Stichting Alphen aan Network den Rijn, Education 04-01-2016 Theology Foundation Laan Kenmerk: van Westenenk Fake tekst12 7336 AZ Geachte heer/mevouw, Soluptat quo magnat faccae. Itatiatemped milles pa qui demporest etur? Sitiatem num iume volorro illupie ndant, es et eos dolorum as int la corro errunt. JAARREKENING 2017 Us dolendae et et incte solorectus estium fugiatque pore nonsequ atetur mos dipiste mporum harchil ipsam exere optaspelest est, il inullitem etur aut eum evenit quia sin nos doluptatem ipsus a eos sum sum re nos et aspe pro verumet rem quia alissimet, cus volut aut ame de nim et etur maximus, quiatur magnim que modiciam eum am esedis res re magnis volecea vendi des doluptat volorer. cipsunt mintiis invel erum re la sinietur, non rem re occulparumet ilignatur? Atus aditae laborest quis si doluptatur molende stionseque optatquam si doluptiatior am, cus, aut exeitatur rem auda que poribus et etur cus con rerchil intorpore comnis iuntiore experiatur mo cum id magnit quo beratus simint volupie ndipsunt eni odit as pos et eaquat accat la sunti cullupi endipsa nietur sequis ma seque expero cusdae. Ute naturis acea nobis aut ipsus. RAPPORT Inzake Evellore jaarrekening sum et aute 2017 et maximinvel ium cuscimusciet ad miliqui accusapedit, simint am qui tenderc iliquat enihillabo. Ugiasped quiassit recum qui delendem eum faccabo rerfero excea sam, solorest vollor solorrovidenime pliam, vitatiur sollaborem. Aqueniae reic te oditat. Ma incitius dolupidem non nectatibus sitatur moluptint idemporro eum nonesto torent, eos ut aperi antotat inulpa sit porecae porere volorem alisqui delent utectota nobis seque accumenis etur autatur maximen totation cullam et volore sint as eos evellatemo doluptat. Udae. Ut ipictatur rem res est aut atur acerro et aut mo quod quis dolo initis pratque pre et que verunt que nis uteceribero evel magnimu sciatiur, corro molupit quis quidit aut ex et volorrorum rem haritem cum quia quam di con re sus in pliquam voluptata delique nihilla boratur sunt quae. Elecest, siminctota pa corum dolupta quis il ipsam quia plation porum faceperatur sinia numet. Correspondentie Postbus 2150 2400 CD Alphen aan den Rijn 0172-750 175 info@withaccountants.nl www.withaccountants.nl @withaccountants IBAN NL71 INGB 0667 8301 62 KvK 28112484
JAARREKENING 2017 INHOUD Paginanummer 1. Bestuursverslag 1.1 Algemeen 4 1.2 Activiteitenverslag 4 1.3 Financiële positie 5 1.4 Kasstroomoverzicht 6 1.5 Risicoparagraaf 7 1.6 Toekomstparagraaf 7 2. Jaarrekening 2017 2.1 Balans per 31 december 9 2.2 Staat van baten en lasten 10 2.3 Resultaatbestemming 11 2.4 Lastenverdeelstaat 12 2.5 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 14 2.6 Toelichting op de balans per 31 december 16 2.7 Toelichting op de baten 19 2.8 Toelichting op de lasten 20 2.9 Ondertekening 23 3. Overige gegevens 3.1 Samenstellingsverklaring 25 Bijlage Specificatie begroting 2018 27 24-5-2018-2
1. BESTUURSVERSLAG 24-5-2018-3
1.1 Algemeen 1.1.1 Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm De stichting is in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Centraal Gelderland ingeschreven onder nummer 09163429. De statutaire naam van de stichting luidt: Network Education Theology Foundation (NET) en is statutair gevestigd te Ede. De rechtsvorm is de vorm van een stichting. De stichting is opgericht op 29 augustus 2006. 1.1.2 Omschrijving van de doelstelling De activiteiten van bestaan voornamelijk uit het bevorderen van (inter)- nationaal georiënteerd theologisch onderwijs van reformed-evangelical karakter via onder meer een elektronische leeromgeving. 