuur van Stichting rienden van het Rosa Spier Huis gevestigd te Laren verklaart hierbij, dat de jaarrekening 2014 is vastgesteld in haar vergadering van. 2015. 3.2 Statutaire regeling omtrent resultaatbestemming Er is geen sprake van een statutaire regeling omtrent resultaatbestemming. 3.3 Resultaatbestemming Het resultaat is overeenkomstig de resultaatbestemming zoals opgenomen onder paragraaf 2.2 van deze jaarrekening toegevoegd aan het eigen vermogen. Mr. H.W. Unger voorzitter J.J.B. Sanders penningmeester Drs. E.E.C. Hupkens van der Elst secretaris 13
3. Bijlage 16
4.1 Overzicht beleggingen per 31-12-2014: soort naam aantal/ nominaal slotkoers marktwaarde aankoopwaarde Aandelen ZD-Robeco Lux-O-rente fonds 1) 260 108,63 28.244 19.799 Obligatie 3,250% Nederland 05/15 40.000 101,72% 40.688 38.092 Obligatie 4,000% Nederland 06/16 40.000 106,13% 42.452 40.220 Beleggingsdepot 80.000 81.271 80.795 Totaal 192.655 178.906 1) waarde van dit fonds is gedeponeerd in het buitenland 2) het beleggingsdepot is voor 32,9% vastgelegd in aandelen en voor 67,1% in obligaties Rendement: fondsnaam t/m 4e kwartaal vanaf 1e inleg gerealiseerd gerealiseerd ZD-Robeco Lux-O-rente - - Beleggingsdepot 1.273 1.273 3,25% Nederland 05/15 1.300 3.881 4,00% Nederland 06/16 1.600 4.777 Totaal 4.173 9.930 17
Rekening Courant tussen St. Vrienden van RSH en RSH Saldo 1 januari 2014 4.744 Mutaties 2014 Betalingen (door RSH): Administratiekosten Accountantskosten 2013 1.367 afrekening rekening courant 2013-4.774 opbrengst boek via kas RSH -290 Saldo 31-12-2014 1.047 18