Financieel jaarverslag Stichting de Kulturele Tsjerke Wyns 2017 Wyns, 29 mei 2018
Inhoudsopgave Informatie over de Stichting 2 Financiële positie 3 Resultaatbestemming 3 Fiscale positie 3 Resultatenrekening 4 Balans 5 Toelichting op de Resultatenrekening 6 Toelichting op de Balans 7 1 Jaarrekening 2017
Informatie over de Stichting Rechtsvorm Stichting de Kulturele Tsjerke Wyns is opgericht bij akte opgesteld door Mr. S.A. Slagman te Gytsjerk op 22 juli 1997 en in verband met het in eigendom verkrijgen van het kerkgebouw statutair gewijzigd op 21 maart 2013 door notaris Mr. T.A.S. Brouns te Gytsjerk, De stichting staat ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel Noord Nederland onder nummer 41005795. Daarnaast is de stichting door de belastingdienst aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) onder het RISN nummer 813853643. Doel Stichting de Kulturele Tsjerke Wyns heeft ten doel: a. Het (doen) beheren en (doen) onderhouden van het kerkgebouw van de Vituskerk te Wyns, nummer 31 (postcode 9091 BE), overeenkomstig de regels die ten aanzien van het gebouw van overheidswege zijn of zullen worden opgelegd, bijvoorbeeld de eis dat het kerkgebouw te allen tijde geschikt moet blijven voor het houden van kerkdiensten b. Het multifunctioneel maken en houden van het kerkgebouw te Wyns en zorgdragen voor een passend gebruik van het kerkgebouw, mede in verband met het (culturele) leven in het dorp Wyns. c. Het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Bestuurders In het bestuur van de Stichting hebben zitting: - Dhr. J. Faber wonende te Wyns (voorzitter) - Dhr. C.J. de Vries, wonende te Wyns (penningmeester) - Mevr. F.T. Fahner, wonende te Bartlehiem (secretaris) - Dhr. B.R. Agema, wonende te Wyns - Mevr. H.E. Vos, wonende te Bartlehiem - Dhr. S.E. Wieringa, wonende te Oentsjerk - Mevr. N. Dijkstra wonende te Miedum 2 Jaarrekening 2017
Financiële positie De volgende analyse van de financiële positie volgt uit de opgenomen balans Op korte termijn beschikbaar: - Liquide middelen 11.640 - Vorderingen 4.068 Totaal: 15.708 - Schulden 5.251 Totaal: 10.457 Financiering als volgt: - Eigen vermogen 58.232 - Financiële vaste activa - 47.443 - Materiële vaste activa - 332 Totaal: 10.457 Het werkkapitaal nam in 2017 af met 6.571 zoals nader gespecificeerd - Mutatie liquide middelen - 8.501 - Mutatie vorderingen 930 - Mutatie schulden 1.000 Resultaatsbestemming: Het resultaat is aan de algemene reserve toegevoegd. Totaal: - 6.571 Fiscale positie: De Stichting is niet belastingplichtig met betrekking tot vennootschapsbelasting. 3 Jaarrekening 2017
Resultatenrekening Baten Entreegelden voorstellingen 1.912,00 918,00 Opbrengst consumpties 240,50 220,90 Giften vrienden Wynzer Tsjerke 3.259,00 3.188,00 Giften bezoekers - 118,10 Huur PGT preken 1.000,00 1.000,00 Verhuur kerk 2.100,00 750,00 BRIM subsidie 5.641,00 11.019,00 14.152,50 17.214,00 Kosten Artiesten 1.359,70 1.403,00 Kosten consumpties 92,80 120,62 Presentjes artiesten 60,00 47,50 Onderhoudskosten 8.458,97 15.648,00 Kleine aankopen 23,75 - Energiekosten 907,75 673,20 Verzekering/belasting 746,71 882,11 Kosten koster 300,00 50,00 Kosten LEI inschrijving 78,65 - Afschrijvingskosten 165,99 165,99 Heffing Skûle 25,00 25,00 Diversen 132,95 31,00 Bankkosten 130,80 127,80 12.483,07 19.174,22 Financiële baten en lasten 2017 2016 Beleggingsresultaat 4.269,10 1.222,83 Ontvangen rente 4,34 23,54 4.273,44 1.246,37 Resultaat 5.942,87-713,85 4 Jaarrekening 2017