1.1.3 Samenstelling bestuur en directie Bestuur Voorzitter : de heer Drs. G. Nieuwenhuis Vicevoorzitter : de heer Prof. Dr. M.J. Paul (tot en met einde 2017) Secretaris : mevrouw Drs. T. van der Waal Penningmeester : de heer Dr. Ir. H. Kievit Lid : de heer Ir. W.J.A. Hanekamp Lid : de heer S. Middelkoop Lid : de heer Drs. L.N. Rottier De bestuursleden zijn onbezoldigd. Directie Algemeen directeur : de heer Ir. R.H. Warnaar Operationeel directeur : de heer H. Speksnijder (tot en met einde 2017) 1.2 Activiteitenverslag Voor het activiteitenverslag verwijzen wij u naar het publieke jaarverslag. 24-5-2018-4
1.3 Financiële positie De volgende opstelling dient ter analyse van de financiële positie van de stichting en is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 2017 2016 Vastgelegd op korte termijn Liquide middelen 126.888 94.770 Vorderingen met een looptijd < 1 jaar en overlopende activa 12.580 5.228 Liquiditeitssaldo 139.468 99.998 Af: kortlopende schulden (< 1 jaar) en overlopende passiva 18.832 31.096 Werkkapitaal 120.636 68.902 Gefinancierd met beschikbare middelen 120.636 68.902 Deze financiering vond plaats met: 31-12-2017 31-12-2016 % % Reserves 79.187 65,6 43.731 63,5 Fondsen 41.449 34,4 25.171 36,5 120.636 100,0 68.902 100,0 De liquide middelen zijn per 31 december 2017 ten opzichte van 31 december 2016 toegenomen met 32.118. Deze mutatie van de liquide middelen kan door het navolgende kasstroomoverzicht worden geanalyseerd. 24-5-2018-5
1.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de geldmiddelen die gedurende het verslagjaar beschikbaar zijn gekomen en in het benutten van die geldmiddelen in hetzelfde verslagjaar. 2017 2016 Kasstroom uit activiteiten Totaal baten 336.755 316.502 Totaal lasten 285.020 281.127 Cash flow 51.735 35.375 --------------- --------------- Mutaties in: Overige vorderingen en activa -7.351 1.104 Aflossingsverplichting -10.000 - Crediteuren -732 4.676 Belastingen -1.384-1.290 Overige kortlopende schulden -150-17.183-19.617-12.693 --------------- --------------- Totaal kasstroom uit activiteiten 32.118 22.682 Totale kasstroom 32.118 22.682 Saldo liquide middelen begin 94.770 72.088 Totale kasstroom 32.118 22.682 Saldo liquide middelen eind 126.888 94.770 24-5-2018-6
1.5 Risicoparagraaf Stichting NET heeft in de bedrijfsvoering vooral te maken met risico s op het gebied van inkomsten en de situatie van de context waarin onze partners en doelgroep (voorgangers) woonachtig zijn. Beiden zijn instabiel te noemen. Daarom worden de volgende beheersmaatregelen genomen. Inkomsten Dezen worden maandelijks gevolgd en waar nodig wordt extra actie ondernomen op het gebied van fondsenwerving en/of kostenbeheersing. Door de overgang naar een projectorganisatie, die veel meer gericht is op de lokale context, zal stichting NET in 2018 de doelstellingen en activiteiten en daarmee ook de kosten per project beter inzichtelijk maken. Hierdoor zullen financieringsverzoeken ook beter uitgezet kunnen gaan worden. Daarnaast zal stichting NET meer gaan investeren in communicatie richting de (potentiële) donateurs door de activiteiten op dit vlak verder uit te breiden door de inzet van extra vrijwilligers en door een goede monitoring ervan. Ook zal stichting NET in 2018 haar continuïteitsreserve vergroten tot minimaal 50.000 euro om dalen in de inkomsten (rond de zomer) goed op te kunnen pakken. Context van partners en doelgroep Om de doelgroep (voorgangers) te bereiken, werkt NET samen met lokale partners (opleidingen en kerken). Deze partnerorganisaties zijn vaak instabiel. Om onze doelstelling toch goed te realiseren is stichting NET in 2017 begonnen met het beter benoemen hoe een optimale samenwerkingsrelatie met lokale partners eruit moet komen te zien. Hieraan wordt ook in 2018 verder aandacht aan gegeven door training en bezinning. Door de benoeming van regiocoördinatoren en door ons te richten op een beperkt aantal regio s zal de kwaliteit van de samenwerking met lokale partnerorganisaties moeten toenemen. 1.6 Toekomstparagraaf Voor de toekomstparagraaf verwijzen wij u naar het publieke jaarverslag. 24-5-2018-7
