Pagina Algemeen 2 Jaarrekening 4 Balans per 31 december 4 Staat van baten en lasten over 5 Toelichting 6 Toelichting op de balans 7 Toelichting op de staat van baten en lasten 9 Bijlage 1 Overzicht projectrealisaties 12 0
ALGEMEEN De winst- en verliesrekeningen over en 2016 kunnen als volgt worden samengevat : Werkelijk Werkelijk 2016 % % Baten Subsidie deputaten 192.400 23% 147.500 21% Landelijke Actie 39.925 5% 35.930 5% Donateurs, fondsen en giften 240.317 29% 184.265 27% Materialen en bijeenkomsten 45.425 5% 40.777 6% Overige opbrengsten 313.785 38% 278.579 41% 831.852 100% 687.051 100% Lasten Personeelskosten 522.333 63% 472.184 69% Bestuurskosten 6.129 1% 5.803 1% Kantoorkosten 31.922 4% 41.935 6% Algemene kosten 158.372 19% 110.001 16% Materialen en bijeenkomsten 74.418 9% 52.614 8% 793.174 95% 682.537 99% Saldo 38.678 0% 4.514 0% 1
Algemene gegevens Statutaire naam en vestigingsplaats Stichting Landelijk Contact Jeugdwerk Christelijke Gereformeerde Kerken in Nederland te Dordrecht Bestuur Sinds 2016 wordt het bestuur van de Stichting gevormd door de heer B. Kalkman en de heer C. van Vianen 2
JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA 2016 VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Debiteuren (1) 25.800 11.865 Overige vorderingen en overlopende activa (2) 14.492 18.482 40.292 30.347 LIQUIDE MIDDELEN (3) 240.362 163.514 TOTAAL ACTIVA 280.654 193.861 PASSIVA STICHTINGSKAPITAAL (4) Besteedbaar vermogen: Algemene reserve 35.778-39.455- Vastgelegd vermogen: Algemene continuïteitsreserve 136.000 126.000 Bestemmingsreserves 25.000 125.223 86.545 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren (5) 4.973 11.157 Belastingen (6) 14.851 10.917 Overige schulden en overlopende passiva (7) 135.608 85.242 155.432 107.316 TOTAAL PASSIVA 280.654 193.861-3
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Realisatie Begroot Realisatie 2016 BATEN Subsidie deputaten (8) 192.400 146.500 147.500 Landelijke Actie (9) 39.925 35.000 35.930 Donateurs, fondsen en giften (10) 240.317 278.100 184.265 Materialen en bijeenkomsten (11) 45.425 36.000 40.777 Projecten en stuurgroepen (12) 313.785 162.400 278.579 831.852 658.000 687.051 LASTEN Personeelskosten (13) 522.333 540.000 472.184 Bestuurs- en organisatiekosten (14) 6.129 4.600 5.803 Kantoorkosten (15) 31.922 40.000 41.935 Algemene kosten (16) 158.372 22.200 110.001 Materialen en bijeenkomsten (17) 74.418 51.200 52.614 793.174 658.000 682.537 SALDO BOEKJAAR 38.678-4.514 Toevoeging continuïteitsreserve 10.000 10.000 - Bestemmingsreserve 25.000 - - Algemene reserve 3.678-4.514 Saldo 38.678 10.000 4.514 4
TOELICHTING ACTIVITEITEN Doelstelling van het Landelijk Contact Jeugdwerk is het ondersteuning bieden aan alle kerkjeugd van 0 tot 27 jaar in de Christelijke Gereformeerde Kerken, en op hen die om hen heen staan. We denken daarbij aan ambtsdragers, leidinggevenden en ouders. Het Landelijk Contact Jeugdwerk is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Dordrecht onder nummer 40324914. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de richtlijn 640 'Organisaties zonder winststreven'. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van verkrijgingsprijs. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN DE ACTIVA EN PASSIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. VORDERINGEN De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING BATEN Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico s zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. LONEN, SALARISSEN EN SOCIALE LASTEN De pensioenen van de personeelsleden zijn ondergebracht bij derden. De stichting heeft geen verdere verplichtingen dan het betalen van jaarlijkse pensioenpremie. De over het boekjaar verschuldigde premie is de winst-en-verliesrekening verantwoord. 5
TOELICHTING OP DE BALANS 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1 Debiteuren Debiteuren 27.300 18.865 Af: voorziening voor oninbaarheid 1.500-7.000-25.800 11.865 2 Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende projecten 10.815 13.353 Overige vorderingen - 100 Vooruitbetaalde kosten 3.677 4.829 Diversen 200 14.492 18.482 3 Liquide middelen Rabobank 240.362 163.514 6
