Jaarrekening 2016 van Amsterdam
INHOUDSOPGAVE PAGINA A FINANCIEEL VERSLAG 1 Opdracht 1 2 Deskundigenonderzoek 1 B JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2016 2 2 Staat van baten en lasten over 2016 3 3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 4 4 Toelichting op de balans per 31 december 2016 5 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2016 8
T.a.v. het bestuur Henri Polaklaan 15B 1018CP Amsterdam 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van 29.266 en de staat van baten en lasten sluitende met een batig saldo van 5.536, opgesteld. 2 DESKUNDIGENONDERZOEK Aangezien de stichting valt binnen de door de wet, in artikel 2:396 lid 1 BW gestelde grenzen, is deze vrijgesteld van accountantscontrole. Om deze reden is aan de jaarrekening geen accountantsverklaring toegevoegd. van de Watering Advies BV Amsterdam, 17 april 2017 J.P. van de Watering RB
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA 31-12-2016 31-12-2015 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 9.720 13.578 Liquide middelen 19.546 20.987 29.266 34.565 PASSIVA 31-12-2016 31-12-2015 EIGEN VERMOGEN 7.442 1.926 VOORZIENINGEN 6.125 5.189 KORTLOPENDE SCHULDEN 15.699 27.450 29.266 34.565-2-
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 2016 Begroting 2015 Baten 73.706 69.017 85.912 Directe kosten projecten 28.727 13.065 38.665 Overige bedrijfskosten Personeelskosten 32.455 43.500 41.906 Kantoorkosten 3.323 5.000 1.379 Verkoopkosten 778 1.700 1.978 Algemene kosten 2.887 1.815 2.908 Som der lasten 68.170 65.080 86.836 Baten minus lasten 5.536 3.937 (924) -3-
3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Vorderingen Vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking van de stichting. Voor eventuele oninbaarheid wordt zonodig een voorziening getroffen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Deze zijn in overeenstemming met de laatste dagafschriften, het kassaldo is in overeenstemming met de kasadministratie. De voorzieningen worden tegen nominale waarde opgenomen, met uitzondering van de voorziening voor pensioenen. Overlopende passiva Overlopende passiva zijn lasten waarvoor in het boekjaar bindende verplichtingen zijn aangegaan en welke worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Baten en lasten worden verantwoord in, respectievelijk toegerekend aan, het jaar waarop ze betrekking hebben, ongeacht het feit of ze in dat jaar tot een ontvangst of betaling hebben geleid (ex artikel 362 lid 5 BW2). -4-
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2016 31-12-2015 Nog te ontvangen bedragen 9.720 13.578 Overige vorderingen Liquide middelen ING bank 8515436 7.569 17.823 Spaarrekening 11.977 3.164 19.546 20.987-5-
EIGEN VERMOGEN Herbestedingsreserve 2016 2015 Stand per begin boekjaar 1.926 2.850 Uit resultaat boekjaar 5.536 (924) Stand per 31 december 7.462 1.926 Voorzieningen 31-12-2016 31-12-2015 Overige voorzieningen 6.125 5.189 Overige voorzieningen Vakantiegeld 1.246 1.418 Assurantie eigen risico 4.879 3.771 6.125 5.189 Assurantie eigen risico Het risico voor personeelsverzuim is niet extern verzekerd. Hiervoor wordt een voorziening gevormd met een jaarlijkse dotatie van 4,75% van de loonkosten. Stand per 1 januari 3.771 2.195 Dotatie 1.108 1.576 4.879 3.771 Stand per 31 december 4.879 3.771 Kortlopende schulden Vooruit ontvangen bedragen 0 16.990 Belastingen en premies sociale verzekeringen 685 547 Schulden terzake van pensioenen 356 (206) Overige schulden 2.671 568 Overlopende passiva 11.987 9.551 15.699 27.450 Vooruitontvangen bedragen 0 16.990 Loonheffing Loonheffing saldo boekjaar 685 547 Schulden terzake van pensioenen Pensioenfonds Welzijn saldo boekjaar 356 (206) -6-
Overige schulden 31-12-2016 31-12-2015 Rekening courant directie 2.671 568 2.671 568 Overlopende passiva Nog te betalen kosten 8.910 9.561 Nog te betalen lonen 3.077 (10) 11.987 9.551-7-
5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Baten Stadsdeel Centrum 18.790 18.000 Bijdrage scholen en instellingen 14.932 23.690 Oersoep 8.021 0 Stadsdeel West 8.100 325 Woningbouwvereniging Eigen Haard 1.250 1.250 Voucherbank 8.995 3.850 Amsterdam Lightfestival 12.045 5.961 Overige baten 1.510 32.672 Rente baten 63 164 2016 2015 73.706 85.912 Directe kosten projecten Amsterdam Light Festival 14.482 27.759 Oersoep 3.791 0 Herdenken en Vieren 615 0 Vreedzaam West 563 0 Kindervrijheidsmaaltijd 851 0 Overige projecten 8.425 10.906 28.727 38.665 Personeelskosten Lonen en salarissen 22.982 29.847 Sociale lasten 5.122 5.038 Pensioenlasten 3.119 3.431 Vrijwilligersvergoedingen 799 3.030 Overige personeelskosten 433 560 32.455 41.906-8-