2. JAARREKENING 2017 24-5-2018-8
2.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2017 31-12-2016 Vlottende activa Vorderingen Deelnemersbijdrage 2.6.1 9.384 5.134 Overige kortlopende vorderingen 2.6.2 3.196 94 12.580 5.228 --------------- -------------- Liquide middelen 2.6.3 126.888 94.770 ---------------- -------------- Totaal activa 139.468 99.998 PASSIVA 31-12-2017 31-12-2016 Reserves Algemene reserve 2.6.4 79.187 43.731 ---------------- -------------- Fondsen Bestemmingsfondsen 2.6.4 41.449 25.171 ---------------- -------------- Langlopende schulden 2.6.5 - - ---------------- -------------- Kortlopende schulden Aflossingsverplichting - 10.000 Crediteuren 4.005 4.737 Belastingen 2.6.6 7.084 8.468 Overige kortlopende schulden 2.6.7 7.743 7.891 18.832 31.096 --------------- -------------- Totaal passiva 139.468 99.998 24-5-2018-9
2.2 Staat van baten en lasten Realisatie Begroting Realisatie 2017 2017 2016 BATEN Donaties en giften 2.7.1 292.870 320.000 263.599 Deelnemersbijdragen 2.7.2 43.871 30.000 52.809 Overige baten 2.7.3 14-94 Totaal baten 336.755 350.000 316.502 LASTEN Directe lasten activiteiten Kosten opleidingen en reizen 2.8.1 35.787 45.000 32.344 Lokale coördinatie 2.8.2 8.884 10.000 9.185 Licentiekosten 36.171 40.000 39.893 80.842 95.000 81.422 --------------- --------------- -------------- Uitvoeringskosten Personeelskosten 2.8.3 172.525 215.000 146.863 Overige personeelskosten 2.8.4 15.308 5.000 22.013 Publiciteit en communicatie 2.8.5 6.300 20.000 13.705 Huisvestingskosten 2.8.6 6.245 6.500 6.451 Kantoorkosten 2.8.7 2.840 6.000 5.748 Algemene kosten 2.8.8 960 3.500 4.925 204.178 256.000 199.705 --------------- --------------- -------------- Totaal lasten 285.020 351.000 281.127 Tekort/overschot 51.735-1.000 35.375 24-5-2018-10
2.3 Resultaatbestemming 2017 2016 Resultaatbestemming Algemene reserve 35.457 10.204 Bestemmingsfondsen 16.278 25.171 51.735 35.375 24-5-2018-11
2.4 Lastenverdeelstaat Latijns- Amerika Europa Afrika Midden- Oosten Azië Kosten opleidingen en reizen 2.584-18.783 3.080 9.681 Lokale coördinatie 8.884 - - - - Licentiekosten 14.468 10.851 6.029 1.206 3.617 Personeelskosten 62.109 46.582 25.879 5.176 15.527 Overige personeelskosten 5.511 4.133 2.295 459 1.378 Publiciteit en communicatie - - - - - Huisvestingskosten 2.248 1.686 937 188 562 Kantoorkosten 1.022 767 426 85 256 Algemene kosten 346 259 144 29 86 97.172 64.278 54.493 10.223 31.107 24-5-2018-12
2.4 Lastenverdeelstaat (vervolg) Fondsenwerving Beheer en administratie Totaal werkelijk 2017 Totaal begroting 2017 Totaal werkelijk 2016-1.659 35.787 45.000 32.344 - - 8.884 10.000 9.185 - - 36.171 40.000 39.893 8.626 8.626 172.525 215.000 146.863 766 766 15.308 5.000 22.013 6.300-6.300 20.000 13.705 312 312 6.245 6.500 6.451 142 142 2.840 6.000 5.748 48 48 960 3.500 4.925 16.194 11.553 285.020 351.000 281.127 24-5-2018-13