PASSIVA 4 STICHTINGSKAPITAAL Stand 31 Stand 1 resultaat mutatie december januari boekjaar Besteedbaar vermogen: Algemene reserve 39.455-3.678 35.778- Vastgelegd vermogen: Algemene continuïteitsreserve 126.000 10.000 136.000 Bestemmingsreserve - 25.000 25.000 86.545-38.678 125.223 De algemene continuïteitsreserve is gevormd ten behoeve van het opvangen van toekomstige tegenvallende opbrengsten. Het bestuur heeft twee bestemmingsreserves bepaald. Uit de algemene middelen wordt 15.000 gereserveerd om de verouderde website te vervangen. Deze wens is sinds de begroting 2016 opgenomen, maar wegens gebrek aan middelen jarenlang uitgesteld. In 2018 wordt de vervanging van diverse hardware voorzien. Hiervoor is een bestemmingsreserve bepaald van 10.000. KORTLOPENDE SCHULDEN 2016 5 Crediteuren 4.973 11.157 6 Belastingen Loonheffingen 14.851 10.917 7 Overige schulden en overlopende passiva Te verdelen projectopbrengst Landelijk Actie 24.300 19.908 Vooruit ontvangen projecten 50.315 42.332 Reservering vakantiegeld 19.151 16.700 Vooruit ontvangen bedragen 12.570 3.770 Overigen 29.272 2.532 135.608 85.242 7
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Realisatie Begroot Realisatie 2016 BATEN 8 Bijdrage deputaten Jaarlijkse bijdrage 112.500 112.500 112.500 CGK - Visie op jongeren 23.000 - - CGK - Opvoedingsondersteuning - nieuwe periode 21.500 - - CGK - Opvoedingsondersteuning deel redactieraad 7.500 Geloof en gezin - afsluiting 27.900 34.000 35.000 192.400 146.500 147.500 9 Landelijke Actie Opbrengsten Landelijke Actie 28.934 25.000 27.125 Netto opbrengst doorlopende actie 10.991 10.000 8.805 39.925 35.000 35.930 10 Donateurs, fondsen en giften Giften particulieren 45.319 50.000 54.794 Fondsenwerving 161.098 195.100 93.653 Advertenties, stands en banners 16.640 18.000 20.720 Bijdragen gemeenten 17.260 15.000 15.098 240.317 278.100 184.265 11 Opbrengsten materialen en bijeenkomsten Handreiking en dagboeken 6.767 6.800 8.625 Zondagsschool 5.481 5.500 5.815 Bijbelstudieconferenties 24.046 21.000 23.770 Kruispuntconferentie Huwelijk 1.105 1.500 1.367 Kruispuntconferentie Belijdenis 1.026 1.200 1.200 Israël jongerenreis 7.000 - - 45.425 36.000 40.777 12 Opbrengsten dienstverlening Workshops en catecheselessen 55.067 30.000 19.994 Evangeliestek 131.835 59.000 87.753 Diensten jeugdwerkorganisaties 44.008 43.400 36.070 Stuurgroep Seksualiteit - 6.000 23.000 Stuurgroep Doeners in de Kerk 9.739 500 1.895 ABC van het Geloof 33.821 10.000 38.333 Stuurgroep Geloof in Gezin - - 34.080 Platform - Trendwatcher 3.000 - Platform - Goed in vorm 5.000 - Platform - Israël voor jongeren 3.000 Stuurgroep Catechese 21.950 2.500 29.009 Verhuur Audioapparatuur 1.202 2.000 4.791 Ontvangen kilometervergoedingen 5.980 Overige baten 2.409 9.000 4.754 Mutatie projecten 1-1 en 31-12 3.226- - 1.100-313.785 162.400 278.579 8
LASTEN Realisatie Begroot Realisatie 2016 13 Personeelskosten Brutosalarissen 350.725 389.000 323.039 Sociale lasten 64.066 58.000 60.142 Pensioenlasten 3 41.578 33.000 34.561 Ontvangen uitkeringen 3.556- - 7.525- Reiskosten 45.640 38.000 40.802 Onkostenvergoedingen 12.884 11.000 11.705 Ziekteverzuimverzekering 7.622 9.000 7.302 Cursuskosten 270 500 288 Overige personeelskosten 3.104 1.500 1.870 4 522.333 540.000 472.184 Het gemiddeld aantal personeelsleden dat op basis van een volledige werkweek gedurende het boekjaar in dienst was bedraagt 9 (2016: 8). 14 Bestuurs- en organisatiekosten Onkostenvergoeding vrijwilligers en vrijwilligersdag 3.764 2.000 2.652 Representatiekosten 120 1.600 1.907 Overige bestuurskosten 2.245 1.000 1.244 6.129 4.600 5.803 9
