Aanvraagformulier voor het gebruik van een interne modellenmethode voor de berekening van de solvabiliteitseisen voor het kredietrisico

Transcriptie

1 - 1 - Aanvraagformulier voor het gebruik van een interne modellenmethode voor de berekening van de solvabiliteitseisen voor het kredietrisico MEI 2008

2 - 2 - De aanvraag DNB kan een financiële onderneming (kredietinstelling of beleggingsonderneming) toestaan om IRB toe te passen voor de berekening van kapitaaleisen voor kredietrisico (artikel 69, Besluit prudentiële regels Wft). De IRB implementatie waarvoor de financiële onderneming instemming verzoekt, moet daartoe voldoen aan minimumvoorwaarden (paragraaf 10.2, Besluit prudentiële regels Wft). De aanvraag voor het gebruik van een interne modellenmethode voor de berekening van de solvabiliteitseisen voor het kredietrisico (Internal Ratings Based methode of IRB) op geconsolideerde, gesubconsolideerde en/of solo basis kan aan de hand van dit aanvraagformulier ingediend worden bij De Nederlandsche Bank N.V. (DNB). De aanvraag en de al dan niet stapsgewijze invoering dient in overeenstemming te zijn met de relevante vereisten conform de: Wet op het financieel toezicht (Wft), Wet implementatie kapitaalakkoord Bazel II, Besluit prudentiële regels Wft, Besluit implementatie kapitaalakkoord Bazel II, Regeling solvabiliteitseisen voor kredietrisico, Beleidsregel partieel gebruik van de standaardbenadering onder IRB en Beleidsregel versoepeling ervaringsvereiste. Indien de aanvraag, conform artikel 3:278b lid 4 Wft, entiteiten betreft die gevestigd zijn in andere lidstaten dient de invoering voor die entiteiten te voldoen aan de relevante lokale vereisten in deze lidstaten. Naast dit aanvraagformulier is een toelichting op het aanvraagformulier gepubliceerd via Open Boek Toezicht (

3 - 3 - Doorlopend toezicht (na verkregen instemming met het gebruik) Voor de financiële onderneming die IRB toepast voor de berekening van kapitaaleisen voor kredietrisico zijn de volgende publicaties verschenen betreffende het doorlopende toezicht (Open Boek Toezicht, Bewaken voorschriften en rolloutplan IRB Periodieke validaties van IRB systemen en modellen Significante wijzigingen in IRB implementatie Naast de aanvraag voor het gebruik van een interne modellenmethode voor de berekening van de solvabiliteitseisen voor het kredietrisico (pijler 1 onder Bazel II, de minimumkapitaalseisen) zal dit gebruik ook consequenties hebben voor het toezicht op pijler 2 (ICAAP, economic capital en SREP) en pijler 3 ( eisen aan de publicatie van financiële kengetallen zoals berekend voor pijler 1). Ten behoeve van het toezicht op pijler 2 en 3 is andere informatie benodigd dan voor deze aanvraag wordt vereist. Inhoudsopgave Pagina 1. ALGEMENE GEGEVENS REIKWIJDTE VAN DE AANVRAAG STAPSGEWIJZE INVOERING VAN IRB PARTIEEL PERMANENT GEBRUIK VAN DE STANDAARDBENADERING OVERIGE ONDERTEKENING BIJGESLOTEN DOCUMENTATIE... 11

4 Algemene gegevens 1.1 Gegevens kredietinstelling of beleggingsonderneming Statutaire naam Handelsna(a)m(en) Vestigingsadres Postcode en plaats vestigingsadres Postadres Postcode en plaats postadres Telefoon 1.2 Gegevens eventuele moederinstelling Moederinstelling buiten een lidstaat Nee Ja, licht toe Statutaire naam moederinstelling, vestigingsland en -plaats Contactgegevens toezichthouder moederinstelling