2.5 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 2.5.1 Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen C1 Kleine organisaties-zonder-winststreven. Doel van deze Richtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor die fondsen bijeengebracht zijn. De jaarrekening is opgesteld in euro s. 2.5.2 Vergelijkende cijfers De cijfers over 2016 zijn waar nodig aangepast om vergelijkbaarheid mogelijk te maken met het verslagjaar. Grondslagen van waardering 2.5.3 Algemene grondslagen van waardering Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs. 2.5.5 Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. 2.5.6 Reserves en fondsen Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de stichting. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending aan een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen. 24-5-2018-14
Grondslagen van resultaatbepaling 2.5.7 Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. 2.5.8 Baten De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. Dit betreffen naast giften en donaties de gefactureerde deelnemersbijdragen in het verslagjaar. 2.5.9 Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 2.5.10 Personeelsbeloning Salarissen en sociale lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarin deze verschuldigd zijn, in overeenstemming met de arbeidsovereenkomsten. 24-5-2018-15
2.6 Toelichting op de balans 31-12-2017 31-12-2016 VLOTTENDE ACTIVA 2.6.1 Vorderingen Te ontvangen deelnemersbijdragen 9.384 9.209 Voorziening dubieuze vorderingen - -4.075 9.384 5.134 2.6.2 Overige kortlopende vorderingen Nog te ontvangen rente 14 94 Vooruitbetaalde bedragen 3.182-3.196 94 2.6.3 Liquide middelen Rabobank 11.288 39.770 Rabobank bedrijfstelerekening 115.600 55.000 126.888 94.770 De liquide middelen zijn vrij opneembaar. PASSIVA 2017 2016 2.6.4 Algemene reserve Saldo per 1 januari 43.731 33.527 Mutatie volgens resultaatbestemming 35.457 10.204 Saldo per 31 december 79.187 43.731 24-5-2018-16
2.6 Toelichting op de balans (vervolg) 2017 2016 2.6.4 Bestemmingsfondsen Saldo per 1 januari 25.171 - Mutatie volgens resultaatbestemming 16.278 25.171 Saldo per 31 december 41.449 25.171 Saldo Ontvangen Bestedingen Saldo 01-01-2017 fondsen fondsen 31-12-2017 Netcourses 8.906 22.500 31.406 0 Project Kenia 5.865 11.000 7.715 9.150 Project Uganda - 33.750 33.750 - Project Pakistan 10.400 18.000 19.869 8.531 Project Cuba - 20.250 3.472 16.778 Project Ethiopië - 10.000 3.010 6.990 25.171 115.500 99.222 41.449 2017 2016 2.6.5 Langlopende schulden Saldo per 1 januari 10.000 10.000 Aflossing -10.000 - Opname - - Saldo per 31 december - 10.000 Af: kortlopend deel aflossingsverplichting - -10.000 - - Dit betrof een lening voor de aankoop van 2.600 licenties bij de softwareleverancier waardoor deze vertaald beschikbaar kon komen voor het opzetten van digitaal afstandsonderwijs in Brazilië. Deze lening is in 2017 afgelost. 24-5-2018-17
2.6 Toelichting op de balans (vervolg) 31-12-2017 31-12-2016 2.6.6 Belastingen Loonheffing 5.962 3.814 Omzetbelasting 1.122 4.654 7.084 8.468 2.6.7 Overige kortlopende schulden Reservering vakantiegeld 6.151 4.190 Reservering vakantiedagen 500 500 Accountantskosten 1.000 1.000 Vooruit ontvangen bedragen - - Bank- en rentekosten 92 - Overige schulden - 2.201 7.743 7.891 2.6.8 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Vanaf 1 augustus 2013 is een huurovereenkomst aangegaan betreffende kantoorruimte aan de Laan van Westenenk 12. De looptijd bedraagt 5 jaar. De jaarlijkse verplichting hieruit bedraagt circa 4.500. Vanaf 1 januari 2016 is een huurovereenkomst aangegaan betreffende gezamenlijk gebruik kantoorruimte aan de Laan van Westenenk 12. De looptijd is onbepaald. De jaarlijkse verplichting hieruit bedraagt circa 1.600. 24-5-2018-18
