Analyse 1: Overheadformatie per school

Vergelijkbare documenten
Benchmark overhead in het VO /2017 december 2017

Overhead en Ontwikkelingen personele kosten Informatieavond Gemeenteraad 27 september 2011

Normering overhead Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland. Johan Posseth Peter van Zanten Angela Liebregts

Bijlage 1. Interviewleidraad voor overheadafdelingen (aanbieders)

Toelichting benchmark overhead gemeenten. Drs. M.P.M. Huijben Drs. M. Hanekamp Drs. A.H. Mouthaan Dr. J.J.A. Posseth

Frictiekosten samenwerkingsverband regio Alkmaar 7 januari 2013

de gemeenteraden van Oostzaan en Wormerland Geachte raadsleden,

GGD Iff regio Utrecht >

4. Markering van het begrip overhead

ORGANISATIESTRUCTUUR. Christelijke Scholengemeenschap Walcheren. ORGANISATIESTRUCTUUR CSW versie mei

Benchmarkonderzoek Overhead in het voortgezet onderwijs

Groningen verbindt. Formatiedoorrekening herindelingsvarianten G7. Marvin Hanekamp Melanie Knieriem. Juni 2014

Benchmark overhead Kinderopvang Tony Weggemans AYIT Consultancy

Inzicht in overhead met Vensters voor Bedrijfsvoering

Verkorte jaarrekening 2014 Rotterdamse Schouwburg

Benchmarkonderzoek overhead universiteiten. dr. M.P.M. Huijben drs. J.J.A. Wismans dr. J.J.A. Posseth F.A. Gortemaker MSc drs. A.H.

Schriftelijke vragen aan college van B&W

GNL: Samen Sterker. Bijlagenboek C Feiten formatie, leeftijdsopbouw en uitstroom. 27 november 2015

Berenschot rekenmodel basistarieven Hulp bij Huishouden gemeenteutrecht

Berenschot rekenmodel basistarieven Hulp bij Huishouden gemeente Utrecht

Benchmark overhead Kinderopvang Tony Weggemans AYIT Consultancy

Nota Universiteitsraad

NOTITIE OVERHEAD April 2016

Benchmark overhead Kinderopvang Tony Weggemans AYIT Consultancy

Financiën (VO) RSG Magister Alvinus

Managementsamenvatting benchmark ambtelijke organisatie Gemeente Gooise Meren

Centrale vraag van het onderzoek is: Hoe verhoudt de omvang van het ambtelijk apparaat van onze gemeente zich tot dat van andere gemeenten?

Samenvatting Generiek Functiehuis

RAPPORTAGE BENCHMARK OVERHEAD UNIVERSITEITEN EN HOGESCHOLEN

diepgaande analyse en inzicht in besparingspotentieel

Richtlijnen bij de Algemene Subsidieverordening Tilburg voor instellingen die in een jaar meer dan subsidie ontvangen

Efficiency Monitor Onderwijsondersteunende diensten primair onderwijs De Anculus organisatiescan

Benchmark formatie en kosten

Gemeente Heerenveen. Rapportage benchmark ambtelijk formatie

Bij deze opgave blijven de belastingen buiten beschouwing. Bij deze opgave horen de informatiebronnen 1 tot en met 4.

In deze memo gaan we achtereenvolgens in op de volgende onderwerpen: Berekening structureel financieel effect en terugverdientijd UHR.

Begeleiding individueel basis

Kostenstructuur Kostenstructuur

Wat zijn de werkelijke kosten van het onderwijs in het hbo?

Deze begroting 2014 laat een verwacht positief resultaat zien van

Lelie 63 m 2 Roos 87 m 2. 3 e verdieping nr. 120 t/m 130. Woningtype

Financiële bedrijfsvoering

Oostzaan Bulten gewoon

ONDERSTAANDE TEKST BEVAT ENKELE RELEVANTE DELEN UIT HET CONCEPT-FUSIERAPPORT.

