BIJLAGE Overdrachtsdocument Project Regionalisering Brandweer Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland Gemeente Wormerland Definitieve versie 14-10-2013
1. Financiën 1. Brandweerbegroting 2012 Door de werkgroep financiën is begin 2012 een invulformat opgesteld. In dit format is onderscheid gemaakt tussen de volgende begrotingsposten: personeel, materieel en materiaal, huisvesting, bijdrage VrZW, overige kosten en opbrengsten en overhead. De deelnemende gemeenten hebben in het format de volgende cijfers aangeleverd: - jaarrekening 2010 - begroting 2011 - begroting 2012 Naast deze gegevens is gebruik gemaakt van de volgende documenten: - staat C - meerjareninvesteringsbegroting - formatieoverzicht per gemeente per 01-01-2012 en 01-01-2013 - inventarisatiegegevens werkgroep materiaal en materieel 2. Correcties t.b.v. vergelijkbare begrotingsposten Het door de gemeenten ingevulde begrotingsformat liet duidelijke onderlinge verschillen zien in de wijze waarop de gemeenten hun brandweerbudgetten in de begroting hebben verwerkt. Om de begrotingen onderling vergelijkbaar te maken was het noodzakelijk ten aanzien van de volgende posten correcties toe te passen: - kosten en opbrengsten voor de Regeling Operationele Leiding; - kosten en opbrengsten specialistische taken; - legesinkomsten; - aanvullingen personeelskosten; - vergoedingen vrijwilligers; - kapitaallasten. 3. Correcties huisvesting
Conform het besluit van het Algemeen Bestuur d.d. 13 september 2013 zijn de huisvestingslasten niet opgenomen in de instapbijdrage. 4. Correcties als gevolg van niet voldoen aan resultaat kwaliteitsfoto Afgesproken is dat de normen die nog niet op het minimale niveau zitten, binnen één jaar opnieuw getoetst worden. Indien uit deze meting opnieuw een onvoldoende score blijkt, zal dit financieel inzichtelijk gemaakt en gecorrigeerd moeten worden op de (instap)begroting. Deze correcties worden in het vierde kwartaal 2013 inzichtelijk. 5. Indexering 2013 en 2014 Voor de instapbijdrage 2014 wordt uitgegaan van een indexering 2013 en 2014 conform eerder genomen bestuurlijke besluiten. De indexering 2013 vindt plaats over de brandweerbegroting incl. de correcties. De indexering 2014 vindt plaats na aftrek van het bedrag aan taakstellingen/bezuinigingen 2013. 6. Omgang met taakstellingen/ bezuinigingen voor 01-01-2014 Het bestuur heeft in de vergadering van 24 mei 2013 een procedure vastgesteld voor het omgaan met structurele taakstellingen/bezuinigingen die gemeenten hebben behaald of verwachten te behalen na het vaststellen van de begroting 2012 en de wijze waarop deze verrekend worden in de instapbijdrage 2014. Hiertoe is afgesproken dat: 1. Besluitvorming over het wijzigen van de instapbijdrage per gemeente geschiedt door het Algemeen Bestuur; 2. De voorstellen ten aanzien van de structurele taakstellingen/bezuinigingen (ten opzichte van de begroting 2012) die in 2013 gerealiseerd zijn, worden door gemeenten inclusief onderbouwing aangeboden aan het Dagelijks Bestuur dat hierover het Algemeen Bestuur zal adviseren; 3. Uit de voorstellen van de gemeenten blijkt: - waarop wordt bespaard;
