JAARVERSLAG 212 Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK
INHOUDSOPGAVE Omschrijving blz. ACCOUNTANTSRAPPORT Samenstellingsverklaring 4 1. Algemeen 6 1.1. Administratie 6 1.2. Oprichting 6 1.3. Activiteiten 6 1.4. Personeel 6 1.5. Huisvesting 6 2. Financieringspositie 7 2.1. Financieringsstructuur 7 2.2. Liquiditeitspositie 8 2.3. Kasstroomoverzicht 8 3. Resultaat 9 4. Handtekening jaarrekening bestuur 9 JAARREKENING 5. Balans per 31 december 212 11 6. Staat van baten en lasten over 212 12 7. Toelichting 13 7.1. Grondslagen voor financiële verslaggeving 13 7.2. Toelichting op de balans 14 7.3. Toelichting op de staat van baten en lasten 17
ACCOUNTANTSRAPPORT
Aan het bestuur van NLNet Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 212 van de NLNet te Nijkerk bestaande uit de balans per 31 december 212 en de staat van baten en lasten over 212 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Tevens delen wij u mede dat de Kaderwet VWS-subsidies, de subsidieregeling VWS-subsidies, de subsidieregeling PGO en het beleids- en beoordelingskader behorend bij de Subsidieregeling PGO met nr. MC-2875343 en de nader gestelde bepalingen op het gebied van financiële zaken en verantwoording in brief, kenmerk CIBG/B/FPGO/212U39/MW d.d. 21 februari 212 zijn nageleefd. vervolgblad 4 Jaarverslag 212 NLNet
Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere informatie zijn wij gaarne bereid. Beesd, 18 april 213 L.A.E.M. van Dun Accountant-Administratieconsulent vervolgblad 5 Jaarverslag 212 NLNet
ALGEMEEN 1.1. Administratie De gegevens voor het samenstellen van de jaarrekening zijn ontleend aan de door u gecodeerde en door ons verwerkte boekhouding over het boekjaar 212 via een geautomatiseerd systeem. 1.2. Oprichting De stichting is opgericht op 31 januari 26. 1.3. Activiteiten De activiteiten bestaan uit het geven van informatie op het terrein van lymfoedeem en lipoedeem, belangenbehartiging en lotgenotencontact. 1.4. Personeel Over het afgelopen jaar is er geen personeel in loondienst geweest. 1.5. Huisvesting De stichting is gevestigd op Stationsweg 6-B te 3862 CG Nijkerk. vervolgblad 6 Jaarverslag 212 NLNet
2. FINANCIERINGSPOSITIE 2.1. Financieringsstructuur De samenstelling van het in de stichting werkzame vermogen is als volgt weer te geven. 31.12.212 31.12.211 Materiële vaste activa A 2.48 Werkkapitaal: Vlottende activa Liquide middelen Vlottende passiva 12.725 194.22-11.243 36.535 127.864-92.445 B 96.54 71.954 In stichting werkzame vermogen A+B 98.984 71.954 Gefinancierd met: Eigen vermogen 98.984 71.954 Totaal vermogen 98.984 71.954
2.2. Liquiditeitspositie De liquiditeit bedroeg ultimo het jaar 212 96.54 zijnde het werkkapitaal uit onderdeel 2.1. 2.3 Kasstroomoverzicht 212 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Afschrijvingen Investeringen Veranderingen in het werkkapitaal: Afname vorderingen Toename kortlopende schulden 27.3 2-2.5 23.81 17.798 Mutatie liquide middelen 66.158 Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Toename liquide middelen 127.864 66.158 Liquide middelen per 31 december 194.22 vervolgblad 8 Jaarverslag 212 NLNet
3. RESULTAAT Het boekjaar 212 is afgesloten met een saldo van 27.3 positief, hetgeen aan het eigen vermogen is toegevoegd. 4. ONDERTEKENING JAARREKENING BESTUUR Bestuurssamenstelling Het bestuur van de stichting aan het eind van het boekjaar 212 werd gevormd door; Naam Functie Handtekening voorzitter penningmeester secretaris vervolgblad 9 Jaarverslag 212 NLNet
JAARREKENING vervolgblad 1 Jaarverslag 212 NLNet
5. BALANS PER 31 DECEMBER 212 ACTIVA PASSIVA (IN ) 31.12.212 31.12.211 31.12.212 31.12.211 Materiële vaste activa Inventaris 2.48 Eigen vermogen Algemene reserve Egalisatiereserve 82.28 16.956 98.984 54.998 16.956 71.954 Vlottende activa Overige vorderingen 12.725 36.535 Kortlopende schulden Liquide middelen 194.22 127.864 Crediteuren Nog te betalen posten 1.136 19.17 2.664 89.781 11.243 92.445 TOTAAL 29.227 164.399 TOTAAL 29.227 164.399 vervolgblad 11 Jaarverslag 212 NLNet
6. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 212 (IN ) Begroting 212 212 211 BATEN Opbrengsten Lotgenotencontact Informatievoorziening 12.8 4.75 1. 115.1 2.895 13.73 47.534 19.499 TOTAAL BATEN 117.55 131.68 67.33 LASTEN Lotgenotencontact Informatievoorziening Belangenbehartiging Instandhoudingskosten Dotatie eigen vermogen 29.1 27.5 3.75 24.35 19.87 14.449 1.9 42.18 5.316 15.899 1.97 36.29 4.495 TOTAAL LASTEN 84.7 86.58 63.97 Resultaat Dotatie egalisatiereserve Terug te betalen subsidie 32.85 44.56-17.53 3.936-3.936 Batig saldo 32.85 27.3 vervolgblad 12 Jaarverslag 212 NLNet