WAS WORDT LIJST ISD WVK -> MD PB

Benchmark formatie en kosten gemeenten

Benchmark overhead zakelijke dienstverleners Zakelijke dienstverleners efficiënter door afslanken van de overhead

Begroting Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken

5. Statistische analyses

PSYCHOSOCIAAL 2 Medewerker Welzijn 1,56 3 Geestelijke Verzorging 0,67 3/4 Activiteitenbegeleider 3,22 27,64 5 SPH 1,67

Onderzoek naar de overhead Rekenkamercommissie Nieuwegein

Functielijst FLEX. Administratie/inkoop. Apotheek. Begeleiding. Overzicht functies in Flex. Pagina 1

Het Waterschapshuis april 2013

Dienstverlening Bedrijfsvoering (Overeenkomst Gemene rekening)

Begroting 2004 (Beheers- en apparaatskosten) Intergemeentelijke Sociale Dienst Midden-Langstraat (Werk en Inkomen)

Bijlage HAVO. management & organisatie. tijdvak 1. Informatieboekje

Organigram Gemeente Utrecht

RAPPORTAGE BENCHMARK OVERHEAD UNIVERSITEITEN EN HOGESCHOLEN

Nadere regels budgetsubsidies Haaksbergen (9.45)

functies en organisatie 2015

Organigram Severinus 1 januari 2016

Benchmark Kantoorcijfers 2012

BEDRIJFSVOERING METERS MAKEN

Benchmark formatie en kosten

KOSTEN EN BATEN VAN BESCHUT WERKEN. Robert Capel, Jan-Jaap de Haan, Yvonne Pot Divosa Najaarscongres Zaandam 27 november

Inleiding. PC/10/0506/imzhand 29 juni 2010 bureau HHM Pagina 2 van 9

Van bedrijfsonderdeel naar onderneming

SALDO COLLECTIEF PERSONEEL (VERSCHIL REALISATIE T.O.V. BEGROTING) EXPLOITATIE NAAR SALDI SALDO COLLECTIEF HUISVESTING 150.

BENCHMARK OVERHEAD ZAKELIJKE DIENST VERLENERS

BEGROTING 2014 STG. MAATSCHAPPELIJK WERK NOORDERMAAT

Effectiviteit en efficiency VRR

Veiligheidsregio Zeeland

Rapportage Arbeidsmarkt Prestatie Kaart (APK)

GMR mei Inleiding

BEGROTING MEERINZICHT

Transcriptie:

Analyse 1: Overheadformatie per school Overheadpercentages per locatie (inclusief bovenschoolse formatie) Bestuur/directievoering/secretariele 9, 9,7% 8,6% 6,4% 9, 10,4% 9,8% 5,8% 10,2% 9,3% 8,4% 8,8% 2, 2,1% 2,2% 1,6% 1,1% 2,2% 1,9% 1,1% 2,7% 2,6% 2,3% 1, 1,4% 1, 1, 1,1% 0,8% 1,6% 1,3% 0,8% 1,9% 1,8% 1,6% 1, 2,2% 2,2% 2,3% 1,7% 1,2% 2,3% 2, 1,2% 2,8% 2,7% 2, 1,6% 0,7% 0,7% 0,7% 0, 0,4% 0,7% 0,6% 0,4% 0,9% 0,9% 0,8% 0, Facilitaire zaken 5,1% 1,1% 6,7% 7, 10,2% 3,7% 4,7% 7,6% 2,9% 7,2% 5,6% 4,2% TOTAAL GENERIEKE OVERHEAD 20,4% 17,3% 22, 18,8% 23,2% 20,9% 20,4% 16,9% 21,4% 24, 21,2% 17,6% 4, 4,7% 3,7% 0,2% 0,7% 1,1% 6,8% 4,4% 6, 4,8% 4,7% 4,8% TOTAAL INCL. SECTORSPECIFIEKE OVERHEAD 24,4% 22, 25,7% 19,1% 23,9% 22, 27,2% 21,3% 27,4% 29,4% 25,9% 22,4% 3 3 2 Facilitaire zaken 2 1 1 Bestuur/directievoering/secretariele Bestuur/directievoering/secretariele Facilitaire zaken 14% 12% 1 8% 6% 4% 2%