5 Gegevens contactpersoon (bestuurder of gemachtigde namens het bestuur) Naam Functie Telefoon 2. Reikwijdte van de aanvraag 2.1 IRB methode en aanvangsdatum Huidig toegepaste methode Aangevraagde IRB methode Standaardbenadering Eenvoudig IRB Eenvoudig IRB Geavanceerd IRB Gewenste aanvangsdatum Uitbreiding van eerdere aanvraag Toelichting: Nee Ja, licht toe

6 Entiteiten waar het gebruik voor wordt aangevraagd Deze aanvraag wordt gedaan voor het gebruik van IRB voor de navolgende kredietinstellingen of beleggingsondernemingen in een lidstaat: Statutaire naam kredietinstelling of beleggingsonderneming Land van vestiging Naam toezichthoudende instantie Geconsolideerd, gesubconsolideerd en/of solo gebruik Ruimte voor toelichting: 2.3 Motivatie De motivatie voor het indienen van de aanvraag tot het gebruik van IRB is:

7 Stapsgewijze invoering van IRB Dit onderdeel dient uitsluitend gecompleteerd te worden bij aanvraag voor stapsgewijze invoering van IRB 3.1 Stapsgewijze invoering van IRB Nee Ja, licht toe De aanvraag omvat een verzoek tot een stapsgewijze (gefaseerde) invoering van IRB die als volgt zal verlopen: Categorie vorderingen (portefeuille) / activiteit Naam kredietinstelling of beleggingsonderneming Implementatie datum Huidige RWA kredietrisico Motivatie Motivatie De motivatie voor stapsgewijze invoering van IRB is: Het volledige uitrolplan voor stapsgewijze invoering van IRB moet als onderdeel van bijlage II worden bijgevoegd.

8 Permanent partieel gebruik van de standaardbenadering 4.1 Permanent partieel gebruik van de standaardbenadering Nee, ga door naar 4.2 Ja, licht toe De aanvraag omvat het partieel permanent hanteren van de standaardbenadering (SA) van de volgende categorieën vorderingen: 1 Naam kredietinstelling of beleggingsonderneming Categorie vorderingen (portefeuille) / activiteit Omvang Impact Motivatie Motivatie De motivatie voor permanent partieel hanteren van de standaardbenadering is:

9 Overige Beschikt de kredietinstelling of beleggingsonderneming nog over andere informatie die voor DNB bij de beoordeling van de aanvraag van belang zou kunnen zijn? Nee Ja, licht toe Toelichting:

10 Ondertekening Ondergetekenden verklaren kennis te hebben genomen van de inhoud van de informatie die aan DNB wordt overhandigd in het kader van de aanvraag tot instemming met het gebruik mogen maken van een interne methode voor de berekening van de solvabiliteitseisen voor het kredietrisico. Ondergetekenden verklaren tevens dat deze informatie juist, volledig, accuraat is, naar waarheid is ingevuld en daarbij een waarheidsgetrouw beeld geeft van de situatie bij de instelling op grond waarvan DNB een oordeel kan vellen over de aanvraag. Bovendien verklaren ondergetekenden er geen bezwaar tegen te hebben dat indien nodig informatie die wordt overhandigd in het kader van de aanvraag zal worden gedeeld met host toezichthouders. Aldus rechtsgeldig ondertekend, Naam en functie: Handtekening: Plaats: Datum: Naam en functie: Handtekening: Plaats: Datum: Naam en functie: Handtekening: Plaats: Datum:

11 Bijgesloten documentatie Deze aanvraag gaat vergezeld van de volgende informatie als bijlagen: I Leeswijzer II Beschrijving IRB implementatieproces, inclusief eventueel uitrolplan en herstelplan III Beschrijving van het risk management raamwerk IV Interne modellen waar IRB aanvraag betrekking op heeft V Informatie over overige kredietrisico s VI Analyse van de impact op de solvabiliteit VII Self assessment VIII Overzicht betrokkenheid en rapportage internal audit