- welk bedrag wordt bespaard; - de structurele aard en de relatie tot de nieuwe geregionaliseerde organisatie, waarbij geen afbreuk wordt gedaan aan het regionaal vastgestelde kwaliteitsniveau. 4. Voorstellen van de gemeenten in dit kader zijn voor 1 juli 2013 in bezit van de directeur Veiligheidsregio; 5. De behandeling van de voorstellen in het Dagelijks Bestuur wordt vergezeld van een advies van de directeur Veiligheidsregio; 6. Het advies wordt onderbouwd met een toetsing op de structurele aard van de taakstelling/bezuiniging en de voorwaarde ten aanzien van het behoud van het kwaliteitsniveau. De directeur zal hiertoe de auditcommissie, die de kwaliteitsfoto heeft uitgevoerd, consulteren. Voorts wordt de taakstelling/bezuiniging getoetst aan de hand van de realisatiecijfers 2012 in relatie tot de begroting 2012. 7. Wanneer het Algemeen Bestuur een voorstel goedkeurt zal de instapbijdrage 2014 door middel van een begrotingswijziging achteraf worden gecorrigeerd. Berekening indexering 2013 en 2014 Op 22 februari 2012 heeft het algemeen bestuur een besluit genomen over de te hanteren indexcijfers voor respectievelijk de personeelslasten en de overige kosten. Hiervoor worden meerjarig de volgende indices gebruikt: a) Lonen en salarissen: prognose t-1 (gecorrigeerd met het verschil tussen begroot en werkelijk t-2. Dit houdt in dat indien de indexering in het voorafgaande jaar te hoog bleek er een correctie plaatsvindt ter grootte van het verschil met de realisatie) b) Prijzen: inflatie (mutatie CPI) alle huishoudens (%) t-1 (Bron: CPB Korte termijnraming september t-2) Op basis hiervan is op 12 december 2012 door het algemeen bestuur besloten voor de de volgende cijfers: begroting van 2014 uit te gaan van
a) Loonvoet sector overheid: 0% Prognose 2013 = 0,25%, gecorrigeerd met 0,25% (begroot 2012: 2,75% -/- werkelijk 2012: 2,5%) b) Prijzen: inflatie (mutatie CPI) alle huishoudens (%) 2013: 2% (Bron: CPB Korte termijnraming september 2012) Indexatiepercentage 2013 2014 Regiobijdrage 2,48% 0,72% Personeel 2,75% 0% Overige kosten 2% 2% Bron: Regio bijdrage 2013: vastgesteld aan de hand van gewogen gemiddelde op basis van percentages personele en percentage overige kosten. Regio bijdrage 2014: schatting aan de hand van huidige verdeling personeel/overige kosten en bijbehorende percentages. Dient nog te worden vastgesteld. Personeel 2013 en 2014 en Overige kosten: Centraal Planbureau.
Op basis van het eerder vastgestelde bestuurlijke uitgangspunt leidt indexering voor Wormerland tot het volgende overzicht. In de loonkosten zijn nog niet de kosten overhead opgenomen, in verband met de verdere uitwerking hiervan. De indexeringspercentages zullen hierdoor na verwerking van de overhead hoger uitvallen. Gemeente Indexering 2013 Indexering 2014 Wormerland 21.148 11.511 6