Verdieping 1A: Overheadformatie per school Bestuur/directievoering/secretariele Bestuur 0,3% 0,3% 0,3% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3% 0,2% 0,4% 0,4% 0,3% 0,2% Directie 6, 8,3% 7,2% 5,3% 5,9% 6, 8,6% 5,1% 6,4% 1,8% 4,6% 7,9% Teamleider 1, 0,6% 5,9% 2,3% Medewerker beleid/ projectleider 0,4% 0,4% 0,4% 0,3% 0,2% 0,4% 0,4% 0,2% 0, 0, 0,4% 0,3% Secretariaat 1,4% 0,7% 0,7% 0, 3,2% 3,2% 0,6% 0,3% 2,4% 0,8% 0,7% 0, Overig Additionele medewerkers (gesubsidieerde banen) Totaal 9, 9,7% 8,6% 6,4% 9, 10,4% 9,8% 5,8% 10,2% 9,3% 8,4% 8,8% Facilitaire Zaken Hoofd facilitaire zaken Locatiebeheer Arbo-zaken Assistent facilitaire zaken 0,7% 0, 0, 0,4% 0,3% 0, 0,4% 0,2% 0,6% 3, 0, 0,3% Conciërges 3, 5,6% 6,6% 4,8% 2,6% 3,7% 7,1% 1, 3, 1,8% 2, Surveillance Totaal kantinemedewerkers 0, 4,8% 0,3% 1, Medewerker reprografie Medewerker schoonmaak Medewerker tuinonderhoud Totaal medewerkers (technisch) onderhoud 0,3% 0,3% 0,3% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3% 0,2% 0,4% 0,4% 0,3% 0,2% Telefonist/ medewerker receptie 0,3% 0,3% 0,3% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3% 0,2% 0,4% 0,4% 0,3% 0,2% Overig Additionele medewerkers (gesubsidieerde banen) 0,3% 2,3% Totaal 5,1% 1,1% 6,7% 7, 10,2% 3,7% 4,7% 7,6% 2,9% 7,2% 5,6% 4,2% Activiteitencoördinatie Assistentie decanaat Mediatheek 0,8% 0,3% 0,3% 0,2% 0,7% 1,1% 0,3% 0,2% 1,2% 0,4% 2,4% 0,2% Roosterplanning 0,4% 1,2% 1, Medewerker staf onderwijs Medewerker staf loopbaanoriëntatie en -begeleiding (LOB) Medewerkers administratie (leerlingenadministratie) 2,8% 4, 3,4% 6, 4,2% 3,6% 4, 2,3% 3,7% Overig Additionele medewerkers (gesubsidieerde banen) Totaal 4, 4,7% 3,7% 0,2% 0,7% 1,1% 6,8% 4,4% 6, 4,8% 4,7% 4,8% Personeel & Organisatie, Financiën & Control, Informatisering & Automatisering en Marketing, PR, Communicatie + Kwaliteitszorg Totaal op schoolniveau (incl bovenschoolse formatie) 6,2% 6,9% 6,1% 4,7% 3,6% 7,1% 5, 3,3% 8,4% 8, 7, 4, 24,3% 22,4% 25, 18,8% 24, 22,2% 26,8% 21,2% 27, 22,3% 23,9% 23,3% 23,1% 17,9% 24,4% 22,7% 25,3% 20,3% 27,7% 29,4% 24,8% 21,9%