Realisatie Begroot Realisatie 2016 15 Kantoorkosten Automatisering en website 12.013 25.000 12.825 Telefoon 5.754 9.000 8.629 Inventarissen en kantoorbenodigdheden 11.738 4.000 15.609 Porti en drukwerk 2.417 2.000 4.872 31.922 40.000 41.935 16 Algemene kosten Kosten stuurgroepen en dienstverlening 142.463 8.000 91.527 Kosten fondsenwerving 8.362 9.000 7.253 Huur opslag- en vergaderruimte 1.380 1.200 1.332 Contributies en abonnementen 452 1.000 484 Algemene verzekeringen 574 500 505 Mutatie voorziening oninbaarheid projecten 1.500-7.000 Online marketing 2.700 - Diversen 941 2.500 1.900 158.372 22.200 110.001 17 Kosten materialen en bijeenkomsten Handreiking en andere materialen 20.925 6.500 3.677 Kadervorming 431 1.500 1.338 Opvoedingsacademie 2.687 500 Israëlreis 5.323 Zondagsschool 4.105 5.000 5.041 Appeldagen 13.530 14.000 14.330 Bijbelstudieconferenties 25.505 21.000 24.628 Kruispuntconferentie Huwelijk 944 1.500 2.121 Kruispuntconferentie Belijdenis 968 1.200 1.479 74.418 51.200 52.614 10
Bijlage 1 Overzicht projectrealisaties Vooruitbetaald / vooruit ontvangen Ontvangen bijdragen Gerealiseerde kosten Vooruitbetaald of vooruit ontvangen 1-1- 31-12- Evangeliestek 16.057 131.836-151.302-3.409 Geloof in het gezin 611 31.290-31.901 0 Redactieraad Geloof in het gezin 7.500-2.279 5.221 CGK - Opvoedingsondersteuning 21.500-10.000 11.500 CGK - Visie op jongeren 23.000-6.000 17.000 ABC van het Geloof 2.982 33.841-32.380 4.443 Stuurgroep Seksualiteit 1.153 0-6.038-4.885 Stuurgroep Catechese 21.529 21.950-42.127 1.352 Stuurgroep Doeners in de kerk -13.354 9.738-5.905-9.521 Platform - Goed in Vorm 5.000 5.000 Platform - Israël voor jongeren 3.000 3.000 Platform - Trendwatcher 3.000 3.000 28.977 291.655-287.932 32.700 11
Bijlage 1: Interkerkelijke stuurgroepen highlights met betrekking tot de financiën Via interkerkelijke stuurgroepen voert het LCJ delen van haar eigen beleid uit in samenwerking met diverse partijen die expertise hebben van de desbetreffende thematiek en betrokken zijn op jongeren in de breedte van onze achterban. In het algemeen gesproken neemt het LCJ het projectmanagement op zich, waarbij gedegen leiding kan worden gegeven aan processen en inhoud. Dit betekent dat zowel de kosten met betrekking tot uren (veelal eigen personeel) en harde kosten via de financiële boekhouding van het LCJ verlopen. Ook de baten (fondsen) voor deze stuurgroepen komen binnen via het LCJ en worden gelabeld per stuurgroep binnen de boekhouding verwerkt. Voor alle projecten geldt dat ze kostenneutraal worden gerealiseerd. 1. ABC van het geloof In dit project (2 websites waar Bijbelse kernwoorden worden uitgelegd aan jongeren en aan kinderen) zijn relatief veel (betaalde) uren geïnvesteerd van LCJ medewerkers. Zo kan recht gedaan worden aan de afgesproken content en kan het gewenste resultaat behaald worden. Interkerkelijk werken is naast een tijdsinvestering ook een investering op het gebied van financiën. Zo kunnen collectieve doelen zorgvuldig en op professionele wijze gerealiseerd worden. 1. Eigenaar/initiator: LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in de stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. 2. Geloof in het gezin Heeft een onderzoek gehouden in de Chr. Ger. Kerken en een prachtige website gelanceerd tijdens de generale synode van de CGK. Het LCJ voert binnen dit project de projectbegeleiding en heeft hiervoor met Deputaten Kerkjeugd en Onderwijs een vast bedrag afgesproken. Daarnaast staan de twee parttime medewerkers (0,6 Fte) van Geloof in het gezin op de loonlijst van het LCJ. 1. Eigenaar/initiator: Deputaten Kerkjeugd en Onderwijs 2. Wijze van fondsenwerving: bijdrage uit de kerkelijke kassen CGK 3. Project uitvoering: LCJ met afgevaardigde vanuit het LCJ team in de stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. 4. Eind nieuwe fase van projectmanagement; jeugdbonden krijgen eigen rol en middelen voor achterban-specifieke-projecten. 3. Evangeliestek Evangeliestek is een samenwerkingsverband tussen het Hervormd Jeugdwerk en het LCJ. Wij willen ons inzetten voor de kinderen binnen en buiten de kerk. In totaal werken 4 betaalde mensen (1.6 Fte) naast vele vrijwilligers aan de voortgang van het werk van Evangeliestek. Het LCJ heeft binnen Evangeliestek de projectbegeleiding op zich genomen. Via een ZZP-constructie wordt tijd in gekocht bij een externe die op