Balans ACTIVA 31-12-2017 31-12-2016 Materiële vaste activa Kerkgebouw 0,50 0,50 Beamer en scherm 332,00 497,99 332,50 498,49 Financiële vaste activa Aandelen en obligaties 47.442,70 42.444,40 47.442,70 42.444,40 Overige vorderingen Nog te ontvangen subsidie 3.385,00 2.821,00 Nog te ontvangen overig 682,66 316,91 4.067,66 3.137,91 Liquide middelen Betaalrekening 751,40 552,49 Internetspaarrekening 9.561,11 17.687,57 Beleggingsrekening 603,66 1.332,86 Kas 724,30 568,85 11.640,47 20.141,77 63.483,33 66.222,57 PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve per 1/1 52.289,56 53.003,41 Resultaat boekjaar 5.942,87-713,85 58.232,43 52.289,56 Voorzieningen Voorziening groot onderhoud 0,00 7.682,36 0,00 7.682,36 Overige schulden Vooruitontvangen huur 5.000,00 6.000,00 Nog te betalen bedragen 250,90 250,65 5.250,90 6.250,65 63.483,33 66.222,57 5 Jaarrekening 2017
Toelichting op de Resultatenrekening Onderhoudskosten: Betreft jaarlijkse reservering onderhoud kerk. Tot nog toe werd 9.250,-- per jaar gereserveerd. De beschikking in 2011 gaat uit van een begroting van 53.718,-- voor onderhoud in 6 jaar. BRIM Totaal conform beschikking 2011 Verdeeld over 6 jaar Begroting 53.718,00 = 8.953,00 per jaar Subsidiabel 52.896,00 = 8.816,00 per jaar Subsidie (65%) 34.382,40 = 5.730,40 per jaar Voorschot (90%) 30.944,16 = 5.157,36 per jaar Per jaar 5.157,36 In 2016 is via een verrekening door het N.R.F. bepaald welk deel na de overdracht van de kerk voor de resteert en welk deel door de PGT voor de overdracht is opgebruikt; Het aan de toegekende deel is: BRIM -deel Verdeeld over 6 jaar Begroting 52.899,00 = 8.816,50 per jaar Subsidiabel 52.077,00 = 8.679,50 per jaar Subsidie (65%) 33.850,05 = 5.641,68 per jaar Voorschot (90%) 30.465,05 = 5.077,51 per jaar Per jaar 5.077,51 Voor 2017 is i.v.m. met de afloop van de BRIM-periode het resterende bedrag van 8.459,-- ten laste voor onderhoud opgenomen, waarmee het totale bedrag aan subsidiabele onderhoudskosten is opgenomen en er geen voorziening t.b.v. onderhoud meer resteert. Afschrijvingskosten: Diversen: Beleggingsresultaat: Afschrijving beamer en scherm (vijf jaar). Betreft kosten bloemen en boekenbon t.b.v. afscheid voormalig bestuurslid en klein materiaal t.b.v. het podium Betreft de gerealiseerde winst op de beleggingsrekening. 6 Jaarrekening 2017
Toelichting op de Balans Nog te ontvangen subsidie: Betreft BRIM Subsidie over 2013 t/m 2017, wordt betaald in 2018. Nog te ontvangen overig: Voorziening groot onderhoud: Nog te betalen bedragen: Betreft terugbetaalde energiekosten en rente over 2017, ontvangen in 2018 en twee maal verhuur kerk. Betreft het egaliseren van de kosten voor groot onderhoud over de periode 2012-2017 Betreft bankkosten over 2017 die in 2018 betaald zijn en nog over te boeken opbrengsten aan de begraafplaats. 7 Jaarrekening 2017