Verdieping 1B: Verborgen overheadformatie per school 0,98 1,06 0,9 0,94 1,02 1,03 0,93 0,95 1,01 1 0,96 0,98 Overheadpercentages per locatie (inclusief bovenschoolse formatie) Overheadpercentage (inclusief toebedeling) 24,4% 22, 25,7% 19,1% 23,9% 22, 27,2% 21,3% 27,4% 29,4% 25,9% 22,4% Aandeel overhead in primaire formatie Primaire taken in de overhead -0,9% -0,6% Gecorrigeerd overheadpercentage 24,4% 22, 25,7% 18,2% 23,9% 22, 27,2% 21,3% 26,8% 29,4% 25,9% 22,4% 5, Primaire taken in de overhead 3, Aandeel overhead in primaire formatie 1, -1, -3, -5, Verdieping 1C: Overheadformatie per school in vergelijking met benchmark overhead VO Overheadpercentage tov referentiegroep Van toepassing zijnde referentiegroep PRO/VMBO/HAVO/VW O VMBO/HAVO/VWO <2.500 VMBO/HAVO/VWO <2.500 PRO/VMBO PRO/VMBO PRO/VMBO VMBO/HAVO/VWO <2.500 PRO/VMBO HAVO/VWO HAVO/VWO HAVO/VWO PRO/VMBO Overheadpercentage per locatie 23,7% 25,8% 20, 18,1% 28,9% 23,6% 23,9% 22,3% 26,2% 27,9% 22,9% 23,8% Overheadpercentage bijbehorende referentiegroep 22, 24,1% 24,1% 23,1% 23,1% 23,1% 24,1% 23,1% 24, 24, 24, 23,1% PRO/VMBO 3 23,1% VMBO/HAVO/VWO <2.500 24,1% VMBO/HAVO/VWO >2.500 2 22, HAVO/VWO Overheadpercentage locatie 24, 23,7% PRO/VMBO/HAVO/VWO 2 22, Overheadpercentage referentiegroep 3 1 1 25,8% 20, 18,1% 28,9% 23,6% 23,9% 22, 24,1% 24,1% 23,1% 23,1% 23,1% 24,1% 23,1% 24, 24, 24, 23,1% 22,3% 26,2% 27,9% 22,9% 23,8%

Verdieping 1D: Toebedeling bovenschoolse formatie De bovenschoolse formatie is middels een verdeelsleutel toeberekend aan de scholen. De basis van deze verdeelsleutel is het procentuele aandeel dat iedere school in de totale formatie heeft. De toebedeelde formatie wordt opgeteld bij de overheadformatie op schoolniveau. Vanaf hier vergelijken wij de overheadpercentages exclusief toebedeling. Toebedeelde overheadformatie Totale formatie (excl. Servicebureau) 299,3 12,3 11,4 17,1 21,0 43,4 9,9 11,4 59,0 29,8 34,6 54,9 Aandeel in totale loonkosten 10 4% 4% 6% 7% 14% 3% 4% 2 1 12% 18% Totale overheadformatie op schoolniveau 51,4 1,6 2,3 2,3 4,1 5,6 2,2 2,1 10,2 6,0 6,3 9,5 Toebedeelde bovenschoolse formatie 31,8 1,4 1,1 1,7 2,3 4,8 1,0 1,2 6,5 3,2 3,6 5,8 Primaire formatie 253,9 10,0 10,3 15,9 16,6 36,5 8,4 9,9 48,3 23,8 29,8 46,5 Totale formatie 330,4 13,8 12,4 18,8 23,4 48,3 10,8 12,5 65,6 33,1 38,1 60,6 Overheadpercentage (exclusief toebedeling) 15,3% 12,1% 16,7% 11,7% 17,7% 11,9% 19, 15,8% 15,7% 18,1% 15,8% 15,4% Toebedeling bovenschoolse formatie 9,4% 10,9% 8,1% 8,7% 10,1% 10,3% 8,6% 8,9% 10, 9,8% 9,1% 9,4% Overheadpercentage (inclusief toebedeling) 24,2% 24,4% 22,3% 19,2% 28,4% 22,9% 25,7% 23, 25,9% 27,9% 23,9% 24,3% Overhead op schoolniveau Bovenschoolse overhead 3 3 2 2 1 1 15,6% 11,4% 18, 17,3% 20, 12, 11, 16,6% 15, 18,1% 16,4% 15,7% 9,4% 10,9% 8,1% 8,7% 10,1% 10,3% 8,6% 8,9% 10, 9,8% 9,1% 9,4% Overheadformatie op schoolniveau zonder bovenschoolse formatie Overheadformatie per locatie (exclusief bovenschoolse formatie) Bestuur/directievoering/secretariele 25,7 1,0 1,1 1,1 1,8 3,9 1,1 0,7 5,4 2,5 2,8 4,7 Facilitaire zaken 14,0 0,9 1,4 2,0 1,2 0,5 1,0 1,0 2,0 1,9 2,2 TOTAAL GENERIEKE OVERHEAD VO-specifieke overhead 12,8 0,5 0,5 0,1 0,4 0,8 0,6 3,7 1,5 1,9 2,8 TOTAAL INCL. SECTORSPECIFIEKE OVERHEAD 52,5 1,5 2,5 2,5 4,0 5,4 2,4 2,2 10,1 6,0 6,5 9,7