2.7 Toelichting op de baten Realisatie Begroting Realisatie 2017 2017 2016 2.7.1 Donatie en giften Bedrijven en fondsen 165.274 163.225 Particulieren 28.250 15.921 Kerken en verenigingen 9.677 17.259 Zendingsorganisaties en fondsen 36.000 34.500 Scholen 15.510 17.694 Baten uit gezamenlijke acties 38.159 15.000 292.870 320.000 263.599 2.7.2 Deelnemersbijdragen Deelnemersbijdrage Afrika 1.000 4.403 Deelnemersbijdrage Europa 16.150 19.036 Deelnemersbijdrage Latijns-Amerika 19.721 17.245 Deelnemersbijdrage Midden-Oosten 7.000 12.125 43.871 30.000 52.809 2.7.2 Overige baten Rentebaten 14-94 24-5-2018-19
2.8 Toelichting op de lasten Realisatie Begroting Realisatie 2017 2017 2016 2.8.1 Kosten opleidingen en reizen Opleidingen en reizen Europa/USA - 1.020 Opleidingen en reizen Latijns-Amerika 2.584 6.892 Opleidingen en reizen Afrika 18.783 17.063 Opleidingen en reizen Israël 3.079 806 Opleidingen en reizen Azië 9.681 5.000 Ontwikkelen cursussen 1.362 994 Bestuursreizen 298 569 35.787 45.000 32.344 2.8.2 Lokale coördinatie Coördinatie Latijns-Amerika 8.884 10.000 9.185 2.8.3 Personeelskosten Lonen en salarissen 142.890 122.415 Sociale lasten 21.720 17.495 Pensioenlasten 7.915 6.953 172.525 215.000 146.863 Het gemiddeld aantal werknemers gedurende het boekjaar 2017 bedroeg 2,4 (2016: 2,0). 24-5-2018-20
2.8 Toelichting op de lasten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie 2017 2017 2016 2.8.4 Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding binnenland 5.263 6.091 Overige vergoedingen 1.300 980 Kantinekosten 1.116 1.227 Vergoeding administratie - 1.465 Inhuur personeel 2.593 9.342 Overige personeelskosten 5.036 2.908 15.308 5.000 22.013 2.8.5 Publiciteit en communicatie Marketing 6.300 20.000 13.705 2.8.6 Huisvestingskosten Huur kantoor 6.245 6.500 6.451 2.8.7 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 546 307 Telefoonkosten 298 618 Computer- en internetkosten 472 761 Porti 1.013 1.435 Website en e-mail 432 2.627 Overige kantoorkosten 78-2.840 6.000 5.748 24-5-2018-21
2.8 Toelichting op de lasten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie 2017 2017 2016 2.8.8 Algemene kosten Bestuurskosten 155 68 Bank- en girokosten 888 862 Contributies en abonnementen 504 210 Accountantskosten 1.350 1.379 Voorziening dubieuze debiteuren -2.107 1.501 Verzekeringen 170 - Overige algemene kosten - 905 960 3.500 4.925 24-5-2018-22
2.9 Ondertekening Vastgesteld en goedgekeurd te Apeldoorn op 24 mei 2018. De heer Drs. G. Nieuwenhuis Voorzitter Mevrouw Drs. T. van der Waal Secretaris De heer Dr. Ir. H. Kievit Penningmeester 24-5-2018-23
3. OVERIGE GEGEVENS 24-5-2018-24
Stichting Alphen aan Network den Rijn, Education 04-01-2016 Theology Foundation Laan van Westenenk 12 Kenmerk: Fake tekst 7336 AZ Geachte heer/mevouw, SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT Soluptat quo magnat faccae. Itatiatemped milles pa qui demporest etur? Sitiatem num iume Aan: volorro het bestuur illupie ndant, van Stichting es et eos Network dolorum Education as int la Theology corro errunt. Foundation De jaarrekening van Stichting Network Education Theology Foundation te Apeldoorn is door ons samengesteld Us dolendae et et incte solorectus estium fugiatque pore nonsequ atetur mos dipiste mporum op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de harchil staat ipsam van baten exere en optaspelest lasten over est, 2017 il inullitem met de daarbij etur aut horende eum evenit toelichting. quia sin In nos deze doluptatem toelichting ipsus is onder andere a eos een sum overzicht sum re nos van et de aspe gehanteerde pro verumet grondslagen rem quia voor alissimet, financiële cus verslaggeving volut aut ame opgenomen. de nim et etur maximus, quiatur magnim que modiciam eum am esedis res re magnis volecea vendi des doluptat Deze volorer samenstellingsopdracht. is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming