PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN

Transcriptie

1 PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN Vergadering van 26 juni 2014 Verslag van de deputatie Bevoegd deputatielid: Inga Verhaert Telefoon: Agenda nr. 5/1 Intern Verzelfstandigde Agentschappen opheffing IVA Provinciaal Onderwijs Antwerpen en overdracht eindbalans naar beginbalans APB Provinciaal Onderwijs Antwerpen. Goedkeuring. In zitting van heden worden de jaarrekeningen 2013 van de gewone provinciebedrijven en de resultaatsverwerking ter goedkeuring voor aan uw raad voorgelegd. Aangezien het intern verzelfstandigd agentschap Provinciaal Onderwijs Antwerpen conform de beslissing van uw raad dd. 26 september 2013 met ingang van 1 januari 2014 omgevormd werd tot een autonoom provinciebedrijf, is de jaarrekening 2013 van de genoemde IVA tevens de eindrekening van dit provinciebedrijf. Conform artikel 11 van de beheersovereenkomst met het intern verzelfstandigd agentschap wordt bij opheffing ervan het actief en passief overgenomen op de balans van de provincie. Uw raad dient een formele beslissing te nemen over de bestemming van de eindrekeningen van de genoemde gewone provinciebedrijven; in casu een overdracht naar het autonoom provinciebedrijf. In vergelijking met de stukken van IVA Provinciaal Onderwijs Antwerpen die heden aan uw raad werden voorgelegd, werden nog een aantal bijkomende sluitingsboekingen voorzien in een zgn. boekhoudkundige 13 de periode. Hierbij is voorzien dat m.b.t. het rollend materieel alle items ingeschreven bij DIV niet overgedragen worden, maar ter beschikking gesteld worden door het provinciebestuur aan het autonoom bedrijf. Dit om administratie en kosten voor het uit- en inschrijven van deze voertuigen te vermijden. In casu worden voertuigen voor een boekwaarde van ,23 euro niet overgedragen aan het APB. Daarnaast wordt bij de overdracht een herschikking van het Eigen Vermogen voorzien, waardoor de overgedragen liquide middelen op de balans tegengewogen worden door een werkingsreserve in plaats van kapitaal. Dit geeft dan dat het APB door het aanwenden van de reserve de liquide middelen kan aanwenden zonder negatieve impact op de resultatenrekening. Dit resulteert in volgende cijfers : Vaste Activa ,07 euro Kapitaal ,87 euro Voorraden ,40 euro Reserves ,33 euro Vorderingen ,20 euro Kapitaalsubsidies ,20 euro Liquide middelen ,70 euro Schulden ,10 euro Overlopende rekeningen ,50 euro Overlopende rekeningen ,37 euro TOTAAL ,87 euro TOTAAL ,87 euro

2 In bijlage vindt u een gedetailleerde balans op ARPA-niveau. Dit verslag werd door de deputatie goedgekeurd in zitting van 28 mei De provincieraad van Antwerpen, Gelet op de artikelen 266 en 267 van het provinciedecreet; Gelet op de artikelen 114bis, 114ter en 114quater van de provinciewet; Gelet op het oprichtings- en beheersprotocol van de gewone provinciebedrijven; Gelet op de artikelen 225 t.e.m. 237 van het provinciedecreet; Gelet op het oprichtingsbesluit van het APB Provinciaal Onderwijs Antwerpen; Op voorstel van de deputatie; BESLUIT : Enig artikel : Goedkeuring wordt gehecht aan de overdracht van de voorgebrachte eindbalans van het intern verzelfstandigd agentschap Provinciaal Onderwijs Antwerpen naar het Autonoom Provinciebedrijf Provinciaal Onderwijs Antwerpen.

3 ACTIVA PASSIVA VAST ACTIVA Materiële Vaste Activa EIGEN VERMOGEN Kapitaal Installaties, machines, uitrusting : aansch. waarde , Kapitaal , Installaties, machines, uitrusting : afschrijvingen , ICT-hardware : aanschaffingswaarde ,50 Reserves & Resultaat ICT-hardware : afschrijvingen , Gewoon reservefonds Meubilair : aanschaffingswaarde , Investeringssubsidies , Meubilair : afschrijvingen , Investeringssubsidies , Rollend materiaal : aanschaffingswaarde , Kapitaaldotatie , Rollend materiaal : afschrijvingen , In resultaatgenomen investeringssubsidies , Kunstpatrimonium 500, In resultaatgenomen kapitaaldotatie ,15 Materiële Vaste Activa Deelnemingen : aanschaffingswaarden , Deelnemingen : meerwaarden 3.825, Borgtochten 59,12 VLOTTEND ACTIVA Voorraden en bestellingen in uitvoering Handelsgoederen : aanschaffingswaarde , Handelsgoederen : aanschaffingswaarde , Handelsgoederen : aanschaffingswaarde , Handelsgoederen : aanschaffingswaarde , Handelsgoederen : aanschaffingswaarde ,00 VREEMD VERMOGEN Vorderingen op ten hoogste één jaar Schulden op ten hoogste één jaar Vorderingen betreffende de werking , Leveranciers , Te ontvangen creditnota s 2.359, Te ontvangen facturen , Dubieuze handelsvorderingen , Te ontvangen facturen -297, Te ontvangen subsidies 449, Te ontvangen facturen 478, Te ontvangen subsidies , Te ontvangen facturen 2.831, Te ontvangen subsidies , Te ontvangen facturen , Te ontvangen subsidies , Te ontvangen facturen , Te ontvangen subsidies , Te ontvangen facturen , Te ontvangen subsidies , Te betalen BTW 100, Te ontvangen subsidies , Vooruitbetalingen ,46

4 Te ontvangen subsidies , Vooruitbetalingen , Te innen opbrengsten , Terug te betalen ontvangsten 1.275, Te innen opbrengsten 1.054, Terug te betalen ontvangsten , Te innen opbrengsten , Terug te betalen ontvangsten 96, Diverse overige vorderingen -60, Terug te betalen ontvangsten 45, Diverse overige vorderingen 2.129, Terug te betalen ontvangsten 313, Diverse overige vorderingen 5.730, Terug te betalen ontvangsten 272, Diverse overige vorderingen 500, Terug te betalen ontvangsten 100, Borgtochten door de provincie betaald 44, Terug te betalen ontvangsten 3892, Borgtochten door de provincie betaald 211, Terug te betalen ontvangsten 2.436, Borgtochten door de provincie betaald -18, Terug te betalen ontvangsten 534, Borgtochten door de provincie betaald 522, Terug te betalen ontvangsten , Borgtochten door de provincie betaald 302, Borgtochten door de provincie betaald 6.038, Borgtochten door de provincie betaald 2.064,00 Liquide Middelen Zichtrekening , Spaarrekening , Spaarrekening , Zichtrekening , Zichtrekening , Zichtrekening 7.500, Zichtrekening 1.156, Zichtrekening , Zichtrekening 2.698, Zichtrekening , Zichtrekening , Zichtrekening , Kas 328, Kas 50, Kas 127, Kas 0, Kas 230, Geldbewegingen -1,44

5 Overlopende rekeningen Overlopende rekeningen Toe te wijzen ontvangsten 29, Over te dragen opbrengsten , Over te dragen kosten , Over te dragen kosten , Verkregen opbrengsten 6.956,89 Totaal ,87 Totaal ,87