Overheadpercentages per locatie (exclusief bovenschoolse formatie) Bestuur/directievoering/secretariele 7,6% 7,4% 8,1% 5,4% 8, 8,3% 9,2% 5,1% 8,2% 7, 7, 7,6% Facilitaire zaken 4,2% 6, 7,1% 8,9% 2, 4,1% 7,2% 1,6% 6,1% 4,7% 3, TOTAAL GENERIEKE OVERHEAD 3,8% 4,1% 3,9% 0, 0,7% 7,2% 4,3% 5,7% 4,6% 4,7% 4,6% TOTAAL INCL. SECTORSPECIFIEKE OVERHEAD 15,6% 11,4% 18, 12, 17,3% 11, 20, 16,6% 15, 18,1% 16,4% 15,7% Facilitaire zaken Marketing, PR en communicatie + Kwaliteitszorg 2 2 1 1 Bestuur/directievoering/secretariele Facilitaire zaken 1 9% 8% 7% 6% 4% 3% 2% 1%

Analyse 2: Overheadkosten per school Kosten per fte van de totale organisatie Salarislasten van de overhead 14.528 16.027 14.370 11.289 13.634 14.863 16.596 11.427 16.533 18.366 13.791 13.263 Uitbestedingslasten van de overhead 83 93 82 64 48 95 74 45 113 108 94 60 Totaal salarislasten en uitbestedingslasten 14.611 16.121 14.452 11.352 13.682 14.958 16.670 11.472 16.646 18.474 13.885 13.322 Afschrijvingslasten van de totale organisatie 2.774 2.871 2.971 2.203 1.540 3.012 2.606 1.526 3.640 3.504 3.179 1.993 Huisvestingslasten van de totale organisatie 6.613 6.619 6.848 5.077 4.779 8.109 6.006 3.518 8.391 8.078 7.328 4.594 Overige lasten van de totale organisatie 2.911 1.314 1.359 1.008 705 1.378 1.192 698 1.665 1.603 1.455 912 ICT-lasten van de totale organisatie 1.156 1.196 1.238 918 642 1.255 1.085 636 1.516 1.460 1.324 830 ICT-lasten van de totale organisatie Overige lasten van de totale organisatie Huisvestingslasten van de totale organisatie Afschrijvingslasten van de totale organisatie Uitbestedingslasten van de overhead Salarislasten van de overhead 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 - Salarislasten van de overhead Uitbestedingslasten van de overhead Afschrijvingslasten van de totale organisatie Huisvestingslasten van de totale organisatie Overige lasten van de totale organisatie ICT-lasten van de totale organisatie 20.000 18.000 16.000 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 -