7. TOELICHTING 7.1. Grondslagen voor financiële verslaggeving 7.1.1. Grondslagen voor waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. 7.1.2. Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de aan het boekjaar toe te rekenen baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. De stichting heeft de mogelijkheid bij het Ministerie van VWS Unit PGO te Den Haag instellings-en projectsubsidie aan te vragen. De toekenning van subsidie geschiedt o.b.v. de ingediende (project)aanvraag en verklaring van het bestuur dat de stichting voldoet aan de gestelde voorwaarden. In de staat van baten en lasten is de te ontvangen subsidie o.b.v. werkelijke cijfers van dat boekjaar opgenomen; de nog te ontvangen of terug te betalen gelden zijn in de balans opgenomen. vervolgblad 13 Jaarverslag 212 NLNet
7.2. Toelichting op de balans (in ) Het verloop van de activa en passiva kan als volgt worden weergegeven: ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA 31.12.212 31.12.211 Inventaris Boekwaarde 1 januari Investeringen Afschrijvingen 2.5-2 1.194-1.194 2.48 VLOTTENDE ACTIVA Overige vorderingen Debiteuren Rente Bureaukosten FBPN 211 Vooruitbetaalde kosten Advertenties en sponsoren 211 5.85 5.814 1.61 2.673 78 5.814 27.97 12.725 36.535 LIQUIDE MIDDELEN ABN-AMRO 61.2.94.16 ABN-AMRO 55.37.2.7 ABN-AMRO 59.92.34.555 Rabobank 119.38.846 Rabobank 1514.339.536 ING 47.56.463 6.943 113.457 7.951 7.247 3.51 923 7.562 11.976 7.961 497 868 Saldi conform laatste bankafschriften 194.22 127.864 vervolgblad 14 Jaarverslag 212 NLNet
PASSIVA 31.12.212 31.12.211 EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Saldo per 1 januari Bij: Vrijval voorziening (niet t.l.v. VWS/Unit PGO) Batig saldo boekjaar Egalisatiereserve Saldo per 1 januari Dotatie 54.998 27.3 16.956 5.53 4.495 82.28 54.998 13.2 3.936 Saldo per 31 december 16.956 16.956 VOORZIENINGEN 98.984 71.954 Website Saldo per 1 januari Mutatie 4.495-4.495 Saldo per 31 december vervolgblad 15 Jaarverslag 212 NLNet
31.12.212 31.12.211 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Saldo conform saldilijst sub grootboek 1.136 2.664 Nog te betalen posten Declaraties Accountantskosten Diverse kosten FBPN Uren 212 Subsidie VWS/ Unit PGO 211 Subsidie VWS/ Unit PGO 212 6.41 1.285 325 6.25 77.532 17.53 8.449 3.683 117 77.532 19.17 89.781 11.243 92.445 vervolgblad 16 Jaarverslag 212 NLNet
7.3. Toelichting op de staat van baten en lasten (in ) Exploitatiekosten Begroting 212 212 211 Exploitatieopbrengsten Begroting 212 212 211 Lotgenotencontact Lotgenotencontact Supportgroepen 22.6 14.292 5.316 Symposium 6.5 5.578 Symposium 4.75 2.895 29.1 19.87 5.316 4.75 2.895 Informatievoorziening Informatievoorziening Lymfologica 14. 1.249 12.667 Lymfologica, advertenties 1. 12.96 14.72 Website 7.5 2.27 1.699 Cursussen/ activiteiten 2.173 1.533 Folders NLNet 2.5 Opbrengst voorlichtingsmateriaal 113 284 Beurzen en stands 3.5 Vrijval voorziening website 4.495 Belangenbehartiging 27.5 14.449 15.899 1. 13.73 19.499 Belangenbehartiging Vrijwilligersdag 3.75 5.9 1.97 Medische adviesraad 5. 3.75 1.9 1.97 vervolgblad 17 Jaarverslag 212 NLNet
Exploitatiekosten Instandhoudingskosten Begroting 212 212 211 Exploitatieopbrengsten Instandhoudingskosten Begroting 212 212 211 Bestuurskosten; Reis- en verblijfskosten 6. 347 1.3 Porto, telefoon, internet 647 1.611 Accommodatie en vergaderkosten 819 164 Bureaukosten: Bankkosten 572 713 Porto, telefoon, internet 1.349 465 Drukwerk en kopieerkosten 1.328 4.719 FBPN bureaukosten/ Sodalis/ DM&ICT 18.35 22.56 12.733 Administratiekosten 3.224 3.883 Verzekeringen/abonnementen 53 594 Representatiekosten 1.751 4.22 Afschrijving 2 1.194 Vrijwilligersvergoedingen 6.41 5.162 Diversen 2.623 24.35 42.18 36.29 Opbrengsten Contributies / donaties 2. 28.38 25.198 Giften en legaten 15 Subsidie VWS/Unit PGO 67.8 67.8 7.248 Sponsoren 15. 15.41 13.25 Rente 3.36 1.838 12.8 115.1 47.534 Dotatie egalisatiereserve 3.936 Dotatie eigen vermogen 4.495 Positief exploitatiesaldo 32.85 44.56 Totaal kosten 117.55 131.68 67.33 Totaal opbrengsten 117.55 131.68 67.33 vervolgblad 18 Jaarverslag 212 NLNet