Jaarrekening 2014 Stichting Oók FC Volendam Sportlaan 10 1131 BK Volendam
INHOUDSOPGAVE Financieel verslag 1. Opdracht 3 2. Algemeen 3 3. Resultaten 4 Jaarrekening 2014 A. Balans per 31 december 2014 5 B. Staat van baten en lasten over 2014 6 C. Toelichting algemeen 7 D. Toelichting op de balans 8 E. Toelichting op de staat van baten en lasten 10 Bijlagen Bijlage I : Omzetbelastingoverzicht 13 Bijlage II : Rekening-courant F.C. Volendam 14 2
Stichting Oók FC Volendam Sportlaan 10 1131 BK VOLENDAM Referentie: ookfcvolendam\nk Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening over het jaar 2014 van uw onderneming. 1. OPDRACHT 1.1. Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij op basis van de aan ons verstrekte gegevens op zorgvuldige wijze \ de jaarrekening 2014 van Stichting Oók FC Volendam te Volendam voor u samengesteld in overeenstemming met de daarvoor geldende voorschriften. 1.2. Balans De balans per 31 december 2014 vermeldt een kapitaal van -19.574 (vorig jaar 23.674). 2. ALGEMEEN 2.1. Het bestuur Het bestuur is als volgt samengesteld: 1. W.H. Biesterveld (Voorzitter) 2. H.N.J. Binken (Penningmeester) 3. C.A. Tol (Secretaris) 2.2. Bedrijfsactiviteit Het ontplooien van maatschappelijke activiteiten en het verbeteren van de sociale cohesie in de gemeente Edam-Volendam in samenwerking met Stichting R.K.F.C. Volendam. 2.3. Registratie De onderneming is ingeschreven per 15 oktober 2012 bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Noordwest-Holland onder nummer 56262469. 2.4. Belastingplicht De stichting is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De stichting heeft een ANBI status. 3
3. RESULTATEN (zie specificatie blz. 10) Bespreking van de resultaten Ter toelichting dient onderstaand overzicht: 2014 2013 in % in % Baten 322.894 100,0 105.362 100,0 Kostprijs van de omzet -10.583-3,3-1.817-1,7 Bruto-omzetresultaat 312.311 96,7 103.545 98,3 Bedrijfskosten - Lonen en salarissen 15.447 4,8 4.576 4,3 - Sociale lasten 3.986 1,2 828 0,8 - Overige personeelskosten 131.865 40,8 23.424 22,2 - Huisvestingskosten 157.449 48,8 44.706 42,4 - Verkoopkosten 37.778 11,7 1.967 1,9 - Algemene kosten 8.602 2,7 4.190 4,0 Rentelasten en soortgelijke kosten 432 0,1 180 0,2 Som der kosten 355.559 110,1 79.871 75,8 -------------- ------ -------------- ------ Nadelig c.q. batig saldo -43.248-13,4 23.674 22,5 =========== ===== =========== ===== 4
A. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (zie specificatie blz. 8) ACTIVA 31-12-2014 31-12-2013 Vlottende activa Vorderingen 52.450 21.882 Liquide middelen 33.636 55.885 Totaal activa 86.086 77.767 PASSIVA Stichtingsvermogen (negatief) -19.574 23.674 Kortlopende schulden 105.660 54.093 Totaal passiva 86.086 77.767 5
B. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 2014 2013 Baten 322.894 105.362 Kostprijs van de omzet -10.583-1.817 Bruto-omzetresultaat 312.311 103.545 Bedrijfskosten Personeelskosten 151.298 28.828 Huisvestingskosten 157.449 44.706 Verkoopkosten 37.778 1.967 Algemene kosten 8.602 4.190 Som der kosten 355.127 79.691 Overige bedrijfskosten Rentelasten en soortgelijke kosten 432 180 Nadelig c.q. batig saldo -43.248 23.674 6
C. TOELICHTING ALGEMEEN Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de voorschriften van Titel 9 BW2. Grondslagen voor waardering activa en passiva Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde onder eventuele aftrek van een noodzakelijk geachte voorziening voor oninbaarheid die door middel van individuele beoordeling van de vorderingen is bepaald. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Bedrijfsresultaat Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten onder eventuele aftrek van kortingen en dergelijke. De kosten worden bepaald op basis van de verkrijgingsprijs. De kosten zijn toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Winsten worden slechts verantwoord, voor zover zij op de balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het boekjaar worden in acht genomen, indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. 7
D. TOELICHTING OP DE BALANS 31-12-2014 31-12-2013 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren 7.407 21.882 Nog te factureren 14.551 0 BTW te ontvangen (zie bijlage I) 30.492 0 52.450 21.882 Liquide middelen Kas 773 1.122 ING Bank -495-, betaalrekening 32.863 24.513 ING Bank -495-, spaarrekening 0 30.250 33.636 55.885 8
31-12-2014 31-12-2013 Stichtingsvermogen Stand per 1 januari 23.674 0 Resultaat boekjaar -43.248 23.674 Stand per 31 december -19.574 23.674 Kortlopende schulden Crediteuren 45.022 1.367 BTW te betalen 0 4.823 Rekening-courant F.C. Volendam (zie bijlage II) 3.500 13.479 Te betalen loonheffing 194 627 Te betalen lonen 0 721 Te betalen bedragen 56.944 21.071 Vooruitontvangen bedragen 0 12.005 105.660 54.093 9
E. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 2013 Baten Giften sponsoring vrienden 242.700 57.600 Subsidie Bernhardfonds 2.500 Sponsorbijdrage 21% 20.000 25.000 Verkoop kaartjes 6% 38.995 15.899 Verkoop kaartjes 21% 835 0 Cultuurpassen 6% 0 3.100 Kidsclub 21% 14.551 0 Horeca 6% 733 602 Horeca 21% 305 0 Reclame 21% -150 2.813 Tegels 21% 171 210 Souvenirs 21% 157 138 Diversen 21% 62 0 Arrangementen 6% 1.684 0 Arrangementen 21% 351 0 Totaal 322.894 105.362 Kostprijs van de omzet Overige inkoopkosten 0 435 Kosten arrangementen 6% 1.032 0 Kosten arrangementen 21% 406 0 Kosten Kidsclub 9.140 0 Inkopen laag 5 1.382 Totaal 10.583 1.817 Bedrijfskosten Lonen en salarissen Bruto lonen 18.489 4.576 Af: premiekorting loonheffing -3.042 0 Totaal 15.447 4.576 10
2014 2013 Sociale lasten (werkgeversdeel) Sociale lasten 3.986 828 Totaal 3.986 828 Overige personeelskosten Ingeleend personeel 130.982 23.389 Vrijwilligersvergoedingen 618 0 Werkkostenregeling 265 0 Overige personeelskosten 0 35 Totaal 131.865 23.424 Totaal personeelskosten 151.298 28.828 Huisvestingskosten Huur 51.673 18.738 Huur inrichting 95.527 25.877 Energie 10.000 0 Overige huisvestingskosten 249 91 Totaal 157.449 44.706 Verkoopkosten Reclamekosten 34.714 835 Representatiekosten 690 887 Overige verkoopkosten 2.374 245 Totaal 37.778 1.967 11
2014 2013 Algemene kosten Administratiekosten 1.750 1.000 Overige advieskosten 0 331 Aankoop en onderhoud inventaris 5.958 2.545 Kantoorkosten 674 346 Overige algemene kosten 220-32 Totaal 8.602 4.190 Overige kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente ING Bank-495- -321 0 Bankkosten 753 180 Totaal 432 180 12