Verdieping 2A: Uitsplitsing salarislasten en uitbestedingslasten Salarislasten per fte van de totale organisatie Bestuur/Directie, Management en secretariële 7.563 8.851 7.929 5.840 7.182 8.408 9.609 4.983 8.188 8.065 6.919 7.325 1.364 1.411 1.460 1.083 757 1.480 1.281 750 1.789 1.723 1.563 980 Financiën en Control 728 754 780 578 404 790 684 401 955 920 834 523 Informatisering en Automatisering 1.157 1.197 1.239 918 642 1.256 1.086 636 1.518 1.461 1.325 831 Marketing, PR, Communicatie & Kwaliteitszorg 489 506 524 388 272 531 459 269 642 618 561 351 Facilitaire Zaken 1.980 472 2.555 3.128 3.835 1.548 1.949 3.163 1.176 3.615 1.290 1.612 Juridische Zaken Subtotaal generieke overhead 13.280 13.191 14.486 11.936 13.093 14.013 15.068 10.202 14.267 16.402 12.492 11.621 VO-specifieke overhead 1.544 1.929 1.481 73 274 417 2.777 1.827 2.102 1.965 1.874 1.912 Totaal 14.824 15.120 15.967 12.009 13.366 14.430 17.845 12.029 16.369 18.366 14.366 13.533 Uitbestedingslasten per fte van de totale organisatie Bestuur/Directie, Management en secretariële Financiën en Control Informatisering en Automatisering Marketing, PR, Communicatie & Kwaliteitszorg Facilitaire Zaken Juridische Zaken 85 88 91 68 47 92 80 47 112 108 98 61 Subtotaal generieke overhead 85 88 91 68 47 92 80 47 112 108 98 61 VO-specifieke overhead Totaal 85 88 91 68 47 92 80 47 112 108 98 61 Uitbestedingslasten van de overhead Salarislasten van de overhead 20.000 18.000 16.000 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0 108 95 74 82 94 83 60 18.366 14.528 16.027 16.596 16.533 14.370 13.634 14.863 13.791 13.263 11.289 11.427

Verdieping 2B: Salarislasten en uitbestedingslasten per overheadfunctie Salaris- + uitbestedingslasten per fte van de totale organisatie Bestuur/Directie, Management en secretariële 7.563 8.851 7.929 5.840 7.182 8.408 9.609 4.983 8.188 8.065 6.919 7.325 1.364 1.411 1.460 1.083 757 1.480 1.281 750 1.789 1.723 1.563 980 Financiën en Control 728 754 780 578 404 790 684 401 955 920 834 523 Informatisering en Automatisering 1.157 1.197 1.239 918 642 1.256 1.086 636 1.518 1.461 1.325 831 Marketing, PR, Communicatie & Kwaliteitszorg 489 506 524 388 272 531 459 269 642 618 561 351 Facilitaire Zaken 1.980 472 2.555 3.128 3.835 1.548 1.949 3.163 1.176 3.615 1.290 1.612 Juridische Zaken 85 88 91 68 47 92 80 47 112 108 98 61 Subtotaal generieke overhead 13.366 13.280 14.577 12.004 13.140 14.106 15.148 10.249 14.379 16.509 12.589 11.683 VO-specifieke overhead 1.544 1.929 1.481 73 274 417 2.777 1.827 2.102 1.965 1.874 1.912 Totaal 14.909 15.208 16.058 12.077 13.414 14.522 17.925 12.076 16.481 18.474 14.464 13.594 VO-specifieke overhead Juridische Zaken 17.500 Facilitaire Zaken 15.000 12.500 Marketing, PR, Communicatie & Kwaliteitszorg 10.000 Informatisering en Automatisering Financiën en Control Bestuur/Directie, Management en secretariële 20.000 7.500 5.000 2.500 0 Bestuur/Directie, Management en secretariële Financiën en Control 12.000 10.000 8.000 Informatisering en Automatisering Marketing, PR, Communicatie & Kwaliteitszorg Facilitaire Zaken Juridische Zaken VO-specifieke overhead 6.000 4.000 2.000 0

2026 © DocPlayer.nl Privacy Policy | Terms of Service | Feedback