Financieel overzicht Wormerland d.d. 17 september 2013 Begroting VrZW 2014 Nr. Omschrijving begrotingspost regel Salariskosten en vergoedingen Begroting 2012 index 2013 index 2014 1 * Salarissen inclusief lijnmanagement excl. overhead 107.842 2.966-2 * Stelpost formatie - - - 3 * Overige loonkosten - - - 4 * Opbrengsten ROL (vergoeding voor CVD/(H)OVD) 6.000-165- - 5 * Vrijw illigersvergoeding 113.777 3.129-215.619 5.930 - Opleidingen - - - 6 * Kosten opleidingen en oefenen 103.153 2.063 2.104 103.153 2.063 2.104 Personeelszorg - - - 7 * Verzekeringen personeel 7.271 145 148 8 * Arbo/bedrijfsgeneeskundige zorg 8.768 175 179 9 * Kleding 8.953 179 183 10 * Overige uitgaven 57.785 1.156 1.179 11 * Overige opbrengsten (derden) - - - 12 * Overige opbrengsten (Veiligheidsregio) - - - 82.777 1.656 1.689 Overige personele ondersteuning - - - 13 * Bijdrage personeelsvereniging - - - 14 * Catering incl. jubilea 1.079 22 22 15 * Kosten voorlichting 12.499 250 255 16 * Kantoorbenodigdheden 465 9 9 17 * Lidmaatschappen en vakliteratuur 3.837 77 78 17.880 358 365 Totaal personeel 419.429 10.006 4.158 Materieel Voertuigen - - - 18 * Kapitaallasten materieel en voertuigen 189.315 2.086 2.128 19 * Brandstof 6.792 136 139 20 * Verzekeringen - - - 21 * Kosten specialistische taken 10.704 214 218 22 * Opbrengsten specialistische taken - - - 206.811 2.436 2.485 Overig materieel - - - 23 * Aanvals-/bereikbaarheidskaarten - - - 24 * Aanschaf klein materieel/materiaal 28.775 576 587 25 * Onderhoud materieel en kazerne 3.451 69 70 26 * Communicatiemiddelen 6.935 139 141 27 * Huur en onderhoud brandkranen 10.838 217 221 49.999 1.000 1.020 Totaal materieel 256.810 3.436 3.505 - Bijdrage Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland - 36 * Inw onersbijdrage aan RBZW 212.729 5.276 1.570 37 * Doorschuif BTW - - - 38 * Inw onersbijdrage aan GHOR 4.839 97 99 39 * Inw onersbijdrage aan GMK - - - 40 * Gemeentelijke bijdrage ROL (CVD, (H)OVD) 10.369 207 212 227.937 5.580 1.880 Totaal bijdrage VrZW 227.937 5.580 1.880-7
Overige kosten en opbrengsten - - - 41 * Leges gebruiksvergunningen (opbrengsten) - - - 42 * Overige opbrengsten (derden) 4.659-93- 95-43 * Overige opbrengsten (Veiligheidsregio) - - - - - 200-44 * Overige kosten 61.223 1.224 1.249 45 * Overige kosten (Veiligheidsregio) - - - 46 * Externe advieskosten 49.745 995 1.015 106.309 2.126 1.969 Totaal overige kosten en opbrengsten 106.309 2.126 1.969 - - - Begroting 2012 excl. huisvesting excl. overhead 1.010.485 21.148 11.511 Bedrijfsvoering (PIJOFACH) 47 Verdeling personele overhead 72.006 Totaal bedrijfsvoering 72.006 Begroting 2012 excl. huisvesting incl. overhead 1.082.491 21.148 11.511 Instapbijdrage 2014 totaal 1.115.150 Brandw eerkazerne(s) 28 * Schoonmaak gebouw en tuin 7.603 29 * Energie/w ater 13.297 30 * Zakelijke lasten 31 * Verzekeringen 32 * Gebouw enbeheer 5.146 21.331 19.695 33 * Overige huur 10.967 34 * Kapitaallasten (kazerne incl. inventaris) 99.576 35 * Overige exploitatiekosten 3.764 Totaal brandw eerkazernes 181.379 8
2. Materieel/Materiaal Nr Categorie MVA Omschrijving Jaar aanschaf Aantal termijnen Aanschaf waarde Boekwaarde begin 2014 1 tankautospuit vrijwilligersbrandweerauto Jisp 1993 15 127.347-2 tankautospuit vrijwilligersbrandweerauto Oost-knollendam 2003 15 158.601 64.635 3 tankautospuit vrijwilligersbrandweerauto Spijkerboor 2007 15 192.211 141.004 4 dienstauto's Dienstauto brandweer 2009 2009 5 29.872 6.855 5 dienstauto's Brandweerauto Jisp 2011 2013 15 13.230 12.348 6 tankautospuit vrijwilligersbrandweerauto Wormer 2012 2013 15 314.346 293.389 7 