projectbasis mee ontwikkeld. Naast een nieuwe map Vakantie Bijbel Week (VBW) een uitgave van een boekje (Spreken over de Koning), Ontdek de Bijbel en Ontdek de Bijbel voor kinderen werd geïnvesteerd in digitale toerusting. Er werd een begin gemaakt met twee nieuwe projecten. In september vond een symposium Kind en geloof plaats in Gouda waar zo n 320 deelnemers aanwezig waren. Binnen Evangeliestek worden materialen tegen kostprijs doorberekent naar de afnemers (kerkelijke gemeenten en particulieren). 1. Eigenaar/initiator: HJW en LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. 4. Seksualiteit Het betaalde (Bijbels-Theologische) onderzoek naar de Bijbelse basis principes van seksualiteit van Wilco de Vries is afgerond. De plannen voor een website zijn bijna voltooid. Het doel van deze website is het vormen van jongeren op het gebied van seksualiteit. Een netwerkconferentie heeft plaatsgevonden. Momenteel is deze stuurgroep bezig met het realiseren van de content voor de website en het technisch opleveren van de website. Het LCJ voert binnen deze stuurgroep de projectbegeleiding en de communicatiemedewerker (betaalde uren) wordt ingezet op content niveau. 1. Eigenaar/initiator: LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. Het onderzoek is tevens gefaciliteerd via het LCJ. 5. Doeners in de kerk Doeners in de kerk is een bewustwordingsproject waarbij er specifieke aandacht uit gaat naar de doelgroep doeners in de kerk. Het is het verlangen van de stuurgroep dat ook doeners zich aangesproken voelen in de kerk, zich erkend weten en ervaren dat zij een volwaardige plaats in de gemeenten hebben. Door middel van kennis ontwikkeling en de ontwikkeling van producten en diensten wil de stuurgroep deze doelgroep bereiken. Doeners in de kerk als project bevindt zich op dit moment in een laatste fase. Naar aanleiding van de herbezinning is er een vernieuwd meerjarenplan ontwikkeld vanuit de stuurgroep. In het jaar is het projectmanagement voorgezet. Er zijn contacten gelegd met aanpalende organisaties waarbij de borging van de doelen van de stuurgroep worden geconsolideerd. 1. Eigenaar/initiator: LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement.
6. Catechese Het doel van dit project is tweeledig. Enerzijds de ontwikkeling van een leerlijn en een pedagogisch didactisch nieuwe methode, anderzijds de toerusting van catecheten en andere thematisch-verwante betrokkenen. Samengevat betekent dit een methode die: o theologisch goed doordacht is o breed (inter) kerkelijk inzetbaar is o voldoet aan professionele pedagogisch-didactische criteria o waar nodig gebruik maakt van digitale mogelijkheden (PowerPoint, etc.) o flexibel inzetbaar is o functioneert als toerustingsmodule voor catecheten. Het projectmanagement is van belang geweest om plannen voor te bereiden met het oog op het uitzetten van een pilot. Daartoe is besloten nadat er ruim 40.000 fondsengeld uit gemeenten en van fondsen verstrekkers is toegezegd gekregen. De leerlijn over 5 jaar is afgerond. De pilot heeft plaatsgevonden in. In 2018 zal de evaluatie van de pilot worden besproken en een keuze worden gemaakt of het project levensvatbaar is in stijl van pilot of aanpassing vraagt. Eigenaar/initiator: LCJ 1. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 2. Project uitvoering LCJ: met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement waarbij er gebruik gemaakt is van een professioneel didactisch bureau. 7. Trendwatcher Voor trendwatcher (omgeving voor jongeren waarbinnen duiding wordt gegeven aan hedendaagse trends) en Goed in Vorm als vormingsplatform voor leidinggevenden, ambtsdragers en kinderwerkers zijn enkele bedragen (fondsen) binnengekomen voor de opstart van het project als hoedanig. Met name projectleiding en het schrijven van content hebben invloed op de financiën van het LCJ van. In 2018 zal zowel het platform Trendwatcher als Goed in Vorm gelanceerd worden. 1. Eigenaar/initiator: LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. Bij deze twee projecten zijn nog geen andere bestuurlijke organen betrokken.