Jaarrekening 2017 31 maart 2018 Pagina 1 van 11
Inhoudsopgave : Pagina Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2017 3 2. Staat van Baten en Lasten over 2017 4 3. Grondslagen voor de jaarrekening 5 4. Toelichting op de balans per 31 december 2017 7 5. Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2017 10 Pagina 2 van 11
Jaarrekening : Balans per 31 december 2017 in Euro Materiele Vaste Activa: 31-12-2017 31-12-2016 AED (automatische externe defibrillator) 77.137 71.662 Totaal Materiele Vaste Activa 77.137 71.662 Vlottende Activa: Vorderingen 16 116 Liquide Middelen 87.372 77.357 Totaal Vlottende Activa 87.388 77.473 TOTAAL ACTIVA 164.525 149.135 Eigen Vermogen: Algemene Reserve 96.539 72.791 Bestemmings Reserve 17.900 24.500 Totaal Eigen Vermogen 114.439 97.291 Langlopende schulden: Lening o/g. 0 0 Totaal Langlopende schulden 0 0 Kortlopende Schulden: Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva 50.086 51.844 Totaal Kortlopende Schulden 50.086 51.845 TOTAAL PASSIVA 164.525 149.135 Pagina 3 van 11
Jaarrekening : Staat van Baten en Lasten over 2017 in Euro s Baten: Sponsorbijdrage Subsidie opleidingskosten Baten uit bijdragen onderhoud 30.131 43.559 1.300 0 9.122 7.000 Totaal Baten 40.553 50.559 Lasten: Inkoopwaarde van geleverde goederen en diensten 0 0 Afschrijvingen materiele vaste activa 14.743 17.006 Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen 4.080 3.813 Promotiekosten -595 1.277 Algemene kosten 2.563 4.885 Totaal van de bedrijfslasten 20.791 26.981 Financiële baten en lasten Rentebaten 16 116 Rentelasten en bankkosten 130 126 Totaal financiële baten -114-10 Resultaat 19.648 23.568 Pagina 4 van 11
Grondslagen voor de jaarrekening 1. Algemeen De jaarrekening wordt opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Stichting Veghel HartSave is opgericht op 7 juni 2006 en ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Oost-Brabant onder nummer 17192341. 2. Grondslagen voor de balanswaardering Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Vorderingen en schulden De schulden worden opgenomen tegen nominale waarden. De vorderingen zijn eveneens gewaardeerd tegen nominale waarden, onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. De hoogte van deze voorziening is gebaseerd op individuele beoordeling van de verwachte inbaarheid van de openstaande vorderingen. Voor zover luidend in vreemde valuta worden de bedragen omgerekend tegen de koers per balansdatum. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover in de toelichting anders vermeld, ter vrije beschikking. Pagina 5 van 11
3. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-baten De netto-baten worden gevormd uit de opbrengst van sponsorgelden, subsidies en overige inkomsten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiele vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Pagina 6 van 11
Toelichting op de balans per 31 december 2017 Materiele Vaste Activa: Boekwaarde inventaris per 1 januari 71.662 47.203 Investeringen /desinvesteringen 20.218 40.935 Afschrijvingen 14.743 16.476 Boekwaarde inventaris per 31 december 77.137 71.662 Afschrijvingspercentage 10 % 10% Vorderingen: Te ontvangen rente 16 116 Vooruitbetaalde onderhoudscontracten 0 0 Vooruitbetaalde verzekeringen 0 0 Totaal vorderingen 16 116 Liquide middelen: Rabobank. 2.145 5.246 Rabobank Bedrijfsspaarrekening 85.227 72.111 Totaal Liquide Middelen 87.372 77.357 Pagina 7 van 11
Algemene reserve: Stand per 1 januari 72.791 73.723 Resultaat 19.648 23.568 Mutatie aan Bestemmings Reserve 4.100-24.500 Stand per 31 december 96.539 72.791 Bestemmings reserve: Deze reserve wordt aangehouden ten behoeve van mogelijke vervanging van de buitenkasten naar een verwarmde buitenkast en het maken van een promotiefilm Kortlopende schulden: Crediteuren 0 0 Vooruitontvangen sponsoring onderhoudskosten 42.166 32.455 Vooruitontvangen voor vervanging contract 7.920 18.360 Vooruitontvangen opleidingskosten 0 1.030 Totaal kortlopende schulden 50.086 51.845 Overige gegevens Stichting Veghel HartSave valt in 2017 onder de ANBI regeling (algemeen nut beogende instelling). Pagina 8 van 11
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2017 Baten: Sponsorbijdragen tbv levering AED 25.485 43.559 Subsidie inz opleidingskosten 1.300 0 Ontvangen bijdragen onderhoud 9.122 7.000 Ontvangen Schenkingen 4.646 765 Totaal baten 40.553 50.559 Afschrijvingen: Afschrijving AED 14.743 16.476 Boekverlies defecte AED s 0 530 Totaal afschrijvingen 14.743 17.006 Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen: Sleutelkastjes en sloten 0 0 Inspectierondes 1.293 1.084 Automaten cilinders electrodes en dergelijke 2.650 1.128 draagtassen 0 0 First responders 0 0 Diverse kosten 137 0 Onderhoudscontracten 0 1.601 AED pictogrammen 0 0 Totaal onderhoudskosten 4.080 3.813 Pagina 9 van 11
Promotiekosten: Advertenties 0 672 Vriendenmunten 0 0 Bodywarmers 0 0 Website -595 605 Stickers 0 0 Zorgspecial 0 0 Totaal promotiekosten -595 1.277 Algemene kosten: Opleidingkosten 698 0 Vergaderkosten / verteer 214 1.318 Contributies Drukwerk 246 100 Kantoorartikelen 0 0 Portokosten 15 29 Telefoonkosten 0 0 Verzekeringen 96 1.785 Representatiekosten 546 1.653 Afscheid bestuurslid 0 0 Overige bestuurs kosten 748 0 Totaal algemene kosten 2.563 4.885 Pagina 10 van 11
Financiële baten en lasten: Rentebaten 16 116 Rentelasten en bankkosten 130 126 Totaal financiële baten en lasten -114-10 Pagina 11 van 11