ademluchtapparatuur Perslucht-toestellen 2001 10 21.376-8 printers en laptops ICT-benodigdheden brandweer 2002 10 20.161-9 Uitrukkleding Aanschaf 76 laarzen 2002 8 14.262-10 C-2000 portofoons C-2000 2002 8 101.735 31.513 11 tankautospuit vrijwilligerstankautospuit brandweerwagen Wormer 2005 15 252.579 140.661 12 ademluchtapparatuur Perslucht-toestellen 2005 2008 10 60.000 33.440 13 Uitrukkleding Brandweerlaarzen 2010 2010 8 10.783 7.120 14 Uitrukkleding Brandweerhelmen 2008 2008 8 19.720 8.354 15 boot met trailer Blusboot Jisp 2011 2011 10 11.651 9.559 16 dienst/ kazernekleding Werkkleding brandweer 2010 8 32.304 21.331 17 Hydraulische redmiddelenelektrisch knipgereedschap 2012 5 13.288 10.630 18 Hydraulische redmiddelenaanv. Hydr gereedschap 2005 15 25.000 10.000 19 valbeveiliging valbebeiliging 2008 8 26.095 6.524 20 Hydraulische redmiddelenhydr. Gereedschap 2012 12 30.000 25.000 21 dienstauto's Opel combo 2008 7 38.000 5.429 22 meetapparatuur warmtebeeldcamera's 4x 2010 8 12.000 27.338 23 Hydraulische redmiddelenhydr. Gereedschap 2005 12 57.600 14.400 24 Uitrukkleding bluskleding 70 personen 2007 5 50.400 - Totaal 869.531 Tab el 2. Overzicht stand van activa incl. berekende boekwaarde 2014 9
Bij de schouw die op 7 januari 2013 is uitgevoerd, is het volgende geconstateerd (Wormerland en Oostzaan gezamenlijk gerapporteerd): Het korps beschikt over een oldtimer Opel en een oude handspuit. Beide eigendom van de PV. Gestald in kazerne Wormer. 10
3. Contracten Contract omschrijving* Leverancier Aanvangsdatu m Looptijd Waarde Personeel Verzekeringen Centraal Beheer 8.500 Veiligheidspaspoort Magenta 45 p.p Materieel&materiaal service- en onderhoudsovereenkomst voor voertuigen Kenbri Fire Fighting B.V. 1-10-2008 5.000 Huisvesting schoonmaak- en onderhoudscontract 300 per maand Onderhoudscontract Inbraak Signalering Systeem R. van Oenen 23-01-2012 150 Service- en onderhoudsovereenkomst Crawford 21-1-2011 130 systemen (storingen) Schoonmaakonderhoud van de keuken in de brandweerkazerne Hans Weeren 15-7-2009 1.107 Schoonmaakonderhoud gemeente Wormerland Hans Weeren 1-5-2009 01-11-2009 45.315 Videofoon - installatie t.b.v. de STAM entree van de kazerne Elektrotechniek 20-10-2004 1.581 Onderhoud aan de deuren Crawford Deur B.V. 28-08-2006 480 11
Schildersovereenkomst Schildersbedrijf Hetteling & de Vries In het jaar 2007 In het jaar 2016 1.030 Service en montage van bedrijfsdeuren Crawford 17-9-2007 1-10-2007 2.280 Service en montage van bedrijfsdeuren Crawford 17-9-2007 1.287 Orderbevestiging GZ Kantoorinrichting & 8-4-2004 24.730 Supplies Contract omschrijving* Leverancier Aanvangsdatu m Looptijd Waarde Aanschaf en plaatsing 2 Swedamast vlaggenmasten SW Kantel 7000 Vlaggenmasten 8-4-2004 1.100 Onderhoudscontract glasbewassing 600 Onderhoudscontract egaliseren ondervloer Ron ten Broek 15-4-2011 812 bedrijfsdeuren Crawford 2.000 Diensten Overeenkomst Dienstverlening Brandweer Zaanstad 1-1-2011 10.000 Overeenkomst Dienstverlening Gemeente brandweer Purmerend Purmerend 25-09-2008 43.680 Uitvoeren taken brandveiligheid / Milieudienst IJmond gebruiksbesluit 5-1-2010 31-12-2011 95.151 Tabel 3. Overzicht contracten met brandweer component 12