cipsunt mintiis invel erum re la sinietur, non rem re occulparumet ilignatur? Atus aditae laborest met Richtlijn C1 Kleine organisaties-zonder-winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving quis si doluptatur molende stionseque optatquam si doluptiatior am, cus, aut exeitatur rem auda toegepast. que poribus et etur cus con rerchil intorpore comnis iuntiore experiatur mo cum id magnit quo beratus simint volupie ndipsunt eni odit as pos et eaquat accat la sunti cullupi endipsa nietur sequis Bij ma een seque samenstellingsopdracht expero cusdae. Ute bent naturis u er acea verantwoordelijk nobis aut ipsus. voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende Evellore regelgeving, sum et aute dan et maximinvel ook uitgevoerd ium vanuit cuscimusciet de veronderstelling ad miliqui accusapedit, dat u aan deze simint verantwoordelijkheid am qui tenderc iliquat enihillabo. Ugiasped quiassit recum qui delendem eum faccabo rerfero excea sam, heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Network Education solorest vollor solorrovidenime pliam, vitatiur sollaborem. Aqueniae reic te oditat. Theology Foundation. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen Ma incitius om een dolupidem oordeel te non geven nectatibus of een conclusie sitatur moluptint te trekken idemporro met betrekking eum nonesto tot de torent, getrouwheid eos ut van de jaarrekening. aperi antotat inulpa sit porecae porere volorem alisqui delent utectota nobis seque accumenis etur autatur maximen totation cullam et volore sint as eos evellatemo doluptat. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften Udae. Ut ipictatur in de Verordening rem res est Gedrags- aut atur en acerro Beroepsregels et aut mo Accountants quod quis dolo (VGBA). initis U pratque en andere pre gebruikers et que van deze jaarrekening mogen dan ook ervan uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte ge- verunt que nis uteceribero evel magnimu sciatiur, corro molupit quis quidit aut ex et volorrorum rem haritem cum quia quam di con re sus in pliquam voluptata delique nihilla boratur sunt quae. gevens. Elecest, siminctota pa corum dolupta quis il ipsam quia plation porum faceperatur sinia numet. Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij u naar www.nba.nl/uitleg-samenstellingsverklaring. Was getekend te Sliedrecht, 24 mei 2018. WITh accountants B.V. P. Alblas RA Correspondentie Postbus 2150 2400 CD Alphen aan den Rijn 0172-750 175 info@withaccountants.nl www.withaccountants.nl @withaccountants IBAN NL71 INGB 0667 8301 62 KvK 28112484
BIJLAGE 24-5-2018-26
Specificatie begroting 2018 Begroting Realisatie Begroting 2018 2017 2017 BATEN Donaties en giften 325.000 292.870 320.000 Deelnemersbijdragen 38.500 43.871 30.000 Overige baten - 14 - Totaal baten 363.500 336.755 350.000 LASTEN Directe lasten activiteiten Kosten opleidingen en reizen 85.550 35.787 45.000 Lokale coördinatie 10.000 8.884 10.000 Licentiekosten 35.000 36.171 40.000 130.550 80.842 95.000 --------------- --------------- -------------- Uitvoeringskosten Personeelskosten 225.000 172.525 215.000 Overige personeelskosten 15.000 16.223 5.000 Publiciteit en communicatie 10.000 6.300 20.000 Huisvestingskosten 6.500 6.245 6.500 Kantoorkosten 6.500 2.840 6.000 Algemene kosten 3.500 960 3.500 266.500 205.093 256.000 --------------- --------------- -------------- Totaal lasten 397.050 285.935 351.000 Tekort/overschot -33.550 50.820-1.000 * Van het begrote tekort 2018 zal 41.450 vanuit de bestemmingsfondsen worden gefinancierd. Het begrote overschot van per saldo 7.900 zal worden toegevoegd aan de algemene reserve. 24-5-2018-27